Оценка вкладных операций банка. Оценка депозитных и кредитных операций коммерческого банка Значение показателя по кварталам года

Дебетовые карты 

В настоящее время повышается значимость депозитных (вкладных) операций банка, так как они позволяют привлекать свободные денежные средства населения и юридических лиц, которые являются для банка одним из основных источников формировании кредитных ресурсов.

Обзор экономической литературы по вопросам анализа депозитных (вкладных) операций банка показал, что в ней в ней отсутствуют комплексные методики анализа депозитных операций. Поэтому обобщая весь изученный материал предлагается комплексная методика оценки депозитных операций банка, которая дает возможность на основе системы показателей и факторных моделей изучать эффективность использования средств во вкладах и выявлять резервы повышения результативности хозяйственной деятельности банка.

Руководствуясь вышеприведенными аргументами, предлагаются следующие основные этапы методики анализа депозитных операций банка.

На первом этапе анализа необходимо изучить состав, структуру и динамику остатков средств во вкладах, их поступление и выбытие. Горизонтальный и вертикальный анализ средств во вкладах можно проводить:

  • - по срокам размещения (вклады (депозиты) срочные, до востребования, условные);
  • - по видам валют (вклады (депозиты) в национальной и в иностранной валюте);
  • - по видам вкладчиков (вклады (депозиты) физических лиц, юридических лиц);
  • - по видам вкладов (вклады (депозиты) в виде денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг).

На втором этапе анализа проводят оценку движения средств во вкладах.

Цель анализа депозитных (вкладных) операций банка - обосновать оптимальные стратегические управленческие решения, направленные на повышение эффективности использования средств во вкладах населения .

Данные показатели рассчитываются как в целом по банку (отделению, филиалу) так и по видам вкладов, по срокам их размещения, по видам валют и по видам вкладчиков.

Изучение рассмотренных показателей в динамике должно быть дополнено факторным анализом, что позволяет оценить причины их изменения и определить резервы их оптимизации.

На третьем этапе анализа депозитных операций банка следует изучить влияние факторов на изменение суммы процентных расходов по вкладным операциям банка, поскольку привлечение средств во вклады сопряжено с выплатой процентов вкладчикам. Для решения данной задачи может быть использована следующая факторная модель (формула 1.1):

О - средние остатки привлеченных средств во вклады, млн. руб.;

Модель оценки процентных расходов по депозитным операциям можно расширить и представить следующим образом (формула 1.2):

где Р - процентные расходы по вкладным операциям, млн. руб.;

ПС - средние остатки привлеченных средств банка, млн. руб.;

Д - доля вкладов в общей сумме привлеченных средств банка;

Ст - процентная ставка по вкладам, проценты.

На четвертом этапе анализа депозитных операций банка следует оценить эффективность использования средств во вкладах. Поскольку основной целью привлечения средств во вклады является их дальнейшее использование банка в качестве кредитных ресурсов, поэтому для оценки эффективности вкладных операций необходимо сравнить сумму привлеченных вкладов и сумму средств, выданных в форме кредита юридическим и физическим лицам.

В экономической литературе основным показателем эффективности использования привлеченных средств, который определяется как отношение суммы поступления средств во вклады к сумме выданных банком кредитов и рассчитывается по формуле (1.3):

К эф =, (1.3)

где ВК- сумма привлеченных средств на вкладные счета банка, млн. руб.;

КР - сумма кредитов, выданных банком, млн. руб.

Данный показатель характеризует сумму средств во вкладах на один рубль средств, выданных в форме кредита.

При этом предлагается рассчитывать следующие показатели, представленные в таблице 1.4.

Приведенные показатели эффективности депозитных операций изучаются в динамике как в целом по банку, так и по его отделениям и филиалам.

Для изучения причин изменения и определения резервов роста предлагается проводить расчет влияния факторов на нижеприведенные показатели эффективности депозитных операции.

Лишь сконцентрировав усилия на повышении качества банковских услуг и расширении продуктового ряда на основе совершенствования банковских и информационных технологий, технической оснащенности, банк способен выйти на следующий качественно новый уровень развития в соответствии с требованиями международных стандартов, получить достаточный для развития банка уровень прибыльности, ликвидности и минимизации рисков.

Так как банк - это сложный экономический объект, анализ его деятельности представляет собой комплекс методов исследования и средств их реализации, функционирующих в соответствии с принципами и правилами их применения. Потребность в анализе вызвана объективной необходимостью иметь чёткие представления о масштабах развития банка в рамках действующих ресурсных ограничений.

В условиях высокой конкуренции и нестабильности финансовых рынков вопрос анализа и объективной оценки деятельности кредитных учреждений становится все более актуальным. Одна из задач на пути совершенствования деятельности банков состоит в повышении качества современных методов анализа, разработке и реализации новых подходов и процедур к определению эффективности управления банком, учитывая при этом положительный отечественный и зарубежный опыт.

Выше представленная методика включает не только анализ состава, структуры и динамики вкладных операций, но и расчет, а также анализ показателей, характеризующих эффективность проведения вкладных операций банком. В свою очередь результаты такого анализа позволят оперативно и правильно принимать экономически обоснованные управленческие решения, от которых зависит результат деятельности банка.

Однако банки вместе с тем активно используют аналитические системы для повышения эффективности управления бизнес-процессами.

Для принятия обоснованных управленческих решений банку часто не хватает качественной информационной поддержки. Такую поддержку призваны выполнять современные аналитические технологии, на основе которых предлагаются новые решения. Они основаны на концепции построения консолидированного источника достоверной информации (хранилища данных) и обеспечения аналитиков банка инструментами анализа информации.

Методика анализа депозитных операций тесно связано с методикой анализа депозитной политики банка.

Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономический обоснованной депозитной политики, учитывающей выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, особенности его клиентов, социально-экономические условия.

Одним из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка является организация контроля в процессе осуществления депозитных операций. Данное обстоятельство предполагает проведение оценки депозитной политики коммерческого банка.

В экономической литературе оценка депозитной политики коммерческого банка относится к числу неизученных вопросов, требующих своего теоретического осмысления и разработки практических приемов анализа результатов деятельности банка по формированию депозитных ресурсов и управлению ими, определению эффективности их использования, а также по выработке основных рекомендаций по дальнейшему совершенствованию депозитной политики в целях развития банка.

Российский Экономист О.Д. Жилан разработал консолидированную методику «Оценка депозитной политики коммерческого банка», которая позволяет оценить точность выполнения поставленных задач и эффективность депозитной политики. При применении данной методики пользователь -- им может быть банк (филиал банка) - имеет возможность:

  • - осуществить контроль за выполнением целевых установок, задач и соблюдением принципов депозитной политики банка;
  • - оценить обоснованность использования тех или иных методов и способов осуществления последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности;
  • - провести анализ депозитного портфеля банка и оценить его с позиции диверсифицированности, стабильности и стоимости;
  • - оценить необходимость привлечения депозитных ресурсов в определенном объеме и способы управления ими;
  • - определить эффективность использования депозитных ресурсов банка;
  • - сделать выводы относительно целесообразности сохранения прежней депозитной политики или ее корректировки.

Согласно методике, оценка депозитной политики коммерческого банка осуществляется поэтапно.

На первом этапе - «Оценка организационных аспектов депозитной политики коммерческого банка» - устанавливается наличие в банке:

  • - документа о депозитной политике, содержащего ее цели и задачи, стратегию банка и средства ее реализации;
  • - внутренних процедур и регламентов, сопровождающих процесс привлечения денежных средств на депозитные счета, а именно: положения о депозитах юридических лиц, положения о депозитах физических лиц, инструкции о порядке совершения депозитных операций с юридическими лицами, инструкции о порядке совершения депозитных операций с физическими лицами;
  • - подразделений и органов управления, принимающих участие в анализе депозитного портфеля и управлении депозитными ресурсами, осуществляющих контроль и отвечающих за выполнение соответствующих решений;
  • - информационной базы данных, на основе которой руководство банка и иные менеджеры (руководители подразделений) могут оценить последствия принимаемых решений, их адекватность потребностям банка и требованиям рынка.

Изучение организационных аспектов реализуемой депозитной политики коммерческого банка осуществляется на основании ответов на ряд вопросов, составленных автором.

Результаты оформляются в виде документа, содержащего выявленные в ходе оценки недостатки, а также планируемые меры по устранению этих недостатков с указанием конкретных сроков и лиц, ответственных за выполнение необходимых действий.

Второй этап - «Анализ депозитного портфеля коммерческого банка».

В экономической литературе процесс анализа депозитного портфеля детально не исследован. Так, М.А. Поморина затрагивает вопросы осуществления анализа деятельности банка и его финансовых результатов в рамках стратегического и текущего планирования, включающего анализ пассивных операций, в том числе депозитных, выявление рисков и контроль над ними в сфере привлечения средств клиентов, определение потребности в ресурсах в увязке с активными операциями. Ряд авторов показывают необходимость проведения анализа пассивных операций (ресурсной базы банка) и предлагают соответствующие методики. В рамках оценки ресурсов банка О.В. Котина и Г.С. Панова предлагают проводить анализ депозитного портфеля по субъектам привлечения и срочности вложения средств вкладчиками.

Большинство авторов, среди них С.Ю. Буевич, О.Г. Королев, Е.Б. Ширинская, говоря об анализе пассивных или депозитных операций, делают акцент исключительно на стабильности и стоимости привлеченных средств (депозитов), а также на эффективности использования ресурсов. Однако с учетом разнообразия депозитов и специфики экономических отношений, складывающихся при проведении депозитных операций, в исследовании банковской деятельности в целом и показателей, позволяющих оценить качество привлеченных средств (пассивов банка), в частности, особое место должен занимать анализ депозитного портфеля.

Методика анализа депозитного портфеля банка является результатом поиска наиболее приемлемого способа оценки точности реализуемых стратегических целевых установок и задач депозитной политики банка. Основное назначение методики в оценке качества депозитного портфеля банка.

Анализ депозитного портфеля банка проводится с целью: обобщения результатов депозитной деятельности коммерческого банка и выполнения разработанных планов; определения полноты использования депозитных ресурсов банка (данная оценка позволяет корректировать отдельные направления деятельности банка для устранения недостатков); поиска резервов повышения эффективности работы банка; разработки комплекса мер по использованию выявленных дополнительных резервов (совершенствование внутренних регламентов, позволяющих минимизировать затраты, риски и повысить прибыльность банка, поддержать ликвидность на должном уровне).

Анализ депозитного портфеля исходя из базовых характеристик депозита и депозитных операций проводится по следующим направлениям:

  • - общий анализ ресурсной базы банка;
  • - анализ привлеченных и заемных средств(обязательств банка);
  • - анализ депозитного портфеля банка по характеру операций (с клиентами, банками контрагентами, с ценными бумагами);
  • - анализ депозитного портфеля банка по категориям вкладчиков (по субъектам привлечения);
  • - анализ депозитного портфеля банка по основным видам депозитов (срочных депозитов и депозитов до востребования);
  • - анализ депозитного портфеля банка по срокам привлечения;
  • - анализ стабильности депозитного портфеля банка;
  • - анализ депозитного портфеля банка в разрезе валют;
  • - анализ стоимости депозитного портфеля банка;
  • - оценка депозитного портфеля банка с позиции диверсифицированности, стабильности и стоимости.

В рамках каждого направления обозначаются различные аспекты анализа, разрабатываются показатели оценки депозитного портфеля с позиции диверсифицированности, стабильности и стоимости.

На третьем этапе - «Оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком» - оцениваются фактический объем привлеченных депозитов и их достаточность с позиции управления депозитными ресурсами.

Оценка достаточности депозитных ресурсов предполагает проведение контроля за исполнением плановых показателей, установленных по депозитным операциям с учетом целей управления депозитными ресурсами.

Под управлением депозитными ресурсами понимается совокупность действий, направленных на формирование депозитного портфеля, отвечающего потребностям банка в сфере размещения депозитных ресурсов, на обеспечение ликвидности и приемлемого уровня рентабельности.

Исходными моментами при определении потребности в депозитах на предстоящий период (год, полугодие, квартал, месяц) и оценке достаточности депозитных ресурсов являются расширение объемов вложений в доходные активы и поддержание текущей ликвидности. В этой связи задачи управления депозитными ресурсами сводятся к следующим: определение потребности кредитной организации в депозитных средствах, обеспечивающих спрос на кредиты и иные банковские продукты, и выполнение имеющихся текущих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Эффективность использования депозитных ресурсов рассчитывается на четвертом этапе. Условиями ее достижения являются поддержание ликвидности на приемлемом для банка уровне, использование всей совокупности депозитных ресурсов и достижение высокого уровня рентабельности (прибыль на вложенные депозитные ресурсы).

Оценка эффективности использования депозитных ресурсов, по мнению автора, может производиться с применением ряда показателей. Основные требования, которым эти ресурсы должны удовлетворять, заключаются в следующем:

  • - обусловленность факторами, влияющими на рентабельность деятельности банка;
  • - взаимозависимость депозитов во всем их многообразии, а также взаимосвязь основных направлений проведения активных банковских операций;
  • - необходимость использования преобладающей части депозитных ресурсов в активных операциях, приносящих доход.

Окончательный вывод об эффективности использования депозитных ресурсов основывается на расчете показателей эффективности использования и рентабельности депозитных ресурсов, коэффициента трансформации.

Для получения исчерпывающего представления об эффективности использования депозитных ресурсов следует рассчитать данные показатели на несколько отчетных дат, сопоставить полученные значения с аналогичными показателями других коммерческих банков.

На пятом этапе решается вопрос о сохранении действующей депозитной политики коммерческого банка или ее корректировке.

При принятии решения по данному вопросу следует опираться на результаты, полученные в ходе предыдущих этапов осуществления оценки депозитной политики коммерческого банка.

Сохранение действующей депозитной политики банка целесообразно при выполнении поставленных задач, к числу которых относятся: содействие в процессе проведения депозитных операций получению прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; привлечение в депозиты необходимого (запланированного) объема ресурсов, диверсифицированных по суммам, категориям вкладчиков, срокам; привлечение депозитов с минимальными для банка затратами; формирование такой структуры депозитного портфеля, которая способствует поддержанию необходимого уровня ликвидности банка; создание в перспективе условий для устойчивости привлеченных депозитов; поддержание сбалансированности депозитов и кредитов, вложений в ценные бумаги по срокам, суммам и процентным ставкам; маневрирование процентными ставками по депозитам для обеспечения приемлемого уровня рентабельности; развитие депозитных операций за счет расширения перечня предлагаемых видов депозитов и возможностей распоряжения денежными средствами, повышение качества и культуры обслуживания вкладчиков банка.

В случае невозможности в полной мере реализовать поставленные задачи требуется внесение коррективов в депозитную политику коммерческого банка.

Таким образом, методика оценки депозитной политики коммерческого банка позволяет объективно оценить соответствие полученных при осуществлении депозитной деятельности банка результатов целям и задачам, определенным депозитной политикой, и тем самым способствует выявлению перспективных направлений развития банка.

Подводя итоги можно сказать, что в настоящее время повышается значимость депозитных (вкладных) операций банка, так как они позволяют привлекать свободные денежные средства населения и юридических лиц, которые являются для банка одним из основных источников формировании кредитных ресурсов.

Оценка опционов


Опционом (option) называют контракт, заключенный между двумя лицами, в соответствии с которым одно лицо предоставляет другому лицу...
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском...

Разделы

Оценка депозитных и кредитных операций коммерческого банка

Страница 1

Банк представляет широкий спектр банковских услуг организациям всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего

Банк берет во внимание специфику деятельности каждого клиента, и предоставляет финансовые услуги с учетом его потребностей – для успешного ведения и развития бизнеса. Основной принцип в работе с корпоративными клиентами – эффективные решения, новейшие технологии, индивидуальный подход, высокие стандарты обслуживания. Опыт и профессионализм в работе позволили банку завоевать доверие более чем 30 тысяч организаций и компаний.

У клиентов банка есть возможность разместить свободные денежные средства на выгодных для бизнеса условиях: индивидуальные сроки размещения; гибкие ставки; гарантия сохранности средств и тайны вкладов; получение дохода от хранения на депозите денежных средств.

С целью содействия развитию деловых отношений банка и клиентов, повышения лояльности клиентов к банку банк с 2005 года проводит конкурс «Лучший клиент» среди юридических лиц. С целью выявления доли депозитных вложений от юридических лиц целесообразно проанализировать структуру депозитных вложений банка. (Табл. 2.2.1) Наглядно доля депозитных вложений от юридических лиц показана в Приложении 2.

Таблица 2.2.1. Доля депозитных вложений от юридических лиц в общей структуре привлеченных средств с 01.01. 2008 по 01.01.2010 гг.

Показатель

Отклонения 2008–2009 гг.

Отклонения 2009–2010 гг.

Сумма, в тыс. руб.

Сумма, в тыс. руб.

Сумма, в тыс. руб.

абс., тыс. руб.

абс., тыс. руб.

Депозиты государства

Депозиты юридических лиц

Депозиты физических лиц

Полезная информация:

Определение класса кредитоспособности клиента
Класс кредитоспособности клиента определяется на базе основных и дополнительных показателей. Основные показатели, выбранные банком, должны быть неизменны относительно длительное время. В документе о кредитной политике банка или других док...

Внутpибанковский контроль и аудит
Одним из условий внутреннего контроля является четкое разделение контрольных и исполнительских функций при ведении учета в банке. Контроль операций. Банк осуществляет предварительный и последующий контроль по своим операциям. При ведени...

Проблемы развития банковского кредитования
Бурный рост кредитования, однако, не смог преодолеть гораздо более мощную встречную тенденцию - после двух лет активной динамики к повышению общие темпы прироста инвестиций в основной капитал снизились. Такова специфика отечественной моде...

ведение
Глава 1. Теоретические основы оценки организации депозитной политики коммерческого банка
1.1. Депозитная политика коммерческого банка: понятие, цели, задачи, принципы и факторы, влияющие на ее формирование
1.2. Роль депозитов в формировании ресурсной базы коммерческих банков
Глава 2. Оценка организации депозитной политики коммерческого банка
2.1. Экономико-организационная характеристика деятельности АО Банк «ТКПБ»
2.2. Оценка деятельности АО Банк «ТКПБ» на рынке депозитных услуг
2.3. Анализ депозитного портфеля АО Банк «ТКПБ»
Глава 3. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка
3.1. Мероприятия по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ»
3.2. Разработка депозитного продукта «Вклад в будущее» для АО Банк «ТКПБ»
Заключение
Список использованных источников

Введение

Важнейшей составляющей всей банковской деятельности является политика формирования ресурсной базы. В настоящее время основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций коммерческого банка, от эффективной и правильной организации которых, зависит устойчивость функционирования любой кредитной организации в целом. Все виды депозитных операций можно считать частью банковского портфеля. Управляя депозитным портфелем, следует непрерывно проводить анализ его состава, объёма, доходности, рискованности, составлять прогнозы и давать количественную оценку движения денежных средств. Всё это является определяющим фактором формирования депозитной политики коммерческого банка.

Привлеченные средства покрывают до 90% всей потребности коммерческого банка в денежных средствах. В связи с этим вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее стабильности посредством эффективного управления депозитной политикой приобретают особую остроту.

Актуальность выбранной темы в современных условиях не вызывает сомнения. От степени проработанности депозитной политики коммерческого банка и доверия вкладчиков к данному банку полностью зависит объем привлеченных средств банка, его возможность к выполнению активных операций, и, в итоге, его прибыль.

Несмотря на то, что важность исследования основ депозитной политики коммерческого банка, подчеркивается в работах многих ученых-экономистов, в научной литературе эти вопросы разработаны недостаточно полно. Основы формирования депозитной политики коммерческого банка освещены в работах Э.Дж. Долана, П.С. Роуза, О.И. Лаврушина, В.И. Колесникова, В.М. Усоскина, Л.Г. Батракова и др.

Целью дипломного исследования является рассмотрение теоретических вопросов оценки организации депозитных операций и депозитной политики коммерческого банка, а также разработка предложений по ее совершенствованию.

В соответствии с указанной целью исследования в дипломной работе поставлены следующие основные задачи:

– рассмотреть теоретические основы оценки организации депозитной политики коммерческого банка;

– выявить особенности формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка.

– определить экономическую эффективность предложенных мероприятий.

Объектом исследования дипломной работы является деятельность коммерческого банка.

Предметом дипломной работы являются организационно-экономические отношения, возникающие в процессе формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка.

Теоретическую базу исследования составили законодательные акты Банка России, в том числе Федеральный закон № 177 от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках на территории Российской Федерации», учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.

Методологическую основу работы составляют: метод синтеза, анализа, метод обобщения, диалектический метод.

Глава 1. Теоретические основы оценки организации депозитной политики коммерческого банка

1.1. Депозитная политика коммерческого банка: понятие, цели, функции и факторы, влияющие на ее формирование

В настоящее время для обеспечения нормального функционирования коммерческих банков огромное значение играет депозитная политика, так как на ее основе формируется основная часть банковских ресурсов, которые выступают главным источником для проведения активных операций. Все коммерческие банки выполняют депозитные операции. Не смотря на существующую конкуренцию между коммерческими банками за вкладчика, каждый банк самостоятельно разрабатывает и проводит депозитную политику, которая эффективна именно для данной экономической структуры банка.

Депозитная политика представляет собой комплекс мер, которые направлены на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

При формировании депозитной политики банк самостоятельно определяет виды депозитов, предельные сроки их хранения, основные правила совершения операций и другие условия.

Депозитная политика банка должна включать:

– разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование;

– формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов;

– реализацию разработанной стратегии и тактики;

– контроль реализации политики и ее эффективности;

– мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.

Наиболее важными элементами депозитной политики являются: определение оптимального сочетания различных видов вкладов и предельных сроков их хранения. В настоящее время каждый коммерческий банк вправе самостоятельно определять, какие виды вкладов наиболее выгодны для него.

Именно поэтому, депозитная политика, в первую очередь, должна отвечать следующим основным требованиям, таким, как:

– конкурентоспособность – система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру, то есть тот банк, который удерживает ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры;

– экономическая целесообразность – депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных денежных средств, при этом обеспечивая возможность банкам прибыльного использования хранящихся у них ресурсов;

– внутренняя непротиворечивость – структура депозитных ставок, и их разграничение по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка, а также по различным категориям клиентуры.

Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, а также принципы ее формирования.

В состав субъектов депозитной политики ком­мерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).

В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, которые едины, как для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, так и для политики, характерной для конкретного коммерческого банка. К ним относятся: принцип комплексного подхода, принцип научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств, с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Основной целью депозитной политики коммерческого банка является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. В процессе реализации этой цели предполагается решение таких задач, как:

– проведение гибкой процентной политики;

– улучшение качества банковских услуг и повышение культуры обслуживания клиентов;

– проведение депозитных операций с целью получения максимальной прибыли в будущем;

– поддержание согласованности между депозитными операциями и кредитными вложениями;

– изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов;

– минимизация банковских рисков.

В процессе формирования депозитной политики идет становление экономических отношений между коммерческими банками и юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также проведение практических мероприятий в этой области и путей их реализации. При проведении депозитной политики, учитываются принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах. Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно делает упор на расширение диапазона оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы, предлагает разного рода консультации клиентам, а также проводит постоянный контроль за сервисом и культурой обслуживания. Именно такой комплекс мер играет немаловажную роль при установлении соотношений между уровнями процентных ставок по депозитным и кредитным операциям коммерческого банка.

Также следует заметить, что процесс формирования депозитной политики напрямую взаимосвязан с процентной политикой, проводимой банком, так как депозитный процент является наиболее эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. В настоящее время банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки по депозитам, опираясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики – так по отдельным видам вкладов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг. Уплата банком процентов по депозитам является основной частью операционных расходов, именно поэтому банки, с одной стороны, не заинтересованы в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынуждены поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Классическим видом исчисления дохода являются простые проценты – в этом случае в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Другим видом расчета дохода являются сложные проценты, когда происходит начисление процента на процент. По истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада, а в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода, базе. Также нередко применяется прогрессивно возрастающая процентная ставка, напрямую зависящая от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

В настоящее время коммерческие банки привлекают огромные объемы финансовых ресурсов на самые различные сроки, поэтому даже минимальные потери могут привести их к тому, что они окажутся не способны рассчитаться по долгам в срок. В этом случае реакцией со стороны общественности будет наплыв клиентов в банк с требованиями о возврате вкладов. Это может привести к истощению ресурсов банка, и заставить их сократить объемы операций, которые приносят доходы. Следственно, банки страдают даже от случайной нестабильности рынка, от панически разрастающегося чрезмерного изъятия вкладов, что в последствие может привести отдельные банки к банкротству.

Для минимизации таких ситуаций изобретен достаточно эффективный способ борьбы со вспышками массового изъятия вкладов и предотвращения кризисных ситуаций в экономике. Этот механизм называется государственным гарантированием (страхованием) банковских вкладов населения.

Закон № 177-ФЗ “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” был подписан Президентом 23 декабря 2003 года (действующая редакция от 13.07.2015). Целями данного Федерального закона, в первую очередь, является защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

В соответствии с данным Законом, Агентство по страхованию вкладов осуществляет выплаты возмещений вкладчикам при наступлении страхового случая. Основной задачей системы обязательного страхования банковских вкладов является защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Система страхования вкладов работает следующим образом – в случае прекращения работы банка и отзыва у него лицензии на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1400 000 рублей. В том случае, если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке и суммарный размер обязательств которого по этим вкладам превышает 1400 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

В соответствии с Федеральным законом, участие в системе страхования вкладов в России, обязательно для всех банков, именно поэтому, банки, которые не участвуют в системе страхования вкладов, не имеют права на получение банковской лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц

Процентная политика – также является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. В ее основе находится ряд принципов, соблюдение которых, в последствие, предполагает развитие оптимальной процентной политики банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. Сочетание всех этих принципов является необходимым условием для формирования эффективной процентной и депозитной политики банка.

Основной частью операционных расходов банка является уплата процентов по депозитам, именно поэтому банк не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, однако вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Несмотря на риск, коммерческие банки стараются привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, предлагая клиентам высокие процентные ставки. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

В настоящее время весь объем существующих программ вкладов физических лиц можно разделить на два класса: срочные депозиты и вклады до востребования.

Вклады до востребования гарантируют возможность не только хранить средства на счете, но также снимать часть суммы, получить на руки всю сумму по первому требованию или в удобный момент пополнить ее. Не смотря на преимущественную удобность данного класса депозитов, из-за существующей возможности забрать свои средства в любой день, банки предлагают, в большинстве случаев, маленькую ставку. Следовательно, вклады до востребования неудобны для тех, кто стремится обезопасить свои сбережения от инфляции. Они уместны лишь в случае отправки (получения) перевода средств, а также для временного хранения денег, которые могут пригодиться совершенно неожиданно.

В настоящее время, срочные депозиты оказываются более выгодными для вкладчиков банков. Из названия этого класса следует, что открывают их на строго очерченный срок. Как правило, минимальным сроком является три месяца, а максимальным – тридцать шесть месяцев (3года). Процентные ставки колеблются от девяти до тринадцати процентов в рублях и от пяти до восьми процентов в евро и долларах. Однако при преждевременном снятии вклада, не следует исключать возможность получения таких же процентов, как по вкладам до востребования. Это означает, чтов срочные депозиты нужно вкладывать свободные средства, которые можно без ущерба доверить банку на тот или иной срок.

Возможность добавлять дополнительные денежные средства на депозит, позволяет открыть физическому лицу пополняемый срочный вклад. Сумма, положенная в банк единоразово, будет являться непополняемым срочным вкладом.

В современных условиях наиболее популярными вариациями срочных депозитов являются:

– стандартная;

– с капитализацией;

– мультивалютная.

Проценты по стандартным срочным депозитам вкладчик получает в конце срока действия договора. Депозитыс капитализацией предполагают получения процентов вкладчиком раз в один или три месяца. При этом проценты прибавляются к базовой сумме, а следующее начисление производится на получившуюся в результате такого слияния сумму. Мультивалютные вклады представляют собой одновременное вложение средств в различные валюты, и последующую возможность их перераспределения по собственному усмотрению.

Также, срочные вклады подразделяются на пролонгируемые и не пролонгируемые.

Пролонгируемый (продлеваемый) вклад – вклад, который считается продленным автоматически на тот же срок, указанный в договоре, и с соблюдением тех же условий, которые были указаны в первичном договоре, в случае, если вкладчик не явился в указанный срок за своими денежными средствами.

Не пролонгируемый (не продлеваемый) вклад – вклад, увеличение срока, действия которого не предусматривается автоматически.

В современных условиях наиболее традиционной является группировка средств на счетах клиентов по срокам, поскольку она позволяет провести анализ по срокам и по суммам, что необходимо для управления доходностью и ликвидностью банка:

  • средства на счетах до востребования;
  • средства на депозитных счетах сроком до 1 месяца;
  • средства на депозитных счетах сроком от 1 месяца до 3 месяцев;
  • средства на депозитных счетах сроком от 3 месяцев до 6 месяцев;
  • средства на депозитных счетах сроком от 6 месяцев до 1 года;
  • средства на депозитных счетах сроком свыше 1 года.

Такая группировка является наиболее аналитичной, так как позволяет наиболее четко отследить сроки возможного возврата средств клиентам и, следовательно, прогнозировать и регулировать ликвидность баланса банка.

Контроль за проводимой депозитной политикой коммерческого банка и конкретными банковскими операциями, связанными с привлечением ресурсов, осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, действующей в Банке. При этом, к числу основных контролирующих органов относятся как внутренние подразделения Банка (Отдел оформления операций, Управление бухгалтерского учета и отчетности, Финансовое управление, Служба внутреннего контроля), такие внешние проверяющие органы (Ревизионная комиссия, Аудиторская организация, Налоговые органы, отделение ЦБ РФ, курирующее деятельность Банка).

Итак, можно сделать вывод, о том, что обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических лиц в настоящее время привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным специалистов, в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

1.2. Роль депозитов в формировании ресурсной базы коммерческих банков

Банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны иметь в своем распоряжении определенное количество денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой – размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.

Ресурсная база в деятельности коммерческих банков предопределяет масштабы и направления активных операций и, следовательно, объем и структуру банковских доходов. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывают существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.

Традиционно, основной объем ресурсов формируется банками за счет привлеченных средств. Чаще всего их доля в общей сумме банковских ресурсов составляет 70–80%, а привлеченные средства банка формируются главным образом за счет осуществления депозитных операций.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики.

Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка.

Эта политика должна соответствовать двум критериям:

1) уровень процентной ставки по депозитам должен быть в достаточной степени привлекательным для существующих и потенциальных клиентов;

2) уровень процентной ставки не должен резко повышать нижнюю границу процентной маржи между активными и пассивными операциями.

Формирование депозитной базы с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.

В настоящее время, депозиты физических лиц – наиболее динамично развивающийся источник финансирования ресурсной базы коммерческих банков, именно поэтому, средства населения должны занимать особое место в банковской политике формирования средств. Значимой характеристикой депозитов населения является их «распыленность» среди многих вкладчиков, существенно различающихся по уровню доходов, возрастному, половому и территориальному признакам, социальному положению и профессиональной принадлежности, что значительно повышает уровень диверсифицированности банковских ресурсов. На сегодняшний день, вклады населения достаточно управляемы, изменяя величину процентных ставок, банк имеет возможность привлекать ресурсы с заданными характеристиками сроков.

Главной особенностью депозитного рынка населения в настоящее время является существенное влияние уровней процентных ставок на формирование спроса на депозиты - то есть устанавливаемые банками проценты по вкладам во многом определяют темпы роста их ресурсной базы. Причем для разных групп банков данное влияние проявляется в различной степени. Разнородность рынка депозитных услуг способна привести к существенному перераспределению долей рынка между банками, что в последствие может сопровождаться появлением новых крупных игроков.

Анализ стоимости банковских ресурсов, в первую очередь, свидетельствует о том, что российские кредитные организации активно используют фактор манипулирования процентными ставками в своей депозитной политике, обеспечивая тем самым приток новых вкладчиков. Конечно, уровень процентных ставок – это не единственный фактор, который определяет колебания в депозитной базе, однако в настоящее время задача определения влияния стоимости депозитов на колебание клиентской базы «при прочих равных условиях» весьма актуальна.

Говоря о российском рынке вкладов граждан, необходимо заметить, что его нельзя рассматривать как однородный, именно поэтому контроль за динамикой доли банков на нем часто недостаточен для корректной оценки изменения конкурентных позиций банка.

Так, например, структура рынка вкладов граждан в России позволяет выделить три наиболее существенных сегмента рынка с четко различающимися стереотипами поведения вкладчиков, а также разными факторами динамики роста вкладов – пенсионеры, на которых приходится почти половина рынка вкладов граждан в российский банках, средний слой, VIP и нерезиденты. Первая и самая обширная категория вкладчиков достаточно консервативна, следственно, заметное повышение доходов пенсионеров ведет к быстрому укреплению позиций коммерческих банков. Эти вклады, как правило, номинированы в рублях.

Вторым важнейшим сегментом рынка вкладов являются средства VIP-клиентов и граждан-нерезидентов, которые традиционно предпочитает работать с коммерческими, предпочтительно иностранными, банками.

Однако основная масса вкладчиков не относится к вышеупомянутым двум категориям, хотя именно она оказывает важнейшее влияние на сравнительные позиции отдельных коммерческих банков, поскольку именно на нее приходится практически половина средств граждан в банках.

Проанализировав данные за последние три года, можно сделать вывод о том, что в 2015 г. объём средств населения в банках увеличился на 2 714,8 млрд. руб. (в 2014 г. – на 2 371,3 млрд. руб.) – до 16 957,5 млрд. руб., что в относительном выражении составляет 19,1% (в 2014 г. – 20,0%).

В свою очередь объём застрахованных средств населения в банках – участниках Системы Страхования Вкладов в 2015 г. увеличился на 2 591,3 млрд. руб. (в 2014 г. – на 2 150,1 млрд. руб.). В относительном выражении он вырос на 18,5% – до 16 591,0 млрд. руб. (в 2014 г. – на 18,1%).

Анализ динамики ежедневного прироста вкладов показывает, что в 2015 г. сберегательная активность населения была выше, чем в 2014 году – рост вкладов в январе–ноябре 2015 г. в среднем составлял 6,0 млрд. руб. в день, что заметно превышает аналогичный показатель прошлого года (в январе–ноябре 2014 г. - 4,7 млрд. руб. в день).

Традиционные предновогодние выплаты принесли банкам дополнительно 650 млрд. руб. (в конце 2014 г. – 750 млрд. руб.), это говорит о том, что приток средств населения в конце 2015 года незначительно отличается от прошлогоднего показателя.

В ходе проведения анализа структуры вкладов по размеру, можно сделать вывод о том, что в течение 2015 г. разные группы вкладов росли неравномерно. В первые три квартала наиболее активно увеличивались вклады – от 700 тыс. до 1 млн. руб. и свыше 1 млн. руб. – на 25,3 и 22,2% по сумме и на 24 и 24,9% по количеству счетов соответственно. Вклады от 400 тыс. до 700 тыс. руб. за три квартала выросли на 10,6%, и на 9,8%, однако в IV квартале ситуация изменилась и наиболее активно стали расти вклады в пределах страхового возмещения – до 700 тыс. руб. (в среднем на 11,6% за квартал), тогда как рост крупных вкладов практически прекратился. В результате за год наиболее высокие темпы роста показали вклады от 400 тыс. до 700 тыс. руб. и от 700 тыс. до 1 млн. руб. – на 25,6 и 28,1% по сумме и на 28,5 и 23,5% по количеству счетов соответственно. Вклады свыше 1 млн. руб. опустились на третье место – рост на 23,4% по сумме и на 20% по количеству счетов.

По итогам 2015 года доля вкладов от 400 тыс. до 700 тыс. руб. выросла с 15,3 до 16,2%, от 700 тыс. до 1 млн. руб. – с 7,0 до 7,6%, а вклады свыше 1 млн. руб. увеличились с 38,4 до 40,0% общей суммы депозитов.

Что касается среднего размера остатков на счетах и на депозитах в интервале до 700 тыс. руб., то здесь можно наблюдать увеличение на 1-1,7%; в диапазоне от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. показатель практически не изменился по сравнению с предыдущим годом, а для вкладов свыше 1 млн. руб. наблюдается рост на 3,7%., следовательно можно сделать вывод о том, что средний размер вклада по всей банковской системе без мелких и неактивных счетов оценивается около 155 тыс. руб. (рис.2)

Рисунок 2. Структура депозитов в зависимости от размера вкладов

Проводимый мониторинг процентных ставок, предлагаемых 100 крупнейшими розничными банками, показал, что 86 из 100 банков по итогам 2015 г. снизили ставки по вкладам. В 3 банках ставки повысились, в 11 остались без изменений.

Средний уровень ставок, взвешенных по объёму вкладов, на 1 января 2015 г. по рублёвым годовым вкладам в размере 700 тыс. руб. составил 7,2%, при этом средние невзвешенные процентные ставки для вкладов в размере 700 тыс. руб. составили 8,8%.

Сокращение ставок по вкладам происходило в основном во II и в III кварталах, а в IV квартале среди банков наблюдалось разнонаправленное движение ставок – 39 банков снизили, а 23, наоборот, повысили, в результате средний уровень ставок в IV квартале незначительно снизился.

В течение всего 2015 г. сохранялась положительная реальная доходность по рублёвым депозитам. По оценкам экспертов, доходность вкладов в 2016 г. также будет находиться на уровне, немного превышающем инфляцию.

Также следует отметить рост в отчётном году доли долгосрочных вкладов свыше 1 года – с 58,9 до 61,8%, однако одновременно с ростом долгосрочных вкладов произошло сокращение краткосрочных – с 22 до 19,2%. Доля вкладов до востребования снизилась, но незначительно – с 19,1 до 18,9%. В целом отмеченные тенденции вызваны предпочтением более доходных долгосрочных вложений, особенно в условиях сравнительно высоких процентных ставок.

В настоящее время, в связи с отзывом лицензий у нескольких банков в конце года, произошло некоторое перераспределение рыночных позиций кредитных организаций, например, доля 30 крупнейших по объёму вкладов населения банков первые три квартала 2013 г. плавно снижалась – с 77,1 до 76,4%, однако в IV квартале выросла до 78,6%.Аналогичным образом вела себя и доля рынка Сбербанка России: первые три квартала сокращение – с 45,8 до 44,7%, в IV квартале рост до 46,7%.

По итогам года наиболее высокие темпы роста вкладов наблюдались в сетевых многофилиальных банках – 18,1% и в банках московского региона – 16,4%, региональные банки выросли на 12,8%, а вклады в Сбербанке России увеличились на 21,6%.

Опираясь на статистику, можно сделать вывод о том, что россияне предпочитают хранить свои сбережения в рублях – они занимают ⅔ рынка депозитов физических лиц. Валютные вклады растут медленными темпами.

Банковские вклады на сегодня являются эффективными средством сбережения, что делает не только надежным, но и доходным инвестиционным инструментом.

В целом, развитие ситуации на рынке депозитов в 2012-2015 г. характеризовалось следующими положительными тенденциями:

– продолжился рост депозитной базы в большинстве действующих коммерческих банков;

– сохранялась тенденция роста долгосрочного кредитования;

– увеличилась доля вкладов физических лиц в общем объеме депозитной базы.

Для коммерческих банков вклады населения с каждым годом становятся все более привлекательными, в результате чего значительно усиливается конкуренция на рынке банковских услуг. Эта ситуация, в первую очередь, выгодна для вкладчиков, которые могут получить повышенную доходность по своим вкладам. Статистика ЦБ РФ говорит о том, что предпочтения отдается вкладам на срок либо менее 31 дня (19% от всех вкладов), либо более года (63%), доля которых в течение последних лет устойчиво растет. Долгосрочные вклады (свыше 1 года) на протяжении уже достаточно длительного времени обеспечивают основную долю в приросте ресурсной базы банков за счет вкладов населения.

Прогноз по рынку вкладов физических лиц на 2016 г. предполагает увеличение на 2 880–3 220 млрд. руб. – до 19 840–20 180 млрд. руб., что соответствует относительному росту вкладов на 17–19%.

Подводя итоги, можно сделать вывод о том, что средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банков. Исходя из приведенного анализа видно, что с каждым годом сберегательная активность населения растет, а, следовательно, и укрепляется ресурсная база коммерческих банков.

Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.

Таким образом, для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый прибыльный вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе позволяет размещать больший объем привлеченных денежных средств, тем самым увеличивая ликвидность банка. Вклады населения среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Исходя из потребностей населения в получении банковских услуг, каждый банк самостоятельно разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Имея четкое представление об основных тенденциях развития рынка депозитов и ясное понимание сильных и слабых сторон конкурентов, освоение основных ценовых нюансов формирования депозитных продуктов и становится необходимым залогом успешной работы банка на рынке частных депозитов.

Глава 2. Оценка депозитной политики коммерческого банка

2.1. Экономико-организационная характеристика деятельности АО Банк «ТКПБ»

АО Банк «ТКПБ» г. Тамбов – универсальная региональная кредитная организация, соответствующая требованиям быстро развивающегося рынка банковских услуг. АО Банк «ТКПБ» создан на базе Тамбовского областного управления Стройбанка в 1990 г. Главной задачей банка является содействие развитию экономики Тамбовской области, повышение качества жизни населения. Начиная с 2005 г. Тамбовкредитпромбанк ежегодно подтверждает статус динамично развивающегося банка. 30 мая 2012г. АО Банк «ТКПБ» стал лауреатом в номинации «Лучший банк региона» в категории «Серебро».

Полное официальное наименование Банка на русском языке: Акционерное общество Банк “Тамбовкредитпромбанк” Сокращенное наименование на русском языке: АО Банк «ТКПБ»

Регистрационный номер и дата государственной регистрации в Банке России: №1312 от 27.04.1992 г.

Основной государственный регистрационный номер: 1026800000017.

В связи с приведением положений Устава в соответствии с Федеральным законом, Федеральный закон от 5 мая 2014 года № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», в том числе наименования Банка, Главным управлением Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу города Москва 14 декабря 2015 года выданы:

– новая редакция Устава Банка;

– генеральная лицензия № 1312 от 04 декабря 2015 г. на осуществление банковских операций с новым наименованием банка;

Банк осуществляет деятельность по предоставлению банковских услуг в соответствии с Уставом, утвержденным решением общего собрания акционеров (участников) , а также в соответствии c лицензиями:

– Лицензией на осуществление банковских операций № 1312 от 25.07.2008г., выданной Банком России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 1312 от 04 декабря 2015 года с новым наименованием банка

– Лицензиями профессионального участника рынка ценных бумаг, выданными Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг:

  1. на осуществление брокерской деятельности №168-03481-100000 от 07.12.2000 (без ограничения срока действия);
  2. на осуществление дилерской деятельности №168-03584-010000 от 07.12.2000 (без ограничения срока действия);
  3. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №168-03679-001000 от 07.12.2000 (без ограничения срока действия);

– Лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, выданной Федеральной службой по финансовым рынкам, на осуществление депозитарной деятельности № 068-12030-000100 от 13.02.2009 г. (без ограничения срока действия).

Банк является участником государственной программы страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 117-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003г. В реестр банков – участников системы страхования вкладов АКБ «ТКПБ» (ОАО) включен 27 января 2005 года под № 507.

Уставный капитал АО Банк «ТКПБ» сформирован в сумме 117 500 000 рублей, разделен на 116 500 шт. обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1000 рублей каждая, 847 шт. привилегированных именных акций с неопределенным размером дивиденда номинальной стоимостью 1000 рублей каждая и 153 шт. привилегированных именных акций с размером дивиденда 120 процентов годовых номинальной стоимостью 1000 рублей каждая. Уставный капитал банка можно увеличить, либо уменьшить. Увеличить капитал можно путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций, а уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения и погашения банком, части размещенных акций в порядке, предусмотренном Федеральным законом “Об акционерных обществах” Банк входит в банковскую систему Российской Федерации.

Юридический адрес АО Банк «ТКПБ»: 392000, г. Тамбов, ул. Советская 118.

Сеть банка состоит из головного офиса, 12 дополнительных офисов, 2-х операционных офисов и двух касс вне кассового узла. Головной офис и 7 отделений банка работают в Тамбове, 2 – в Мичуринске, 2 – в Рассказове, по одному – в Котовске, Уварово, Кирсанове. Работают операционные офисы в Москве и Липецке.

Учредительным документом Банка является его Устав. Банк является юридическим лицом. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе, может от своего имени осуществлять и приобретать имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, имеет круглую печать, штамп и бланки со своим наименованием.

Согласно Уставу АКБ «ТКПБ» (ОАО) предоставляет следующие банковские услуги:

– открытие и закрытие счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица и физических лиц в рублях и иностранной валюте. Расчетно-кассовое обслуживание;

– прием депозитов юридических и физических лиц в валюте РФ и иностранной валюте;

– кредитование юридических и физических лиц;

– валютно – обменные операции;

– осуществление денежных переводов по международной системе «Вестерн Юнион», предоставление услуг по переводам денежных средств по сети «Контакт», системе «Анелик», «Мигом», «Золотая корона»;

– прием платежей через банкоматы за услуги сотовой связи от физических лиц;

– прием платежей коммунальных платежей от физических лиц;

– предоставление частным клиентам в пользование банковских карт международных и российских платежных систем, внедрение зарплатно-карточных проектов. Для удобства клиентов банком установлено одиннадцать банкоматов по обслуживанию карт платежных систем VISA и MasterCard в г. Тамбове, Мичуринске, Котовске и Рассказово.;

– операции с драгоценными металлами;

– предоставление в пользование банковских сейфов (ячеек) для обеспечения сохранности денежных средств и ценностей;

– выдача банковской гарантии;

– предоставление дистанционного банковского обслуживания: «Банк – Клиент», «Интернет – банкинг»;

– осуществление переводов без открытия счета по поручению физических лиц;

– операции с ценными бумагами.

Приоритетным направлением деятельности банка является привлечение денежных средств населения во вклады. Работа по приему денежных средств физических лиц во вклады осуществляется на основании генеральной лицензии Центрального банка РФ №1312. Банк может принимать от физических лиц на условиях возвратности и платности денежные средства во вклады: до востребования, срочные, а также внесенные на иных условиях возврата.

Вкладом до востребования в АКБ «ТКПБ» (ОАО) является вклад с неограниченным сроком хранения. Прием дополнительных взносов, а также выдача вкладов, производится в течение всего срока хранения в суммах по усмотрению вкладчика.

Срочными считаются вклады, вносимые в банк на определенный срок. Выдача вкладов производится в соответствии с Положениями по отдельным видам вкладов.

Начисление и выплата процентов по вкладам производится в соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст.839), Положением Банка РФ № 39-П от 26 июня 1998 года и Положениями АКБ «ТКПБ» (ОАО) по отдельным видам вкладов. Начисление процентов производится со дня, следующего за днем поступления депозитных средств в Банк, до дня, предшествующего их возврату вкладчику.

Открытие клиенту счета по вкладу производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с Законодательством Российской Федерации.

Прием вкладов производится с учетом требований Федерального Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

Вклады страхуются в соответствии с Федеральным Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Выплата возмещений по вкладам производится Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».

Вкладчиком АО Банк «ТКПБ» может быть любой гражданин РФ, достигший 14 лет и имеющий паспорт, иностранные граждане и лица без гражданства. Сумма привлеченных средств (депозита) не ограничена.

Для открытия счета по вкладу физические лица-граждане РФ предоставляют в банк следующие документы:

  • Документ, удостоверяющий личность физического лица;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Физические лица – иностранные граждане или лица без гражданства дополнительно предоставляют миграционную карту и (или) документ, подтверждающий право на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

При первом посещении Банка вкладчик доложен ознакомиться с условиями предлагаемых вкладов, выбрать вид вклада, сделать об этом заявление в устной форме, предъявив документ, удостоверяющий личность и при этом заполняются следующие документы:

– договор банковского вклада в 2-х экземплярах;
– приходный кассовый ордер при взносе вклада;

Бухгалтер присваивает порядковый номер счета в зависимости от вида вклада, при этом используя ПК. В базу заносятся следующие данные: фамилия, имя, отчество вкладчика, номер договора, данные документа, удостоверяющего личность вкладчика, дату открытия счета, размер действующей процентной ставки, затем открывается лицевой счет с занесением суммы первоначального взноса и печатается приходный ордер, который подписывает вкладчик.

Договор должен быть подписан вкладчиком и руководителем банка, подпись руководителя заверяется печатью банка.

Основанием закрытия банковского счета по вкладу является прекращение договора банковского вклада.

В своей деятельности Банк руководствуется Уставом, законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России:

  1. Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1, регламентирующим порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций;
  2. Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ;
  3. Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ, регламентирующим порядок проведения валютных операций;
  4. Инструкцией Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14 сентября 2006 г. N 28-И, регламентирующей порядок открытия и закрытия банковских счетов;
  5. Положением Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20 марта 2006 г. N 283-П;
  6. Положением Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19 июня 2012 г. N 383-П
  7. Иными положениями Банка России.

В итоге, можно сказать, что АО Банк «ТКПБ» работает на всех сегментах финансового рынка, является универсальной региональной кредитной организацией и оказывает широкий спектр финансовых услуг. Однако одним из приоритетных направлений деятельности банка является привлечение денежных средств от физических лиц. Депозиты населения являются главным источником расширения ресурсной базы АО Банк «ТКПБ».

2.2. Оценка деятельности АО Банк «ТКПБ» на рынке депозитных услуг

АО Банк «ТКПБ» предлагает населению конкурентоспособную линейку вкладов с разнообразными условиями с целью удовлетворения потребностей граждан в сбережении и приумножении своих средств. В целях наращивания ресурсной базы банк ориентирован на привлечение средств различных целевых групп: работающих граждан, пенсионеров, родителей, заботящихся о будущем своих детей.Виды вкладов ОАО «Тамбовкредитпромбанк» представлены в таблице 1.

Таблица 1. Вклады АО Банк «ТКПБ» для физических лиц

Депозиты физических лиц размещаются на срок от 30 до 1800 дней с ежемесячной и ежеквартальной выплатой процентов, а также выплатой процентов по окончании срока хранения вклада. Динамика и изменения структуры вкладов физических лиц в зависимости от срока хранения в период с 01.01.2015 по 01.01.2016 г. представлена в таблице 2.

Таблица 2. Динамика вкладов физических лиц АО Банк «ТКПБ» в зависимости от срока хранения с 01.01.2016 по 01.01.2015 г.

Вклады физических лиц в целом за данный период выросли почти на 8 %. Наиболее популярными для населения являются депозиты сроком от 91 до 180 дней, изменение составляет 134 806 тыс.руб, или 93,7%. Это свидельствует о том, что процентная политика АО Банк «ТКПБ» по данным вкладам является наиболее привлекательной для физических лиц.

В настоящее время банк пользуется все большей популярностью у населения. Этот факт подтверждает динамика числа клиентов в отделениях АО Банк «ТКПБ» и увеличение объема привлекаемых вкладов от клиентов. Количество счетов физических лиц увеличивается стремительными темпами. Данные по динамике вкладов за 2015 год представлены в приложении 1.

По состоянию на 01.01.2016г. клиентская база банка составляет 27 365 счетов вкладчиков физических лиц. По сравнению с прошлым годом количество клиентов увеличилось на 3,3%. По сравнению с 2014г. общая сумма по вкладам выросла на 551 тыс. руб. (19,86%). В структуре привлеченных ресурсов средства физических лиц занимают 46,8%. Рассматривая динамику депозитов АО Банк «ТКПБ», можно отметить тенденцию увеличения ресурсного потенциала банка. Широкий спектр вкладов, дополнительные возможности по расчетам и удобный режим работы не могли не вызвать быстрый рост количества клиентов.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что вклады физических лиц являются одним из основных источников ресурсной базы. Банком ежегодно увеличиваются объемы вкладов населения. Для этих целей банком осуществляются рекламные акции, предлагаются выгодные условия для вкладчиков, вводятся новые процентные ставки.

2.3. Анализ депозитного портфеля АКБ «ТКПБ» (ОАО)

Расширение ресурсной базы за счет привлечения денежных средств от физических лиц является одним из приоритетных направлений деятельности банка.

По состоянию на 1 января 2016 года застрахованные вклады физических лиц в целом по банку увеличились на 160,2 млн. руб., в относительном выражении – на 14,3 %, и составили 1280,1 млн.рублей (за 2014 год – 1119,9 млн.руб.). Доля этого источника в совокупных пассивах банка незначительно сократилась (с 33,8 % на 1.01.14 г. до 33,3 % на 1.01.16 г.).

Сравнительные темпы роста вкладов физических лиц за 2015 год в целом по кредитным организациям Тамбовского региона и АО Банк «ТКПБ» представлены на рисунке 4.

Рисунок 4. Вклады физических лиц по кредитным организациям Тамбовского региона и АО Банк «ТКПБ». за 2015 г., %

Из приведенных данных видно, что за 4 квартал 2015 года темпы роста по Тамбовкредитпромбанку опережают темпы роста по региону на 4,8 %. Темпы роста банку составляют 116,2 % по Тамбовскому региону 111,4 %. Банком постоянно проводится мониторинг вкладов физических лиц и процентных ставок по ним. По результатам мониторинга установлено, что за 4 квартал 2015 года темпы роста по АО Банк «ТКПБ» предлагаемых процентных ставок подразделениями банков других регионов, расположенных на территории Тамбовской области. Так, Экспресс-Волга Банк предлагал ставки от 8,5 до 11%, Банк «Хоум Кредит» от 10 до 11 %, «Восточный Экспресс Банк», Банк «ТРАСТ» до 11 %.

Ставки Сбербанка, Россельхозбанка, Промсвязьбанка, ВТБ-24 не превышали ставки, предлагаемые АО Банк «ТКПБ».

За 2014 год средне взвешанные ставки АО Банк «ТКПБ» не превышали среднюю процентную ставку по вкладам в рублях десяти крупных кредитных организаций, привлекающих наибольший объем депозитов. Из динамики изменения процентной ставки видно, что этот показатель имеет тенденцию к росту.

Объем вкладов населения и их доля в разрезе структурных подразделений характеризуется данными, приведенными в таблице 3.

Таблица 3. Объем и доля вкладов физических лиц по подразделениям АО Банк «ТКПБ»

Как видно из приведенных данных, доля вкладов по подразделениям банка изменилась незначительно. Основная доля депозитов физических лиц приходится на Головной офис – 38,2 %.

Остатки вкладов населения по срокам привлечения характеризуются следующими данными (табл.4)

В структуре депозитов, привлеченных от физических лиц, наибольший рост имеют средства на срок от 181 дня до 1 года. Их объем за год вырос в 1,2 раза или 105,9 млн. руб. Увеличилась и доля по указанному сроку в общей сумме привлеченных с 43,6 до 46,6 %.

Таблица 4. Остатки вкладов физических лиц по срокам привлечения

Вклады, привлеченные на срок от 1 года до 3 лет, выросли на 15,4 %, а их удельный вес практически не изменился в общем объеме вкладов физических лиц – 33,5 %.

Доля вкладов населения сроком от 91 до 180 дней сократилась и составила – 11,3 %. Наблюдается снижение доли на 2,2 и суммы вкладов на 21,9 млн. руб. по сроку от 31 дня до 90 дней.

Остатки средств физических лиц (счет 40817) на 1.01.2016 г. увеличилась относительно 1.01.2015 г. на 14,9 млн. руб. Декабрьский приток средств населения на банковских картах превысил показатель прошлого года на 29,8 %.

Зарплатные проекты в 2015 году не открывались.

Предлагая широкий выбор вкладов для физических лиц, АО Банк «ТКПБ» проводит политику надежности и безопасности, доверенных банку денежных средств.

АО Банк «ТКПБ» осуществляет прием вкладов на условиях, максимально приближенных к потребностям клиентов:

– вклад «до востребования» с условием ежегодной капитализации процентов;

– 27 видов срочных вкладов, из них:

2 вида с условием ежеквартальной выплаты начисленных процентов;

6 видов с условием ежемесячной капитализации начисленных процентов;

2 вида с условием ежеквартальной капитализации начисленных процентов;

16 видов с условием начисления процентов по истечении действия срока договора банковского вклада;

– текущие счета физических лиц в рублях;

– счета для расчетов с использованием банковских карт международных платежных систем, в том числе в рамках зарплатных проектов.

В отчетном периоде банк имел достаточный объем кредитных ресурсов для выполнения требований Банка России по оценке экономического положения, обеспечения устойчивости в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, дальнейшего кредитования физических лиц.

Однако, во избежание оттока вкладов, Правлением Банка приняты решения об изменении процентных ставок в сторону увеличения с 28.02.2015 г., 22.05.2015 г., 04.06.2015 г., 13.08.2015 г., 07.09.201 г. Были предложены населению новые виды вкладов с повышенной процентной ставкой.

По итогам года размер вклада в интервале от 100 до 400 тыс. руб. увеличился на 6,5 % (до 400,9 тыс. руб.), от 400 до 700 тыс. руб. – на 21,5 % (до 293,9 тыс. руб.), от 700 до 1 млн. руб. – на 14,5 % (до 151,6 тыс. руб.), свыше 1 млн. руб. – на 14,9 % (до 301,3 тыс. руб.).

Рост вкладов размером, близким к максимальной сумме страхового возмещения, свидетельствует об активном воздействии системы страхования на сберегательное поведение населения. В результате, к концу года доля вкладов размером от 400 тыс. руб. до 700 тыс. руб. выросла с 21,6 до 23,0 % общего объема депозитов, свыше 700 тыс. руб. выросли с 35,2 % до 35,4 %.

Денежные средства физических лиц, привлеченные на основании договоров банковского вклада, определяются как вклады, подлежащие страхованию, и включаются в расчетную базу страховых взносов.

По состоянию на 01.01.2016 г. было заключено 6349 договоров по срочным вкладам и 21016 договоров до востребования, а на 01.01.2015 г. – 5761 договоров по срочным вкладам и 20788 договоров до востребования.

С момента вступления в систему страхования вкладов сумма перечисленного страхового взноса в Агентство составила 23090,6 тыс.руб, в том числе перечислено 1171,6 тыс.руб. за 4 квартал 2015 г.

Бизнес-планом АО Банк «ТКПБ» предусматривается увеличение кредитного портфеля, соответственно для этого потребуются дополнительные ресурсы, рост которых так же предусмотрен.

В итоге можно сказать, что главной задачей банка в сфере привлечения ресурсов является сохранение и увеличение объемов предоставляемых банком услуг на рынке банковского обслуживания клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений при определении сроков размещения денежных средств.

С целью создания ресурсной основы для расширения активных операций, инвестиций в реальный сектор экономики и снижения собственных процентных рисков в качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы банк выделяет: удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов.

Тарифная политика банка ориентирована на широкий круг клиентов и предусматривает гибкость в отношении установления платы за привлекаемые денежные ресурсы, широкий выбор процентных ставок по депозитам и размещенным средствам.

Глава 3. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка

3.1. Мероприятия по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ»

Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является проблема формирования оптимальной ресурсной базы которая будет соответствовать потребностям банка.

Ресурсная база оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Размеры доходов, которые получает коммерческий банк, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя привлечение новой клиентуры, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

В настоящее время развитие банковской конкуренции ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому, для укрепления ресурсной базы коммерческим банкам нужна взвешенная депозитная политика, сбалансированная по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения ресурсного потенциала и клиентской АО Банк «ТКПБ» необходимо максимально усовершенствовать депозитную политику. В первую очередь депозитная политика должна быть направлена на расширение перечня вкладов, доступных различным группам клиентов, а также введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика АО Банк «ТКПБ» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

В целях повышения заинтересованности физических лиц в получении депозитных услуг в АО Банк «ТКПБ» могут использоваться следующие инструменты:

  • расширение перечня вкладов, ориентированных на различные социальные группы населения;
  • возможность получения процентов вперед;
  • введение зарплатных проектов;
  • получение льгот, бонусов и скидок при постоянном сотрудничестве с Банком;
  • совершенствование рекламной политики АО Банк «ТКПБ»;
  • внедрение программы «Депозит онлайн».

В целях увеличения депозитов физических лиц АО Банк «ТКПБ» мог бы предложить открытие нового вида вклада «Хит сезона» наследующих условиях: срок хранения 370 дней, процентная ставка 11% годовых, с правом пополнения, минимальная сумма первоначального взноса 10 тыс. руб.

С целью привлечения в число вкладчиков молодого поколения, АО Банк «ТКПБ» следует разработать вклад «Юность», ориентированный именно на эту социальную группу населения.

Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

– минимальная сумма 2000 рублей;

– срок хранения вклада 5 лет;

– годовой процент – 11%;

– возрастное ограничение от 18 до 23 лет.

В целях обеспечения притока вкладчиков на данный вид депозита целесообразно ввести стимулы, которые будут привлекательны среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при покупке научной литературы в книжных магазинах. Данные льготы будут действительны только при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Ориентируясь на молодое население, можно ввести вклад «Студент», целевой аудиторией которого будут являться студенты города Тамбова. По данному депозиту минимальная сумма составляет 1000 рублей, срок вклада – от 181 до 1 095 дней. Размер процентной ставки будет составлять 7,5 – 8,5% годовых. Привлекательностью данного вклада может являться то, что набежавшие проценты можно перечислять в счет платы за обучение в ВУЗе.

В рамках совершенствования депозитной политики АО Банк «ТКПБ» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад «Премиум», особенностью которого являлось бы персональное обслуживание, услуги личного менеджера, который в круглосуточном режиме решает финансовые проблемы своего клиента, это возможность приходить в банк «по звонку», не отстаивая очереди в отделениях, это доступ к различным службам клиентской поддержки. По вкладу «Премиум» возможно пополнение вклада в течение 60 дней с даты его открытия. «Премиум» - депозит с максимально высокими процентными ставками среди вкладов банка, с ежемесячной выплатой процентов и возможностью их капитализации.

АКБ «ТКПБ» (ОАО) также должен предлагать вкладные продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха. Целесообразно разработать вклад «Профессор» – депозитный продукт, рассчитанный на преподавателей тамбовских вузов. Процентная ставка 6–10%, а также предусмотрено частичное снятие – 20% от суммы дополнительных взносов.

При разработке вклада «Семья +» будет задействована группа, имеющих на момент обращения в банк детей в возрасте до 18 лет. Процентная ставка по данному виду вклада может варьироваться от 7 до 10 % годовых.

Еще одним мероприятием по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ» и повышению заинтересованности клиентов в депозитных услугах может предложить выплата процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако при досрочном расторжении договора банковского вклада, банк пересчитает проценты по депозиту и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

В целях ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в АО Банк «ТКПБ» целесообразно создать службу клиентского сервиса, с помощью которой потенциальный вкладчик сможет бесплатно по телефону получить всю информацию по имеющимся депозитным продуктам. Наличие данной службы позволит сократить время по обслуживанию вкладчиков непосредственно в офисе банка, и, как следствие, привлечь новых вкладчиков различных социальных групп.

Вместе с тем банку следует постоянно делать упор на рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка и каждый новый депозитный продукт должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.

В настоящее время банки активно предлагают онлайн – депозиты. В этом их поддерживают клиенты, которые, экономя время на посещение офиса, пользуются возможностью стать вкладчиками дистанционно.

Еще одним механизмом по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ» может послужить внедрение программы «Депозит онлайн». Для этого будущему вкладчику достаточно иметь открытый счет и доступ к интернет – банкингу в АО Банк «ТКПБ». С помощью данной программы можно открыть любой вклад из действующей линейки депозитов. Преимущества данной программы для клиентов очевидны - экономия времени на посещение офиса и максимально комфортное открытие вкладов - на работе, дома или даже находясь в отпуске. Несмотря на дистанционность данной услуги, договор об открытии вклада хранится в отделении банка, и клиент может его забрать при первом же посещении офиса. Единственным условием открытия вклада онлайн будет являться то, что данной услугой могут пользоваться только клиенты, у которых уже был положительный опыт открытия депозита в АО Банк «ТКПБ».

Таким образом, при разработке мероприятий по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ» следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

  • сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);
  • дифференцированный подход к различным группам клиентов;
  • конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

3.2. Разработка депозитного продукта «Вклад в будущее» для АО Банк «ТКПБ»

В настоящее время в банковской сфере существует огромное количество депозитов, направленных на удовлетворение потребностей населения абсолютно всех социальных групп. Однако, в России на сегодняшний день целевые вклады на детей оформляют лишь некоторые кредитные организации. Их можно открыть, например, в банке «Зенит», Альфа-Банке, ПАО СДМ – Банке. Предлагаемые кредитными организациями условия по детским вкладам сильно различаются. Так, одни банки открывают подобные депозиты только на имя детей младше 14 лет, а другие – до достижения ребенком 18-летнего возраста. Срок действия вклада может быть как один год, так и пять лет. Минимальная сумма депозита в одних банках установлена на уровне 1 000 рублей, а в других – 100 тыс. Процентная политика банков на рынке тоже неоднозначна, ставка по детским вкладам варьируется от 5% до 9% годовых. Депозиты такого типа – пополняемые. Возможность совершать расходные операции по вкладу предлагает минимальное количество банков. Как правило, депозит автоматически пролонгируется до совершеннолетия ребенка или достижения им 14 лет.

Детский вклад открывается родителем (опекуном) или близким родственником в пользу ребенка. Клиента, открывшего такой депозит , называют вносителем. Он обладает всеми правами вкладчика до момента их предъявления к вкладу ребенком. Вступить в права вкладчика несовершеннолетний может по достижении 14-летнего возраста.

Поскольку АО Банк «ТКПБ» периодически пересматривает свою депозитную политику и, не отставая от конкурентов, стремится усовершенствовать продуктовую линейку по вкладам, тем самым изменяя процентные ставки, следует рассмотреть такой путь привлечения клиента, как внедрение нового, нестандартного депозитного продукта «Вклад в будущее».

Главными преимуществами депозита на ребенка будут являться:

  • Данный продукт обеспечит начало взрослой жизни ребенка по достижении его совершеннолетия;
  • Открыть вклад может как один из родителей, так и опекун;
  • Возможность пополнять вклад;
  • Количество пополнений счета детского депозита не ограничено;
  • Хорошая процентная ставка;
  • По достижению совершеннолетия ребенок имеет возможность распоряжаться накопленными деньгами самостоятельно.

Существуют и свои минусы в детских вкладах, а именно то, что процентная ставка по ним обычно на 0,5-1% ниже, чем по срочным депозитам. Однако, это однозначно, лучше, чем хранить свои сбережения без возможности их приумножения. Вследствие пользования детским депозитом, ребенок уже будет иметь достаточно большой капитал, благодаря чему он может получить образование или открыть свой бизнес. К тому же он научится разумно управлять своими деньгами, что поможет ему правильно распоряжаться средствами в будущем.

Преимущества вклада:

– Капитализация процентов;

– Возможность пополнения.

Для разработки наиболее привлекательно депозитного продукта «Вклад в будущее» в АО Банк «ТКПБ» рассчитаем, какая будет конечная сумма, если клиент положит 10000 рублей на 2 года под максимальную ставку 9% в ОАО «Россельхозбанк» и под 9,5 % годовых в ПАО «Совкомбанк».

Данные расчеты следует проводить по формуле начисления сложных процентов:

SUM=X*(1+%) n (1)

Где SUM– конечная сумма;

Х – начальная сумма;

% – процентная ставка годовых / 100;

n – количество периодов, лет (месяцев, кварталов).

Сравнительная характеристика доходности вклада приведена в таблице 5.

Таблица 5. Сравнительная характеристика доходности вклада

Предложение данных банков изначально ориентировано на достаточно ограниченный сегмент потребителей. Доходность предлагаемых депозитов остается на уровне 20 %. Таким образом, в АО Банк «ТКПБ» необходимо разработать депозит «Вклад в будущее», который будет приносить целевым потребителям наибольший доход, нежели у представленных выше конкурентов.

Условия предлагаемого срочного депозита «Вклад в будущее» АО Банк «ТКПБ» представлены в таблице 6.

Таблица 6. Депозит «Вклад в будущее» АО Банк «ТКПБ»

Преимущества вклада:

  • Капитализация процентов;
  • Возможность пополнения;
  • Фиксированная процентная ставка;
  • Автоматическая пролонгация.

Рассчитаем доходность депозитного продукта «Вклад в будущее», используя аналогичные условия.

Прибыль будет равна:

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 руб.

13110,25-10000=3110,25 руб.

Доходность рассчитываемого продукта будет составлять:

3110,25/10000=31,1 %

Делая сравнительный анализ данных видов вкладов, можно сделать вывод о том, что АО Банк «ТКПБ» может предложить более эффективный и привлекательный банковский продукт для клиентов, которые имеют несовершеннолетних детей.

Отличительной особенностью предлагаемого депозитного продукта будет являться наличие возможности открытия вклада для «самых маленьких». Срок вклада от 1 до 18 лет, это позволит вносителю открыть долгосрочный депозит с первых дней жизни ребенка до его совершеннолетия. Изначально, сумма, вложенная родителями на депозит ребенка, через 18 лет увеличится в 5-10 раз.

Насколько будет выгоден «Вклад в будущее» сроком на 18 лет в АО Банк «ТКПБ», показывают расчеты:

Вариант 1. Родители открывают вклад сроком на 18 лет и кладут на счет сразу 20 тыс. руб. Если его ни разу не пополнять, то при среднегодовой ставке 10 % в конце срока ребенок сможет снять 111198 руб.

Вариант 2. При тех же стартовых условиях, родители пополняют депозит на символичные 500 руб. каждый месяц. В этом случае в распоряжении совершеннолетнего ребенка будет уже 420346 руб.

Из проведенных расчетов видно, что «Вклад в будущее» позволит получить ребенку к совершеннолетию денежные средства, которые в несколько раз превышают первоначальный взнос.

В настоящее время, немногие банки имеют в своей депозитной линейке такие продукты и зачастую срок таких вкладов – до 3-5 лет, что, не соответствует ожиданиям родителей, которые, открывая детский вклад, рассчитывают накопить существенную сумму к совершеннолетию своего ребенка.

Привлекательностью «Вклада в будущее» также может послужить то, что открыть вклады на детей в АО Банк «ТКПБ» могут не только родители, но и родственники – дедушки, бабушки, братья, сестра и т.д. Для этого будет достаточно предъявить свой паспорт и подлинник свидетельства о рождении ребенка. «Вклад в будущее» предусматривает накопление необходимой суммы денежных средств к определенной дате. Уникальность этого продукта будет заключаться в том, что денежные средства могут быть размещены клиентами на длительный срок.

Бонусом, за открытие данного вклада будет являться бесплатный выпуск банковской карты VisaElectron. В данном случае, банковская карта будет служить инструментом для пользования сервисом пополнения вкладов через банкоматы АО Банк «ТКПБ».

Положительным моментом также является то, что открыть «Вклад в будущее» можно на имя ребенка любого возраста. До 14 лет средствами распоряжаются вносители, а с получением паспорта ребенок может самостоятельно распоряжаться накоплениями на вкладе.

«Вклад в будущее» в АО Банк «ТКПБ» также мог бы являться привлекательным для физических лиц, имеющих второго ребенка, если сделать возможным вложение в данный вклад материнского капитала. В 2016 году размер материнского капитала, который полагается при рождении второго ребенка, составляет 453,026 тыс. руб. Семьи, воспользовавшиеся депозитным продуктом «Вклад в будущее» могут получить достойную прибавку к семейному бюджету. Если положить эти деньги на депозит «Вклад в будущее» в АКБ «ТКПБ» (ОАО) под 10 %, за год прибавка составит около 45000 рублей. Несомненным плюсом будет являться то, что владельцы счета смогут получать ежемесячные дивиденды по имеющемуся вкладу. Это означает, что у семей, которые переведут материнский капитал на депозитный счет в Тамбовкредитпромбанк, появится возможность получать наличные деньги, которые согласно сегодняшнему закону о материнском капитале, можно будет тратить не только на оплату детского сада, школы и последующего обучение ребенка в университете, улучшения жилищных условий и формирования накопительной части трудовой пенсии родителей, но и использовать для повседневных расходов на питание, отдых, лечение и посещение секций ребенком.

Материнский капитал, в настоящее время, оформляется сразу же после рождения малыша, однако использовать эту сумму можно только спустя три года, в течение которых вы будете «только смотреть» на сертификат, выданный Пенсионным фондом. Именно поэтому перевод материнского капитала на депозит в АКБ «ТКПБ» (ОАО) сразу же после рождения ребенка и последующее снятие процентов по вкладу, существенно поможет семьям, имеющим более одного ребенка, решить повседневные заботы, которые требуют дополнительных расходов уже с первых дней жизни малыша.

Несмотря на то, что интерес к детским вкладам в последнее время становится все более очевидным, эксперты с осторожностью пророчат будущее этому, казалось бы, перспективному направлению банкинга. Главной причиной этого является высокая рискованность детских вкладов, так как, по большинству случаев они являются долгосрочными. Несмотря на риск, подобные вклады имеют много достоинств.

Во-первых, размер процентной ставки будет являться пропорциональным сроку, на который заключается договор. При заключении столь длительного договора ставка утверждается на весь период. Помимо этого, существуют различные бонусные программы, доступные вкладчикам, выбравшим такой вид договора. Благодаря им можно увеличить доход по депозитам, также воспользоваться разного рода услугами, скидками, выгодными предложениями. АКБ «ТКПБ» (ОАО) предлагает «Вклад в будущее», который вкладчик может пополнять неограниченное количество раз.

Во-вторых, долгосрочные вклады можно развивать, в том числе и капитализировать проценты. То есть, таким образом можно существенно повысить доход по вкладу.

В-третьих, на остальные банковские услуги клиентам предоставляются скидки.

При разработке долгосрочного депозитного продукта «Вклад в будущее», потенциальных клиентов может заинтересовать вопрос о том, как же АО Банк «ТКПБ» будет обеспечивать столь высокий процент по депозиту. Этому есть простое объяснение – «Вклад в будущее» будет являться единственным продуктом во всей линейке представленных депозитов, по которому предлагается максимально высокая процентная ставка. В настоящее время в российских банках зачастую наблюдается несоответствие ставок по депозитам, относительно уровня инфляции, то есть инфляция «съедает» все накопления на депозитах в долгосрочной перспективе. Однако, по данным Центробанка России, был спланирован прогноз инфляции до 2026 года. Инфляция в России в 2016 году составляет 6,4 %, а в течение рассчитываемого периода данный индекс будет колебаться в границах 5,3 – 7,3 %. Следовательно, процентная ставка 10 – 14,5 % годовых по «Вкладу в будущее» почти в 2 раза компенсирует вкладчику инфляцию.

В итоге, можно сделать вывод, что проанализировав ситуацию на рынке банковских депозитов, АО Банк «ТКПБ» имеет все возможности предложить физическим лицам, имеющим ребенка, высокодоходный депозитный продукт «Вклад в будущее», который сможет привлечь в банк большое число вкладчиков, заинтересованных в увеличении собственных денежных средств.

Заключение

В результате проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

Во-первых, в ходе написания дипломной работы выяснено, что для обеспечения стабильного и надежного функционирования коммерческих банков важную роль играет формирование депозитной политики.

Исследование теоретических основ депозитной политики коммерческого банка дало возможность выявить, что для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый прибыльный вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе позволяет размещать больший объем привлеченных денежных средств, тем самым увеличивая ликвидность банка.

Во-вторых, в ходе написания работы проанализирована текущая ситуация на депозитном рынке страны, а также изучена деятельность конкретного субъекта банковской системы в области вкладных операций АО Банк «ТКПБ».

По итогам исследования, проведенного в дипломной работе, можно сделать вывод о том, что на депозитном рынке Российской Федерации наблюдается стабильная ситуация с привлечением денежных средств физических лиц во вклады.

Что касается деятельности АКБ «ТКПБ» (ОАО) в области привлечения депозитов населения, то здесь можно отметить как позитивные, так и негативные тенденции. К положительным моментам в работе банка можно отнести постоянно расширяющуюся клиентскую базу, рост собственного капитала и привлеченных средств.

В дипломной работе был обозначен ряд проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки. К ним можно отнести проблему формирования ресурсной базы коммерческого банка, а также незащищенность вкладов граждан в российских банках.

В-третьих, исследование депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств физических лиц во вклады позволили выработать ряд предложений по совершенствованию депозитной политики АО Банк «ТКПБ».

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

  • расширить перечень вкладов, ориентируясь на различные социальные группы населения;
  • производить выплату процентов вперед;
  • ввести систему льгот, бонусов и скидок при постоянном сотрудничестве с Банком;
  • совершенствовать рекламную политику АО Банк «ТКПБ»;
  • внедрить программу «Депозит онлайн».

АО Банк «ТКПБ» периодически пересматривает свою депозитную политику и, не отставая от конкурентов, стремится усовершенствовать продуктовую линейку по вкладам, тем самым изменяя процентные ставки. В дипломной работе разработан такой путь привлечения клиента, как внедрение нового, нестандартного депозитного продукта «Вклад в будущее». Доходность рассчитываемого депозита будет составлять 31,1 %, что существенно выше, чем у банков-конкурентов. «Вклад в будущее» также имеет ряд преимуществ, которые могут быть интересны для физических лиц, имеющих детей. К ним можно отнести: долгосрочность вклада, работу с материнским капиталом, бесплатный выпуск банковской карты VisaElectron.

Таким образом, цель и задачи исследования получили свое логическое завершение в рассмотрении теоретических и развитии практических рекомендаций по совершенствованию процесса формирования и реализации эффективной депозитной политики коммерческого банка.

Список использованных источников

Нормативно – правовые акты
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.04.2016) “О банках и банковской деятельности” // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Феде-ральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (с изменениями и дополнени-ями) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электрон-ный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
3. Устав акционерного коммерческого банка «Тамбовкредитпромбанк». Утвержден Протоколом общего собрания акционеров № 1 от 22 апре-ля 2008 г.

Список научной и учебной литературы

1. Балабанов, И. Т. Банки и банковская деятельность / И. Т. Балабанов. – СПб. : Питер, 2009. – 345 с.
2. Баталов, А.Г. Банковская конкуренция / А. Г. Баталов. – М.: Изда-тельство «ЭКЗАМЕН», 2014. – 215 с.
3. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2012. – 37 с.
4. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г. Н. Белоглазова. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 592 с.
5. Беляев, М. Н. Банковское дело: занимательно о сложном / М. Н. Беля-ев. – М.: Вершина, 2015. – 29 с.
6. Братко, А.Г. Центральный банк в банковской системе России / А. Г. Братко. – М.: Спарк, 2014. – 335 с.
7. Буйлов, М. Т. Две большие розницы / М. Т. Буйлов // Коммерсант- Деньги. – 2014. – №14. – С. 27.
8. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 28 с.
9. Веденкин, А. А. Объем частных депозитов в банках быстро растет / А.А. Веденкин. – М.: Логос, 2014. – 128 с.
10. Велиева, И. Время собирать деньги / И. Велиева // Эксперт. – 2009. – №11. – С. 8.
11. Виноградов, А. В. Основные модели построения системы гаранти-рования вкладов в мире / А. В. Виноградов // Деньги и кредит. – 2014. – №6. – С. 62-67.
12. Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки / М. П. Владимирова. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 195 с.
13. Вятко, Л. Д. Банки и их депозиты / Л. Д. Вятко. – М.: Логос, 2010. – 152 с.
14. Гамидов, Г.М. Банковское и кредитное дело / Г.М. Гамидо. – М.: ЮНИТИ, 2009. – 240 с.
15. Гаттунен, И. К. Кредиты и вклады / И. К. Гаттунен. – М.: ЭКСМО, 2014. – 10 с.
16. Грозовский, Б. Г. Полная взаимонепригодность / Б. Г. Грозовский // Компания. – 2014. – №22. – С. 23.
17. Довнар, Ю.П. Защита банковских вкладов физических лиц. Сравни-тельно-правовой аспект / Ю.П. Довнар. – М.: Амалфея, 2013. – 38 с.
18. Жуков, Е. Ф. Банковское дело / Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 264 с.
19. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их опе-рации / Е.Ф. Жуков. – М.: ВЗФЭИ, 2010. – 75 с.
20. Заславская, О. Д. Надежность в обмен на доход / О. Д. Заслав-ская // Деловая хроника. – 2014. – №30. – С. 12.
21. Зорина, Е. Е. Обзор рынка депозитов физических лиц / Е.Е. Зори-на // Конкурент. – 2015. – №9. – С. 18.
22. Карпов, М. Т. Вкладчики возвращаются в банки / М. Т. Карпов // Сегодня. – 2014. – № 21. – С.4.
23. Кирьян, П. Р. Банки не отдадут вклады / П. Р. Кирьян // Эксперт. – 2009. – №24. – С. 31.
24. Лаврушин, О. И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 101 с.
25. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушин. – М.: «Фи-нансы и статистика», 2011. – 590 с.
26. Лексис, В.К. Кредит и Банки / В. К. Лексис. – М.: Перспектива, 2010. – 240 с.
27. Мазин, Е. Вкладчики не мелочатся / Е. Мазин // Бизнес. – 2014. – №6. – С. 12.
28. Матовников, М. Ю. Усиление монополии Сбербанка вызвано изме-нением структуры розничного рынка / М. Ю. Матовников // Банковское дело. – 2014. – №8. – С.16.
29. Матюхин, Г. Еще раз о стратегии банковской реформы в России / Г. Матюхин // Банковское дело. – 2014. – № 10. – C. 22 – 25.
30. Парфенов, К.Г. Банковский учет и операционная техника в коммер-ческих банках / К. Г. Парфенов. – М.: Интел – синтез, 2014. – 458 с.
31. Пухов, А.В. Методология развития банковского розничного бизне-са/ А.В. Пухов. – М.: ООО «Парфенов.ру», 2012. – 56 с.
32. Пучкова, П. К. Банковский депозит: от информационного обеспече-ния к аналитическим решениям / П.К. Пучкова. – М.: Перспектива, 2014. – 132 с.
33. Романова, М.В. Банковская деятельность: налоговый аспект / М.В. Романова. – М.: Банковский деловой центр, 2012. – 97 с.
34. Румас, С. Средства населения в ресурсной базе банков / С. Румас // Банковский вестник. – 2014. – №7. – С.12–19.
35. Семенюта, О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ / О. Г. Семенюта. – М.: Контур, 2012. – 302 с.
36. Серебряков, С. В. Финансовая экология: будет ли безопас-но хранить деньги в России / С. В. Серебряков // Банковское дело. – 2014. – №5. – С. 15-20.
37. Солнцев, О.М. Источники роста финансовых ресурсов / О. М. Солн-цев // Эксперт. – 2015. – №38. – С. 41.
38. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление и технологии / А. М. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 46 с.
39. Томкович, Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Р.Р. Томкович. – М.: Амалфея, 2012. – 18 с.
40. Челноков, В.А. Деньги, кредит, банки / В.А. Челноков. – М.: ЮНИ-ТИ, 2010. – 70 с.
41. Шмырева, А.И. Деньги. Кредит. Банки. / А. И. Шмырева. – М.: Но-восибирск, 2011. – 280 с.
42. Анализ рынка вкладов физических лиц в 2015 году от 10.02.2016 г.: Агентство по страхованию вкладов. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (дата обращения: 10.02.2016)
43. Анализ депозитной политики физических лиц на 2015 г.: ЦБ РФ. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (дата обращения: 11.03.2016)
44. Официальный сайт АКБ «ТКПБ» (ОАО). URL: http: //www.tkpb.ru/
45. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. URL: www.cbr.ru.

Дипломная работа на тему “Оценка организации депозитных операций и депозитная политика коммерческого банка” обновлено: 25 мая, 2018 автором: Научные Статьи.Ру

Сегодня банки предлагают разнообразные виды депозитов. Учитываются особенности разных категорий вкладчиков: банк определяет ассортимент предлагаемых видов депозитов, различные социальные группы. Потенциальному вкладчику предлагаются различные виды депозитов исходя из их приоритетности для него, доходности или возможности снятия в любой момент, накопления или удобства в проведении расчетов (банковские пластиковые карточки).

Банки стремятся максимально учесть потребность различных категорий вкладчиков:

детские вклады, пенсионные, до востребования;

творческий подход к определению названия вклада ("Мобильный", "XXI век");

учет психологического фактора: предложение вкладов с подчеркиванием в названии влияющего стимула ("Гарантированный доход", "Престиж");

увязка отдельных видов вкладов с социальными и материальными потребностями вкладчиков ("Жилищно-накопительный", "К отпуску");

наряду с новыми вкладами сохранение традиционных названий с расчетом на консервативных вкладчиков ("Срочный", "Накопительный");

предложение особого вида вклада в связи с годовщиной деятельности банка или приуроченные к какому-либо знаменательному событию ("Юбиляр", "Юбилейный").

В пределах одного вида вклада банками предлагаются различные условия, как правило, это касается минимальной суммы и срока вклада: чем выше минимальная сумма вклада, тем выше проценты.

Важной тенденцией является развитие технологий гибких депозитных счетов, когда в одном счете сочетаются преимущества счетов до востребования и срочных счетов. По таким счетам устанавливается, как правило, сравнительно небольшая сумма первоначального взноса и предоставляется возможность неограниченных дополнительных взносов и снятий в любое время средств сверх основной суммы вклада.

В настоящее время каждый клиент имеет право самостоятельно выбирать себе банк для расчетно-кассового обслуживания, а банк вынужден вести жесткую борьбу за вкладчика, потерять которого довольно легко. Поэтому возникла необходимость в научно-обоснованной теории организации отношений банков с потенциальными вкладчиками по поводу привлечения их денежных средств.

Во-первых, для расширения круга вкладчиков банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Активизировать свою депозитную политику можно с помощью расширения перечня вкладов и использования стимулирующего эффекта размера дохода по вкладу. Так, в первом случае, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше. Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению товаров со скидкой.

Во втором случае следует отметить, что стимулирующий эффект процента по вкладам зависит, главным образом, от уровня и дифференциации процентных ставок в зависимости от вида, срока вклада, периода уведомления об изъятии. Если при определении процентной ставки будут учтены также темпы инфляции, то повысится ценность самих денег, а увеличение вкладов поможет сбить ажиотажный спрос на потребительском рынке. Кроме того, повысится ответственность государства и коммерческих банков за эффективное использование денежных накоплений и сбережений, что будет способствовать развитию не только коммерческого банка, но и экономики страны в целом.

Также, привлечению средств вкладчиков в коммерческие банки способствует изменение порядка выплаты процентов. Ведь большая часть коммерческих банков выплачивает проценты по вкладам один раз в год. Поэтому в условиях острого дефицита на банковские ресурсы коммерческие банки стали выплачивать проценты по вкладам ежеквартально или даже ежемесячно, что позволило им привлекать средства по более низким процентным ставкам.

Основными принципами системы страхования депозитов должны быть: обязательность участия банков в системе; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования депозитов за счет страховых взносов банков-участников системы.

Участниками системы могут быть: юридические и физические лица, признаваемые для целей данного закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей данного закона страхователями; агентства по обязательному страхованию депозитов, признаваемые для целей данного закона страховщиками.

Объект страхования - депозиты физических и юридических лиц, валютные депозиты резидентов и нерезидентов, государственных и негосударственных организаций.

Страховым случаем должно признаваться одно из следующих обстоятельств: отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций или введение Национальным банком моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Национального банка страны. Право требования вкладчика на возмещение по депозитам возникает со дня наступления страхового случая. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение не имеет. С момента наступления страхового случая и до дня завершения конкурсного производства или окончания действия моратория штрафы за досрочное изъятие депозитов аннулируются.

Для осуществления функций по обязательному страхованию депозитов создаются агентства, в форме открытых акционерных обществ. Органы управления: Совет директоров, правление и генеральный директор агентства. Высшим органом является Совет директоров. Председатель Совета директоров агентств избирается его членами.

Предложенная модель страхования банковских депозитов направлены как на защиту самих ресурсов, привлекаемых в депозиты, так и на развитие экономики страны в целом.

В-третьих, при необходимости привлечения средств в депозиты следует учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц.

При разработке нового депозита банк должен ориентироваться на потребности клиентов. Обычно возникновение новой услуги следует за появлением совершенно новой потребности или существенным изменением старой. Выявить новую потребность можно в результате маркетинговых исследований.

Депозит характеризуется несколькими параметрами:

размером минимального взноса;

величиной и постоянством процента;

минимальным сроком хранения;

условиями дополнительных взносов;

условиями снятия денег со счета.

Изменяя эти характеристики, можно получить совершенно новый вид услуги. Но так как такая банковская услуга, как депозит, является продолжительной во времени (имеется в виду то, что деньги кладут на определенный срок), то банк должен прогнозировать изменения во внешней среде, чтобы получить прибыль.

Варьируя величину минимального взноса, банк может привлекать различные сегменты клиентов на более выгодных для них условиях. Обычно величина минимального взноса сильно взаимосвязана с величиной процентной ставки. Чем больше минимальная сумма, тем выше процент. Тем самым банк экономит на операционных расходах по обслуживанию одного вклада, увеличивая свои прибыли и давая клиенту премию в виде повышенного процента.

Также банк может предложить специальные условия вкладов для различных групп клиентов: для студентов, пенсионеров, тех, кто ездит за границу.

На наш взгляд, самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских платежных карточек, так как денежные средства, которые "оседают" на карт - счетах являются дешевой ресурсной базой. К "плюсам" пластиковых карточек следует также отнести:

облегчение работы касс и бухгалтерии банка и любого предприятия (в случае выплаты заработной платы посредством банковских пластиковых карточек);

безопасное использование заработанных средств (в отличие от наличных денежных средств пропавшая карточка не означает потерю денег).

Мерами по совершенствованию механизма операций с пластиковыми карточками для юридических лиц являются:

увеличение числа эмитентов на рынке пластиковых карточек, рост числа банкоматов и POS-терминалов;

популяризация коммерческим банком среди своих и потенциальных клиентов операций с применением банковских пластиковых карточек, в частности, заключение договоров по выплате заработной платы сотрудникам предприятий посредством банковских пластиковых карточек;

установление дифференцированной платы по остаткам на карт-счете (чем больше остаток, тем выше процент);

для повышения имиджа предприятия возможность нанесения его логотипа на пластиковую карточку;

в случае устойчивого экономического положения предприятия возможность предоставления овердрафта по карточке в пределах лимита, зависящего от заработной платы сотрудника;

расширение спектра операций, осуществляемых с помощью банковской пластиковой карточки: оплата коммунальных и иных видов платежей в безналичном порядке, оплата за товары и услуги в предприятиях торговли и обслуживания, перечисление пенсий, субсидий, гонораров и других выплат на карт-счета, получение разного рода информации в информационных киосках, возможность проведения обменных и конверсионных операций в банкоматах и на POS-терминалах);

предоставление льготных тарифов на обслуживание юридическим лицам, заключившим договор на выплату заработной платы своим сотрудникам посредством банковских пластиковых карточек;

предоставление "премий" в виде подарков, денежных выплат, скидок в магазине держателям нескольких банковских пластиковых карточек или владельцам карточек с большими остатками.

При работе с физическими лицами интересным бы оказался срочный или переводной депозит физического лица в белорусских рублях или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока действия причислялись бы на карт-счет. Чтобы заинтересовать вкладчиков, можно предложить по такому вкладу:

более высокий процент;

бесплатно выдаваемая пластиковая карточка в момент оформления вклада (депозита);

продаваемая по льготной цене пластиковая карточка;

проценты, причисляемые в момент оформления вклада.

В настоящее время анализу банковских процентов уделяется особое внимание, поскольку проценты - это основной источник операционных доходов (проценты полученные) и основной источник операционных расходов банка (проценты уплаченные). С одной стороны банк заинтересован в том, чтобы платить более низкий процент, с другой - он должен устанавливать "конкурентоспособный" процент, чтобы привлечь клиентов, для которых основной критерий - доходность вклада.

Большое значение имеет оценка мотивации клиентов при выборе банка. Некоторые банки в целях определения мотивов, побуждающих клиентов открывать счета, проводят анкетирование на этапе открытия и закрытия счета. Как показывают исследования, для корпоративных клиентов важным является имидж банка, предоставление полного комплекса услуг, открытость банка для общения с клиентом, высокая скорость проведения платежей и т.п. Немаловажную роль играют рекомендации других клиентов. Основной причиной закрытия счета является предложение банками-конкурентами более привлекательных условий обслуживания.

Особую роль банки отводят регламентированию своих услуг в целях стимулирования притока средств. Большей частью рекламы банковских услуг основываются на внушении доверия к банку, подчеркивается его надежность, длительность существования, какие-то конкурентные преимущества, место в рейтинге, удобство обслуживания.

Несомненно, грамотная рекламная политика сегодня необходима банкам и призвана помочь в поиске новых клиентов. Для вкладчиков традиционно было главным наличие имиджа надежного банка. Сегодня, когда государство позаботилось об обеспечении интересов вкладчиков, создав систему гарантирования вкладов, важность надежности банка для вкладчиков, а, следовательно, рискованность вклада, несколько отступила на задний план. Поэтому сегодня для банков является более актуальным формирование имиджа высокотехнологичного и удобного банка, предлагающего широкий спектр услуг и высокое качество обслуживания. Дизайн офисов, отличное обслуживание являются сегодня необходимым атрибутом конкурентоспособности банка. Текущие условия рынка требуют от банка не только качественного оказания услуг, но и заставляют постоянно совершенствовать технологию обслуживания для достижения максимального удобства клиентов.

В настоящее время во многих странах очень популярно обслуживание клиентов на расстоянии. В частности, за рубежом широкое распространение получило банковское обслуживание населения на дому или на рабочем месте - так называемый homebanking, он является наиболее перспективной формой предоставления банковских услуг физическим лицам. Благодаря такой форме взаимоотношений с банком клиент получает возможность управлять открытыми ему счетами, осуществлять расчеты, контролировать движение средств на счетах, не выходя из дома.

Актуально сегодня и формирование комплексных услуг. В целях достижения большей заинтересованности клиентов в сотрудничестве банки стали изыскивать возможности реализации комплексных услуг, предложения к основной услуге каких-то сопутствующих или дополнительных услуг, так называемое "пакетирование услуг".

Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что банки на современном этапе, уже осознав важность депозитных операций в своей деятельности и формировании ресурсной базы, активно взялись за развитие этого направления деятельности, однако им предстоит сделать еще очень многое, для того чтобы выжить в условиях жесткой конкуренции.

Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала филиалу № 503 ОАО "АСБ Беларусбанк" предлагается:

постоянно осуществлять поиск потенциальных партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;

оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;

увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических и юридических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;

предоставление клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;

использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;

выплаты постоянным клиентам премии "за верность банку";

использование счетов со смешанным характером;

изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов.

В условиях финансового кризиса управления потоками денежных средств коммерческого банка приобретает более весомое значение с точки зрения поддержания необходимого уровня ликвидности. Так как главным рычагом управления в банковской деятельности является процентная ставка, то актуальным становится вопрос определения взаимозависимости объемов депозитных операций от процентной ставки по данным операциям.

Определение зависимости между объемами депозитных операций и процентов по ним проводить для возможности прогнозирования изменений величины депозитных операций и пассивных операций банка на рынке межбанковского кредитования.

Построение функций зависимости выполним методом регрессионного анализа в соответствии со следующим алгоритмом:

– Предварительный анализ данных, визуализация и классификация статистических данных, выдвижение гипотез исследования;

– Построение регрессионной зависимости между объемом и процентом по депозитным операциям в соответствии с их предварительной классификации;

– Экономическая интерпретация полученных результатов.

Анализируя статистические данные по объемам и процентным ставкам с пассивных операций банка “Х” за период четырех месяцев текущего года, следует обратить внимание на то, что сравнивая каждый текущий период с предыдущим, имеющиеся четыре возможные ситуации:

  • рост объемов депозитных операций при росте процентов по данным операциями;
  • снижение объемов депозитных операций при снижении процентов по данным операциям;
  • рост объемов депозитных операций при снижении процентов по данным операциям;
  • снижение объемов депозитных операций при росте процентов по данным операциям.

По каждой ситуации наблюдается растущий тренд зависимости суммы депозитной операции от процентной ставки по ним. Итак, можно выдвинуть следующие гипотезы: при росте процентной ставки по депозитным операциям их объем возрастает; при изменении процентной ставки по депозитным операциям их объем изменяется с задержкой во времени, то есть имеет инерционный характер.

Проведенный анализ депозитной деятельности банка подтвердил гипотезы исследования.

Результаты регрессионного анализа осуществления банком пассивных операций на рынке межбанковского кредитования дают возможность утверждать следующее:

  • чем большее количество банков осуществляет пассивные операции на рынке МБК, тем выше будет процентная ставка по данным операциям;
  • рост процентной ставки по пассивным операциям на рынке межбанковского кредитования приводит к росту объемов данных операций;
  • рост объемов пассивных операций банка на рынке МБК уменьшает общий результат деятельности банка на рынке межбанковского кредитования.

В работе получило дальнейшего развития использования методов регрессионного анализа, когнитивного и имитационного моделирования для повышения эффективности управления деятельностью коммерческого банка по критерию ликвидности и прибыльности. Разработанная модель позволяет, как оценивать уровень депозитных операций, так и пассивных операций банка на рынке межбанковского кредитования. Модель может быть использована при стресс-тестировании деятельности коммерческого банка.



Вам также может понравиться...
Типовые бухгалтерские проводки — примеры основных операций

Типовые бухгалтерские проводки — примеры основных операций

Как в программе

Как в программе "1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК" настроить формулу на услугу "отопление"?

Инвентаризация в конфигурации «1С:Розница Пересчет товара в 1с розница 2

Инвентаризация в конфигурации «1С:Розница Пересчет товара в 1с розница 2