Yeni yaradılmış bir təşkilat 1C: Mühasibat Uçotu 8.0 proqramında uçot aparmağa hazırlaşdıqda, nizamnamə kapitalının formalaşmasını, təsisçilərin töhfələrini və s. əks etdirən əməliyyatlar və sənədlər ardıcıl olaraq verilənlər bazasına daxil edilir.
Təcrübədə daha tez-tez bir vəziyyət kompüterləri əldə etmədən və proqramı quraşdırmadan əvvəl fəaliyyət göstərən bir şirkət kompüter uçotuna keçdikdə baş verir. Beləliklə, kompüter uçotunun başlandığı tarixə mühasibat uçotu məlumatlarına əsasən yaranmış ilkin qalıqların məlumat bazasına daxil edilməsinə ehtiyac yaranır.
İlk növbədə, bu vəziyyətdə, kompüter uçotunun başlama tarixinə qərar verməlisiniz. Siz hesabat ilinin əvvəlindən, rübün əvvəlindən, ayın əvvəlindən və hətta ixtiyari tarixdən avtomatlaşdırılmış mühasibat uçotuna keçə bilərsiniz. Avtomatlaşdırılmış mühasibat uçotuna başlamaq üçün ideal seçim hesabat ilinin əvvəli olardı, çünki bu seçim bütün hesabat dövrü üçün məlumatları təhlil etməyə və rüblük və illik hesabatlar hazırlayarkən tənzimlənən hesabatlardan istifadə etməyə imkan verir. Bununla belə, ilin əvvəlindən cari rüb və ya aya qədər olan dövr üçün çox sayda əməliyyat daxil etmək lazım ola bilər.
Mühasibat uçotu üçün konkret başlanğıc tarixinin seçilməsi hesab edir ki, qalıqlar bu tarixə daxil edilir, sonra mühasibat uçotu artıq kompüterdə aparılır. Bu o deməkdir ki, açılış qalıqlarının daxil edilməsi üçün əməliyyatların tarixi son təqvim tarixi olmalıdır əvvəlki dövr. Məsələn, 2006-cı il yanvarın 1-də qalıqlar daxil edilərkən, qalıqların daxil olma tarixi 31 dekabr 2005-ci il, 1 iyulda qalıqlar daxil edilərkən, daxilolma tarixi 30 iyun və s. Bu, mühasibat uçotunun başlanğıc tarixində artıq qalıqların olması və bu tarixdən hesablar üzrə dövriyyənin yığılmağa başlaması üçün edilir. Rahatlıq üçün, daxil olan qalıqları daxil etməzdən əvvəl, onların daxil olma tarixi iş tarixi kimi təyin edilməlidir (“Xidmət - Seçimlər” menyusu).
Qalıqlar 000 köməkçi hesabından istifadə etməklə əməliyyatlar vasitəsilə əl ilə daxil edilir. Bunun üçün Tranzaksiya jurnalında yeni sətir (və ya INS açarı) əlavə etməklə yeni əməliyyat açın, tarix və məzmun sahələrini doldurun, sonra isə əməliyyatları daxil edin. növü cədvəl bölməsinə daxil edin D A - TO 000 və ya D 000 – TO P, burada A aktiv hesab, P isə balansların daxil edildiyi passiv hesabdır. Belə ki, aktiv hesablar üzrə debet qalıqları və passiv hesablar üzrə kredit qalıqları 000 saylı köməkçi hesabla müxabirləşərək məlumat bazasına daxil edilir.
Əvvəlki mövzulardan bildiyimiz kimi, siz yerləşdirmə üçün xüsusi hesabı seçdiyiniz zaman proqram müvafiq kataloqlar və köçürmələrdən seçilmiş lazımi analitik bölmələri tələb edəcək. Yəni, ən kiçik analitika əsasında balansları daxil etməli olacaqsınız - hər bir təchizatçı, işçi, material, məhsul, anbar və s. Eyni zamanda hesaba kəmiyyət mühasibat uçotu daxil edilirsə, əgər hesabda valyuta uçotu nəzərdə tutulursa, xarici valyutanın məbləği elanda göstərilməlidir;
Analitika genişdirsə, balansların daxil edilməsi işini bir neçə mühasibat işçisi arasında bölə bilərsiniz. Məsələn, kimsə təchizatçılar, digərləri materiallar, əsas vəsaitlər və işçilər üçün qalıqlar daxil edir. Yəni, hər kəs öz əməliyyatını yaradır, onun daxilində kopyalayaraq müəyyən bir hesab üçün əməliyyatlar aparır, lakin fərqli analitika üçün. Əsas odur ki, hamı ümumi qaydalara əməl edir - qalıqların daxil olma tarixi hamı üçün eyni olmalıdır və bütün əməliyyatlar 000 köməkçi hesabından istifadə etməklə daxil edilir. Sonra qalıqların daxil olduğu tarix üzrə dövriyyədə bu məbləğlər yekunlaşdırılır. , və lazımi nəticə alınacaq.
Balansdankənar hesablar üzrə qalıqlar daxil edilərkən 000 subhesabdan istifadə edilmir. Məsələn, avtomatlaşdırılmış mühasibat uçotunun başlama tarixinə təşkilatın icarəyə götürülmüş əmlakı varsa, aşağıdakı qeydi daxil etməlisiniz:
Nəzərə almaq lazımdır ki, fərdi hesablar üçün ilkin qalıqların düzgün daxil edilməsi yalnız konfiqurasiyaya daxil edilmiş xüsusi sənədlərdən istifadə etməklə həyata keçirilə bilər. Xüsusilə, bu, əsas vəsaitlərin və ƏDV qalıqlarının daxil edilməsinə aiddir.
8.2. "Əməliyyat sisteminin ilkin qalıqlarının daxil edilməsi" sənədi.
Bu sənədi menyudan çağırmaq olar “Əməliyyatlar – Sənədlər – Əsas vəsaitlərin ilkin qalıqlarının daxil edilməsi.”
Sənəd sonrakı uçot üçün zəruri olan əsas vəsaitlər haqqında bütün məlumatları daxil etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur.
Sənəddə əsas vəsaitlər üçün mühasibat və vergi uçotunun aparılması üçün ilkin məlumatlar var. Vergi uçotunun işarəsi dəyişdirilə bilər. Mühasibat uçotuna görə, sənəd həmişə yerləşdirilir.
Sənədə yalnız əsas vəsaitlər haqqında cari məlumatlar daxil edilir, əsas vəsaitlər haqqında məlumatların dəyişmə tarixi köçürülmür; Məlumatlar yalnız qalıqların daxil edilməsi zamanı mühasibat uçotuna qəbul edilmiş, lakin hələ də mühasibat uçotundan silinməmiş əsas vəsaitlər üçün göstərilir.
Sənəd başlığı təfərrüatları:? Təşkilat. Cədvəl bölməsində göstərilən əsas vəsaitlərə sahib olan təşkilat.
? Təşkilati bölmə. Cədvəl bölməsində göstərilən əsas vəsaitlərə sahib olan təşkilatın bölməsi.
? Məsuliyyətli. Məlumatın sənədə daxil edilməsinə cavabdeh olan istifadəçi.
? Şərh. Sənəd üçün mətn qeydi.
Sənədin cədvəl hissəsinin doldurulması:
Cədvəl hissəsinə verilənlərin seçilməsi bir neçə yolla həyata keçirilə bilər, məsələn, xəttin əllə daxil edilməsi, seçim mexanizmindən istifadə edərək doldurulması və ya avtomatik doldurulması.
Cədvəl hissəsinə məlumatları seçmək üçün düyməni istifadə edin "Seçim". Onu tıkladığınız zaman kataloqda mövcud olan əsas vəsaitlərin siyahısı ilə dialoq qutusu açılır.
Cədvəl hissəsinin konkret əsas vəsaitlərin uçotu qrupuna (binalar, tikililər və s.) aid olan əsas vəsait obyektləri ilə avtomatik doldurulması mümkündür. Bunu etmək üçün düyməni basın "Doldurun" "ƏS qrupu tərəfindən"Əsas vəsaitlərin uçot qrupunu müəyyən etmək mümkündür. Bu qrupa aid olan obyektlər avtomatik olaraq cədvəl bölməsinə əlavə olunacaq. Doldurma zamanı sənədin cədvəl hissəsində artıq bəzi sətirlər varsa, istifadəçidən seçmək istənəcək: mövcud sətirləri silmək və ya onlara yenilərini əlavə etmək.
Cədvəl hissəsini eyni ada malik oxşar əsas vəsait obyektləri ilə tez doldurmaq üçün cədvəl hissəsinə ən azı bir belə obyekt daxil etməlisiniz. Sonra düyməni istifadə etməlisiniz "Doldurun" cədvəl bölməsinin komanda panelində. Açılan menyuda elementi seçdiyiniz zaman "Adı ilə" cədvəl hissəsi ilkin daxil edilmiş ilə eyni ada malik əsas vəsait obyektləri ilə doldurulacaq.
Hər bir əsas vəsait üzrə yalnız ona aid olan rekvizitlər (sütunlar) doldurulmalıdır. Düyməni klikləməklə cədvəl bölməsində bütün təfərrüatların doldurulması proseduru ilə tanış ola bilərsiniz.
sənəd pəncərəsi alətlər paneli.
Sənədin cədvəl hissəsinin çapı:
Sənədin cədvəl hissəsindən məlumatları çap etmək üçün düyməni istifadə edin "Möhür". Düymə ilə sənədin çap forması yaradılan zaman görünməsi açıq olan cədvəl hissəsinin yalnız sütunları çap olunur.
Əlfəcin üzərində "Nəticələr" cədvəl bölməsinin bəzi sütunları üzrə cəmlər haqqında məlumatları göstərir "Əsas vəsaitlər".
Sənədi yerləşdirərkən, müxtəlif registrlərdəki qeydlərə əlavə olaraq, aşağıdakı əməliyyatlar yaradılır:
D “Mühasibat hesabı (BU)” – K 000 – “Cari dəyər (AC)” atributunun dəyərinə bərabər olan məbləğ üçün
D 000 – K “Amortizasiya Hesabı (AC)” – “Yığılmış amortizasiya (AC)” dəyişəninin dəyərinə bərabər olan məbləğ üçün
D “Mühasibat hesabı (NU) korr. hesablar – “Cari dəyər (NU)” atributunun dəyərinə bərabər olan məbləğ üçün
Korr. göstərilmədən “Amortizasiya hesabı (AUC)”. hesablar – “Yığılmış amortizasiya (AC)” dəyişəninin dəyərinə bərabər olan məbləğ üçün
8.3. “İlkin ƏDV qalıqlarının daxil edilməsi” sənədi
Sənəd "Əməliyyatlar - Sənəd - İlkin ƏDV qalıqlarının daxil edilməsi" menyusu vasitəsilə çağırılır.
Sənəd həm sonradan tutulmalı, həm də büdcəyə ödənilməli olan ƏDV məbləğləri haqqında ilkin məlumatları daxil etməyə imkan verir. Proqramı istifadə etməyə başlayanda istifadə edilməlidir.
Bu sənəd 19 №-li “Alınmış dəyərlər üzrə ƏDV” (müxtəlif subhesablar), 76.N “Büdcəyə ödənilməsi üçün təxirə salınmış ƏDV üzrə hesablamalar” və 76.AV “Avanslar və ilkin ödənişlər üzrə ƏDV” hesablarına ilkin qalıqların daxil edilməsi üzrə əməliyyatları yaradır. ƏDV-nin uçotu altsisteminin registrlərində müvafiq qeydlər kimi.
Doldurarkən əvvəlcə əməliyyatı - ilkin qalıqları daxil etməli olduğunuz ƏDV uçotu bölməsini göstərməlisiniz. Əməliyyat dəyişdirilərkən, bütün cədvəl hissələrinin məlumatları təmizlənir.
Cədvəl bölməsində "Qalıqlar haqqında məlumatlar"ƏDV qalıqları haqqında ümumi məlumatlar analitik kontekstdə daxil edilir. Fərdi hadisələr üçün məbləğləri olan sütunlar (məsələn, təchizatçıya nə qədər ƏDV ödənilmişdir - alınmış dəyərlər üzrə ƏDV qalıqlarının daxil edilməsi əməliyyatı üçün), ƏDV hesabları və digər zəruri məlumatlar cədvəl bölməsinə daxil edilir. "Əlavə informasiya". “Qalıqlar üzrə məlumatlar” cədvəl bölməsindəki hər bir sətir “Əlavə məlumat” cədvəl bölməsindən bir neçə sıraya uyğun ola bilər.
Cədvəl hissələrində "Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar" və/və ya "Qabaqcıllıqlar"(əməliyyatın növündən asılı olaraq) qarşı tərəflərlə hesablaşmalar (ödənilməmiş borc və avanslar) haqqında məlumatlar daxil edilir. Cədvəl hissələrinə daxil edilmiş məlumatlardan istifadə etməklə bu cədvəllərin məlumatlarını doldurmaq mümkündür "Qalıqlar haqqında məlumatlar" Və "Əlavə informasiya".
Sənəddə qeyd qutusu işarələnibsə “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaları əks etdirin”, sənədi yerləşdirərkən, “Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar” və/və ya “Avanslar” (əməliyyatın növündən asılı olaraq) cədvəl bölmələrindəki məlumatlara əsasən mühasibat uçotunda qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üzrə ilkin qalıqları əks etdirmək üçün qeydlər yaradılacaqdır.
Daxiletmə əməliyyatları üçün müxtəlif variantları nəzərdən keçirək:
Əməliyyat növü "Alınan aktivlər üzrə ƏDV" qiymətlilərin tədarükçüləri tərəfindən təqdim olunan ƏDV məbləğləri üzrə ilkin qalıqların daxil edilməsi üçün nəzərdə tutulub. "Qalıqlar haqqında məlumatlar" cədvəl bölməsində tədarükçü haqqında məlumatlar və qiymətlilərin alınması üçün sənədlər daxil edilir. Sənəd qeydə alındıqdan sonra “Malların və xidmətlərin qəbulunun əksi (ƏDV)” formasında sənəd yaradılır və “SF” bayrağı qoyulduqda hesab-faktura alınır. "Əlavə məlumat" cədvəl bölməsində satın alınan dəyərlər haqqında məlumat daxil edilir. "Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar" cədvəl bölməsində təşkilatın təchizatçılara ödənilməmiş borcları haqqında məlumatlar daxil edilir. “Avanslar” cədvəl bölməsində təşkilatın təchizatçılara verdiyi uçota alınmamış avanslar haqqında məlumatlar daxil edilir.
Əməliyyat növü “Alıcılardan ƏDV alınmayıb” qiymətlilərin satışı zamanı hesablanmış ƏDV məbləğləri üzrə ilkin qalıqların daxil edilməsi üçün nəzərdə tutulub. "Qalıqlar haqqında məlumatlar" cədvəl bölməsində alıcı haqqında məlumatlar və qiymətlilərin satışı üçün sənədlər daxil edilir. Sənəd qeydə alındıqdan sonra “Malların və xidmətlərin satışının əks olunması (ƏDV)” formasında sənəd yaradılır və hesab-faktura verilir. "Əlavə məlumat" cədvəl bölməsində reallaşdırılan dəyərlər haqqında məlumat daxil edilir. "Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar" cədvəl bölməsində alıcının təşkilata ödənilməmiş borcu haqqında məlumatlar daxil edilir.
Əməliyyat növü “Alınan avanslar üzrə ƏDV” alınan avanslardan ƏDV məbləğləri üzrə ilkin qalıqların daxil edilməsi üçün nəzərdə tutulmuşdur. Cədvəl bölməsində "Qalıqlar haqqında məlumatlar" alıcı haqqında məlumatlar və əvvəlcədən ödəmə sənədləri daxil edilir. Sənəd qeydə alındıqdan sonra “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların sənədi (əl uçotu)” formasında sənəd yaradılır və hesab-faktura verilir. "Əlavə məlumat" cədvəl bölməsində alınan avanslar haqqında məlumat daxil edilir. "Qalıqlar haqqında məlumatlar" cədvəl hissəsinin bir cərgəsi üçün "Əlavə məlumat" cədvəl hissəsinə eyni dəyər növləri və ƏDV dərəcələri ilə sətirlər daxil edə bilərsiniz. “Avanslar” cədvəl bölməsində alıcıdan alınan hesablanmamış avanslar haqqında məlumatlar daxil edilir.
8.4. İlkin qalıqların düzgün daxil edilməsinin yoxlanılması
Bütün daxil olan balanslar daxil edildikdən sonra onların düzgün daxil edildiyinə əmin olmalısınız. Təsəvvür edək ki, 07.01.2006-cı il tarixinə qalıqlar daxil edilib, bu o deməkdir ki, 30.06.2006 tarixində D01,10,50,41...-K000 tipli əməliyyatlar verilənlər bazasına daxil edilib, yəni. , 30.06.2006-cı il üçün 000 köməkçi hesabının krediti üzrə yarımillik balansın bütün aktivi daxil edilmişdir. Eyni zamanda, 30.06.2006-cı il tarixində D000 tipli əməliyyatlar da verilənlər bazasına daxil edilmişdir - K60,68,69,70,80..., yəni yarımillik balansın bütün öhdəliyi. 30.06.2006-cı il tarixinə 000 saylı köməkçi hesabın debetinə aparılmışdır. Beləliklə, ilkin qalıqların düzgün daxil edilməsini təmin etmək üçün qalıqların daxil edildiyi tarix üçün 000 hesabının debet və kredit dövriyyəsini müqayisə etməlisiniz. Bu inqilabların bərabərliyi hər şeyin düzgün daxil edildiyini göstərir. Əgər qalıqların daxil olduğu tarixdə 000 hesabının dövriyyəsi bərabər deyilsə və 000 hesabında yekun qalıq yaranıbsa, siz giriş zamanı buraxılmış səhvi axtarmalısınız.
Misal: Çatdırılma paketinə daxil olan nümayiş bazası olan Neva Ticarət Evinin nümunəsindən istifadə edərək göstərilən vəziyyəti nəzərdən keçirək.
2005-ci il yanvarın 1-dən Neva Ticarət Evində avtomatlaşdırılmış mühasibat uçotuna başlamaq qərara alındı. Buna görə də, qalıqlar 31 dekabr 2004-cü ildə daxil edilməlidir. Bu belə edildi: Əməliyyatlar jurnalını açın, orada Neva Ticarət Evinin təşkili üçün bir seçim qurun və 31 dekabr 2004-cü il tarixli TDN00001 əməliyyat nömrəsini kursorla vurğulayın. “Əməliyyatlar” düyməsini sıxın – jurnalın aşağı hissəsində 000 hesabından (34 əməliyyat) istifadə edərək daxil olan qalıqların daxil edilməsi üzrə əməliyyatlar əks olunacaq.
Qalıqların düzgün daxil edildiyinə əmin olmaq üçün ekranda “Dövriyyə balansı” hesabatını çağırın (“Hesabatlar” menyusundan). Bəyanatın yaradılması müddətini təyin edək - 31 dekabr 2004-cü il və "Təşkilat" xəttində bizi maraqlandıran Neva Ticarət Evini seçin. "Yarat" düyməsini basın və aşağıdakı nəticəni əldə edin:
Yaradılmış hesabatın cədvəl hissəsinin ən yuxarı sətirindən göründüyü kimi, 000 hesabının debeti üzrə dövriyyə 000 hesabının krediti üzrə dövriyyəyə bərabərdir (678,400 rubl). 000 köməkçi hesabında yekun qalıq yoxdur. Bu, qalıqları daxil edərkən heç bir səhvə yol verilmədiyini göstərir və 1 yanvar 2005-ci il tarixindən etibarən siz cari əməliyyatları daxil edə və təşkilat üçün düzgün aralıq və yekun hesabat məlumatlarını ala bilərsiniz.
1C Ticarət İdarəetmə proqramının 11.2 versiyası ilə işləməyə başlayanda çox vaxt ilkin balansları daxil etmək ehtiyacı yaranır. İlkin qalıqlar bölməyə daxil edilir “Tənzimləyici və arayış məlumatı və idarəetmə”. Qrupda "Xidmət" komanda var "İlkin doldurma".
1C Ticarət İdarəetmə proqramında (UT 11) 11.2, ilkin balansları daxil etmək üçün aşağıdakı köməkçilər mövcuddur:
- Əvvəllər 1C Ticarət və Anbar sisteminin 7.7 versiyasında işləmişsinizsə, arayış məlumatlarını, müvafiq mühasibat registrlərindəki qalıqları, habelə son dövr üçün sənədləri ötürməyə imkan verən müvafiq köməkçidən istifadə edə bilərsiniz.
- 1C Ticarət İdarəetmə proqramının 10.3 versiyası ilə işləmisinizsə, müvafiq köməkçidən istifadə edə bilərsiniz, bu da bu konfiqurasiyadan məlumatları avtomatik ötürməyə kömək edəcəkdir.
- Başqa bir köməkçi 1C Enterprise Accounting proqramından, nəşr 3.0-dan keçiddir. Əgər şirkətiniz bu proqramla başlayıbsa və sonradan 1C Ticarət İdarəetmə proqramına keçmək üçün böyüyübsə, müvafiq köməkçidən istifadə edə bilərsiniz.
- Göstərilən sistemlərdən istifadə etməmisinizsə, indi edəcəyimiz "İlkin balansları daxil etmək üçün sənədlər" dən istifadə edə bilərsiniz.
"İlkin balansların daxil edilməsi üçün sənədlər" köməkçisi
Müvafiq əmri klikləməklə, formalaşma köməkçisi açılır "İlkin qalıqların daxil edilməsi üçün sənədlər"əl ilə. Seçmək məsləhətdir Təşkilat, buna uyğun olaraq sənədlərimizi yaradacağıq. Və etməli olduğunuz növbəti şey bu pəncərənin sol tərəfində müvafiq mühasibat bölməsini seçməkdir. Məsələn, satın aldığınız malların balansını daxil etmək üçün müvafiq sahəyə keçməlisiniz və bundan sonra əmrdə "Yarat" bu pəncərənin sağ hissəsində sənəd yaradılacaq “Öz mallarının ilkin qalıqlarının daxil edilməsi”.
Lazım olan ilk şey bu sənədin tarixinə qərar verməkdir. İlkin qalıqları 1C Ticarət İdarəetmə proqramına (UT 11) 11.2 sistemdə əməliyyatların başlandığı dövrdən əvvəlki tarixə daxil etmək tövsiyə olunur. Məsələn, cari ayımız avqustdursa və biz avqustun 1-dən əməliyyatları nəzərə almağı planlaşdırırıqsa, o zaman ilkin qalıqları iyul ayında daxil etmək məsləhətdir - məsələn, mənim vəziyyətimdə iyulun 31-i olacaq.
Növbəti şey hansının olduğunu müəyyən etməkdir Səhm inventar əşyalarımız daxil ediləcək. Mən seçdim Əsas anbar.
İndi əmrdən istifadə edə bilərsiniz "Əlavə et" və ya komanda tərəfindən Seçim məhsullarımız haqqında məlumat daxil etmək üçün məhsullar.
Müvafiq nomenklatura sahəsində siz klaviaturadan nomenklatura elementimizin adını yazmağa başlaya bilərsiniz. 1C Ticarət İdarəetmə Konfiqurasiyası (UT 11) 11.2 avtomatik olaraq göstərilən adı olan elementi seçəcəkdir.
İlk televizorun sayını göstəririk - 4 ədəd. Ölçü vahidi - ədəd. Sonra qiyməti müəyyən etməlisiniz.
Diqqət edin: inventar əşyalarının qiyməti qeyd olunub idarəetmə uçotunun valyutası. 1C Ticarət İdarəetmə sistemimizdə (UT 11) 11.2 bunlar ABŞ dollarıdır. Müvafiq olaraq, proqram bizdən inventarların qiymətini ABŞ dolları ilə daxil etməyi xahiş edir. 150 dollar olacağını bildirək. 1C Ticarət İdarəetmə Konfiqurasiyası (UT 11) 11.2 bu inventar maddələrinin məbləğini (dəyəri) hesabladı, məzənnəni doldurdu və ƏDV məbləğini hesabladı və ABŞ dollarının məzənnəsindən istifadə edərək göstərilən dəyərlərin rubl ekvivalentini hesabladı. müvafiq tarix.
“Məhsul seçimi” köməkçisi
Siz həmçinin əmrdən istifadə edə bilərsiniz "Məhsul seçin". Assistent açılır “Balansın daxil edilməsi üçün malların seçilməsi”. Siz məhsul çeşidimizin müxtəlif növləri arasında keçid edə bilərsiniz. Siz həmçinin kataloq iyerarxiyası görünüşünə keçə bilərsiniz " Nomenklaturalar».
Sənədə köçürməli olduğumuz element seçildi.
Bu maddənin miqdarı göstərilir və artıq seçilmiş element düyməni basmaqla göstərilir "Sənədi köçürün" sənədimizə köçürülür.
Sonra qiyməti müəyyən etməlisiniz. Bir daha xatırladıram ki, 1C Ticarət İdarəetmə proqramında (UT 11) 11.2-də ilkin qalıqları daxil edərkən inventar maddələrinin qiyməti idarəetmə uçotunun valyutasında göstərilir.
Belə bir tamamlanmış sənəd yerləşdirilə və bağlana bilər.
İndi 1C Ticarət İdarəetmə proqramında (UT 11) 11.2-də "İlkin balansları daxil etmək üçün sənəd" var və ilkin qalıqlar üçün sənədləri daxil etmək üçün köməkçinin sol tərəfində müvafiq sahə doldurulmuş yaşıl çiçəklə qeyd olunur.
1C Ticarət İdarəetmə proqramına ilkin pul qalıqlarının daxil edilməsi (UT 11) 11.2
Nağd pul qalıqları haqqında məlumatları daxil edək.
Bir az yuxarı qalxaq və uyğun variantda dayanaq "Nağd pul" - "Kassada" müəssisə və belə bir sənəd yaratmaq. İlkin qalıqları daxil etmək üçün tarixi təyin etməli və kassa aparatımızı seçməliyik. Bu halda kassa aparatımız rublla aparılır. Müvafiq olaraq, biz mühasibat valyutasını “rubl” ilə əvəz etdik.
Nağd pul qalıqlarınızı daxil edin. Vəsaitlər dərhal tənzimlənən mühasibat valyutasına çevrildi. Biz belə bir sənəd həyata keçiririk.
Bank hesabı qalıqları haqqında məlumatları daxil edək. Gəlin sənəd yaradaq. İlkin qalıqları daxil etmək üçün tarixi təyin edin. Biz təşkilatımızın cari hesabını seçirik və cari hesabın valyutasında vəsait qalığını göstəririk. Məbləğ avtomatik olaraq tənzimlənən mühasibat məbləğinə yenidən hesablanır. Biz belə bir sənəd həyata keçiririk.
1C Ticarət İdarəetmə proqramında təchizatçılar və müştərilərlə hesablaşmalar üçün ilkin qalıqların daxil edilməsi (UT 11) 11.2
İndi tədarükçülərimizə borcun necə təqdim edildiyinə baxaq. Bunu etmək üçün müvafiq seçimə və əmrə keçin "Yarat" yeni sənəd yaradın. İlkin qalıqların daxil olma tarixini göstəririk və ilk təchizatçımızı seçirik - bu, Elektrik Mühəndisliyi verilənlər bazası olsun. Borcu olan qarşı tərəfi seçirik və borcun məbləğini göstəririk. Həm də burada, lazım olduqda, hesablama obyektini təyin edə bilərsiniz, yəni. hansı sənədin əsas olduğunu, nömrəni və tarixi göstərin. Biz belə bir sənəd həyata keçiririk.
1C Ticarət İdarəetmə Sistemi (UT 11) 11.2 hesablaşma valyutasının seçilmədiyini xəbərdar edir. Bunların “rubl” olduğunu göstərəcəyik və belə bir sənədi yenidən qəbul etməyə çalışacağıq. 1C Ticarət İdarəetmə Proqramı (UT 11) 11.2 bizi yenidən xəbərdar edir ki, bütün detallar doldurulmayıb, yəni ödəniş tarixi daxil edilməyib. Bu məlumatlara əsaslanaraq, 1C Ticarət İdarəetmə (UT 11) 11.2 konfiqurasiyası ödənişlərə olan ehtiyacı və ödəniş təqvimini planlaşdırır. Ona görə də proqramın fikrincə, bu məlumat əhəmiyyətlidir. Gözlənilən ödəniş tarixini göstəririk və proqram bizə emal etmək üçün belə bir sənəd verir.
Sonra müştərilərimizdən alınan avanslar haqqında məlumatları göstərəcəyik. Müvafiq sənədi yaradırıq. İlkin qalıqları daxil etmək üçün tarixi təyin edin. Bu Vologda məişət texnikası mağazası olduğunu göstəririk, qarşı tərəf "Məişət texnikası" və avans məbləğidir. Siz həmçinin valyutanı göstərməlisiniz. Məbləğ avtomatik olaraq tənzimlənən mühasibat uçotunun valyutasına yenidən hesablanır. Gəlin belə bir sənədi qəbul etməyə çalışaq.
Növbəti şey təchizatçılara verilən avanslar haqqında məlumatları doldurmaqdır. Başqa bir sənəd daxil edin "İlkin balansların daxil edilməsi". İlkin qalıqları daxil etmək üçün tarixi təyin edin. Biz təchizatçımızı seçirik. Verilmiş avans ödənişinin məbləğini göstəririk. Avansın hansı valyutada verildiyini göstəririk. Və belə bir sənəd tərtib edirik.
Balansı idarə etmək üçün bu pəncərənin aşağı hissəsində hiperlink verilir “Qalıqlara daxil olan qalıqlara nəzarət”. Ona əməl etməklə 1C Ticarət İdarəetmə (UT 11) 11.2 proqramı idarəetmə balansını təşkil edir. Bu zaman sistem bizə balansın pozulduğunu bildirir. Nəzərə alın: bu balansın formalaşdığı valyutanı seçə bilərsiniz. Siz həmçinin təşkilata və bölməyə görə seçim qura bilərsiniz, əgər o, formalaşıbsa və lazım gələrsə, bu balansa diqqət yetirərək, ilkin balansları daxil etmək üçün yenidən sənədlərə qayıda və lazımi məlumatları tənzimləyə bilərsiniz.
Təşkilat 1C-də avtomatlaşdırılmış mühasibat uçotuna keçdikdə, adətən onun bəzi qalıqları olur. Mühasibat uçotu başlamazdan əvvəl onlar haqqında məlumat proqrama daxil edilməlidir.
1C-də ilkin qalıqları necə daxil etmək olar
Xüsusi bir sənəd növü qalıqların daxil edilməsi üçün nəzərdə tutulmuşdur. Müvafiq jurnalı açaq:
Əsas məlumatlar və idarəetmə / İlkin doldurma / İlkin doldurma, ilkin qalıqları daxil etmək üçün sənədləri əlaqələndirin."
Sol paneldə əməliyyat növləri üzrə qruplaşma göstərilir. Açılış balansları aşağıdakı bölmələrə daxil edilə bilər:
- Nağd pul,
- Tərəfdaşlarla hesablaşmalar,
- Məsul şəxslər
- Təşkilatlar arasında hesablaşmalar,
- mallar,
- Əməliyyatların alınması,
- Digər,
- İşləyən inventar.
Hər bölmədə bir neçə növ əməliyyat var. Qalıqlar əməliyyatın təşkili və növü üzrə daxil edilir.
Yeni sənəd daxil etmək üçün təşkilatı seçin, istədiyiniz növü seçin və "Yarat" düyməsini basın. Əgər “Yarat” düyməsini klikləsəniz, lakin növü seçməsəniz, proqram onu siyahıdan seçməyi təklif edəcək.
Əhəmiyyətli. 1C-də açılış qalıqları həmişə əvvəlki dövrün (ilin və ya rübün) son tarixinə daxil edilir.
Yaradılan sənədlərin növü və onların təfərrüatları balansın növündən asılı olaraq dəyişəcək.
Qalıqların daxil edilməsinin ən ümumi nümunələrini nəzərdən keçirək: anbardakı mallar, bank hesabındakı vəsaitlər, təchizatçıya borc.
Anbarda malların qalıqlarının daxil edilməsi
Təşkilatın anbarına öz mallarımızın balansını daxil edəcəyik. "Öz malları" əməliyyat növü ilə bir sənəd yaradaq. Başlıqda təşkilatı, anbarı, təchizatçını, tarixi göstərəcəyik (bizim nümunəmizdə, keçən ilin son günü). Cədvəl bölməsində malları, onların miqdarını və qiymətlərini daxil edəcəyik.
Əhəmiyyətli. Qalıqlar daxil edilərkən malların qiymətləri idarəetmə uçotunun valyutasında göstərilir.
Nümunədə qiymətlər ABŞ dolları ilə göstərilib. Malların dəyərinin və ƏDV-nin məbləğləri də tənzimlənən mühasibat uçotunun valyutasında - rublla göstərilir.
Proqram müxtəlif fəaliyyət növləri üçün balansları daxil etməyə imkan verir. Təşkilat ƏDV ödəyicisidirsə, defolt dəyər “Fəaliyyətlər üçün qalıqlar: ƏDV-yə tabe” olaraq təyin edilir. ƏDV-yə cəlb edilməyən, UTII-yə tabe olan fəaliyyətlər, qeyri-əmtəə mallarının və ya xammalın, işlərin ixracı üçün qalıqlar da daxil edilə bilər.
Bizim nümunəmizdə ƏDV-yə cəlb olunan fəaliyyətlər üçün qalıqlar daxil edilir.
Sənədi nəzərdən keçirək. Həyata keçirildikdə, malların həm kəmiyyət, həm də qiymətləndirmədə uçotunu əks etdirən registrlər boyunca hərəkətlər edir. Bu məlumatı görmək üçün "Sənəd Hərəkətləri" düyməsini istifadə edin.
“Öz mallarının ilkin qalıqlarının daxil edilməsi” sənədindən təchizatçıdan alınan hesab-fakturanı qeydiyyata almaq mümkündür. Bunu etmək üçün "Qaimə-fakturanı qeydiyyatdan keçir" linkindən istifadə edin.
Nağdsız qalıqların daxil edilməsi
Təşkilatın cari hesabında pul qalığını daxil edək. “Bank hesabları üzrə” əməliyyat növü ilə qalıqların daxil edilməsi üçün sənəd yaradaq. Təşkilati və tarixi göstərəcəyik. Cədvəl bölməsinin cərgəsində təşkilatın bank hesabını və balans məbləğini (hesab valyutasında) göstəririk.
Bir sənəddə bir neçə hesab üzrə qalıqların daxil edilməsi mümkündür.
Təchizatçı ilə qarşılıqlı hesablaşmalar üçün qalıqların daxil edilməsi
Təchizatçıya olan borcun qalığını daxil edək. "Təchizatçılara borc" əməliyyat növü ilə ilkin qalıqların daxil edilməsi üçün sənəd yaradaq. Başlıqda təşkilatı və tarixi, cədvəl hissəsinin sətirində - təchizatçını, borcun məbləğini (istənilən valyutada göstərməyə icazə verilir) və gözlənilən ödəniş tarixini göstərəcəyik.
Bir sənəddə bir neçə təchizatçı üçün borcun daxil edilməsi mümkündür.
Borc qalıqlarını daxil etmək üçün sənəddə hesablaşma obyektini - müqavilə və ya sənədi seçsəniz, borcu daha ətraflı təsvir edə bilərsiniz.
Giriş qalıqlarının balansına nəzarət
İlkin qalıqların daxil edilməsi üçün sənədlər jurnalında "Qalıqların daxil edilməsinin balansına nəzarət" keçidi var. Bunun üzərinə klikləsəniz, “İdarəetmə balansı” hesabatı açılır.
Biz onu ötən il üçün təşkilatımıza uyğun formalaşdıracağıq. Daxil edilmiş balanslar göstərilir. Öhdəliklərin məbləğləri mötərizədə, aktivlər isə mötərizədə göstərilir.
Varsayılan olaraq, hesabat idarəetmə uçotu valyutasında yaradılır, başqa valyutada generasiyanın qurulması hesabat formasında "Parametrlər" düyməsini sıxmaqla həyata keçirilir.
Əhəmiyyətli. Əgər “Balansa Nəzarət” dəyəri sıfırdan fərqlidirsə, bu, balansların daxil edilməsi zamanı xətaya yol verildiyini bildirir. Aktiv və öhdəliklərin düzgün daxil edildiyini yoxlamaq lazımdır.
Qalıqları yeni 1C 8.3 Mühasibat bazasına necə köçürmək olar
Həmişə elə bir vaxt gəlir ki, təşkilat ya öz fəaliyyətini avtomatlaşdırmağa, ya da başqa proqrama keçməyə qərar verir.
Bu, xüsusilə son zamanlarda, 1C 7.7-dən 8-ə aktiv keçid olduqda doğrudur.
Buna görə, 1C 8.3 proqramının - "Müəssisə Mühasibat Uçotu 3.0" nümunəsindən istifadə edərək ilkin qalıqların daxil edilməsi və ya köçürülməsi üçün ən azı üç variantı nəzərdən keçirəcəyik:
- standart şəkildə 7.7 versiyasından qalıqların köçürülməsi
- 1C proqramçısına başqa bir proqramdan qalıqların ötürülməsi mexanizmini yazmaq tələbi ilə müraciət etmək və ya 7.7 versiyasına çoxlu dəyişikliklər edildiyi halda
- qalıqların əllə daxil edilməsi
Vacibdir! Qalıqları yerləşdirməzdən əvvəl təşkilatınızın uçot siyasətini və uçot parametrlərini qurun. Bəzi hallarda bu, balansların daxil edilməsinin düzgünlüyünə əhəmiyyətli dərəcədə təsir göstərə bilər. Məsələn, ən çox verilən suallardan biri belədir: "10-cu hesab üçün qalıqları daxil edərkən, proqram sizdən partiyanı daxil etməyinizi xahiş edir, lakin biz partiyaların hesabını aparmırıq." Məlum oldu ki, 8-ci versiyada mühasibat uçotu parametrlərində toplu mühasibat deaktiv edilməyib.
1C-də qalıqların daxil edilməsi: "Müəssisə uçotu 3.0" proqramı "Qalıqların daxil edilməsi" sənədlərindən istifadə etməklə həyata keçirilir.
Bütövlükdə qrup üçün balanslar daxil edilə bilməz. Bundan əlavə, hesabda analitika, yəni subconto varsa, o zaman analitika kontekstində balansları daxil etməlisiniz.
Bir məlumat bazasında bir neçə təşkilat üçün qeydlər aparılırsa, tələb olunan "Təşkilat" sahəsi mövcud olacaq. Təbii ki, balanslar hər bir təşkilat üçün ayrıca daxil edilir.
Balansları daxil etmək üçün köməkçi var. 1C 8.3-də ilkin qalıqları harada daxil edirsiniz? Tərtibatçılar onu "Əsas" menyusunun "İlkin balanslar" bölməsində gizlətdilər.
Qalıqları əl ilə köçürməyə başlamaq üçün 1C-də etməli olduğunuz ilk şey, qalıqların etibarlı olmağa başlayacağı tarixi təyin etməkdir. Bu, tarix olmadan məcburi şərtdir, "Hesab balansını daxil edin" düyməsi aktiv olmayacaq;
Qalıqları daxil etmək üçün sənədlərin siyahısı üçün bir forma açılacaqdır. Üst hissədə balansların hansı bölməyə daxil edildiyi göstəriləcək. "Yarat" düyməsini basın:
Mühasibat uçotu bölməsindən asılı olaraq, sənəd forması müxtəlif detallar dəsti ilə fərqli görünüşə malik ola bilər.
1C 7.7 versiyasından qalıqların köçürülməsi
"Əsas" menyuda "İlkin balanslar" bölməsi var. Orada "1C: Enterprise 7.7-dən yüklə" linki var. Bunun üzərinə klikləyin:
Daha iki seçim görünür
- balansları birbaşa məlumat bazasından yükləyin
- və 7.7 proqramında əvvəlcədən hazırlanmış fayldan yükləyin (8-ci versiyaya keçidə kömək etmək üçün orada emal da var)
Sonra, məlumat ötürmə köməkçisinin təlimatlarına əməl edin. 7.7 və 8 konfiqurasiyaları ən son versiyalara yenilənirsə və 7.7-yə heç bir əhəmiyyətli dəyişiklik edilməmişdirsə, miqrasiya ağrısız olmalıdır və bu prosesi daha ətraflı təsvir etməyə ehtiyac yoxdur.
Məlumat tamamilə ötürülməyibsə və ya köçürmə zamanı xəta baş veribsə, hər halda bir mütəxəssislə əlaqə saxlamalısınız, çünki bu seçim xüsusi hal kimi qəbul edilməlidir.
Qalıqların başqa bir proqramdan 1C-yə köçürülməsi
1C Enterprise proqramında məlumat ötürülməsi üçün öz emalınızı yaratmaq üçün bir çox mexanizm var:
- mübadilə qaydalarının yaradılması
- mxl formatlı faylların yaradılması
- dbf faylları yaratmaq
- ODBC vasitəsilə infobaza ilə birbaşa əlaqə
- "Xarici Məlumat Mənbələri" konfiqurasiya obyektindən istifadə etməklə
- hətta mətn fayllarından istifadə etməklə və s
Buna görə də, əgər 1C proqramçısı bunun son dərəcə çətin olduğunu söyləyirsə və qeyri-real məbləğ istəsə, onunla bu məqamları müzakirə edin. İnternetdə çoxlu məlumat və yalnız balansları deyil, həm də sənədləri köçürmək üçün hazır universal alternativ emal var.
Əgər 7.7 proqramında qovluqlara bəzi detallar əlavə edilibsə, o zaman onlar təbii olaraq standart emal yolu ilə ötürülməyəcəklər. Amma heç kim mübadilə qaydalarını düzəltməyi və ya bu detalları ayrı-ayrılıqda fayla yükləməyi və sonra 8-ci versiya proqramına yükləməyi qadağan etmir.
Proqrammist1s.ru saytından materiallar əsasında
Mühasibat uçotunun avtomatlaşdırılması və ilkin parametrlərin qeydiyyatı üçün proqram məhsulu alındıqdan sonra sahibkarlıq subyekti belə bir sualla qarşılaşır: Sistemdə mühasibat uçotu hesabları üzrə ilkin qalıqları necə qeydiyyata almaq olar?
Bu sual artıq fəaliyyət göstərən istənilən təşkilat üçün yaranacaq. Və yalnız yeni qeydiyyatdan keçmiş və fəaliyyətə başlayan müəssisələr kifayət qədər əmək tutumlu iş mərhələsindən xilas olacaqlar.
Bu yazıda sizə 1C Enterprise 8.3 platformasında yaradılmış bir proqram olan 1C: Müəssisə Mühasibatlığında mühasibat uçotu hesablarında ilkin qalıqları əl ilə necə qeyd edəcəyinizi söyləyəcəyik.
Qalıqların daxil edilməsi üçün mühasibat bölmələri
Açılış qalıqları mühasibat uçotu bölmələri üzrə Mühasibat uçotuna daxil edilir. Mühasibat uçotunun hər bir bölməsi bir və ya bir neçə mühasibat uçotu hesabına və ya ixtisaslaşdırılmış registrlərə uyğun gəlir (bu, sadələşdirilmiş vergi sistemi olan müəssisələrə və fərdi sahibkarlara aiddir).
İlkin qalıqları daxil etmək üçün müvafiq hesabları olan mühasibat bölmələrinin siyahısı
- 1C-də əsas vəsaitlər – 01, 02, 03;
- NMA və R&D – 04, 05;
- Əsaslı vəsait qoyuluşları – 07, 08;
- Materiallar – 10;
- ƏDV – 19;
- Davam edən işlər – 20, 23, 28, 29;
- Məhsullar – 41;
- Hazır məhsul – 43;
- Göndərilən mallar – 45;
- Nağd pul – 50, 51, 52, 55, 57;
- Təchizatçılarla hesablaşmalar – 60;
- Müştərilərlə hesablaşmalar – 62;
- Vergilər və ödənişlər üzrə hesablamalar – 68, 69;
- Əmək haqqı üzrə işçilərlə hesablaşmalar – 70;
- Məsul şəxslərlə hesablaşmalar – 71;
- Təsisçilərlə hesablaşmalar – 75;
- Müxtəlif debitor və kreditorlarla hesablaşmalar – 76 (avans ödənişləri istisna olmaqla);
- Avanslar üzrə ƏDV – 76.VA, 76.AB;
- Kapital – 80, 81, 82, 83, 84;
- Təxirə salınmış xərclər – 97;
- Təxirə salınmış vergi aktivləri/öhdəlikləri – 09, 77;
- Digər mühasibat uçotu hesabları – digər bölmələrə daxil edilməyən digər mühasibat uçotu hesabları;
- satış üzrə ƏDV – xüsusi yığım reyestrləri;
- Sadələşdirilmiş vergi sisteminin və fərdi sahibkarların digər vergi uçotu xərcləri - xüsusi yığım registrləri.
Sistem balansları daxil etmək üçün tam konfiqurasiya interfeysinin “Əsas” bölməsi vasitəsilə əldə edilə bilən xüsusi iş yerindən istifadə edir.
Köməkçi interfeysdə təşkilatın məcburi seçilməsi tələbini görürük (seçim pəncərəsində məcburi girişi göstərən qırmızı nöqtəli xətt var). Təşkilat seçdikdən sonra Sistem sizdən ilkin qalıqların daxil olma tarixini göstərməyi təklif edir, bu tarix hiperlink vasitəsilə dəyişdirilə bilər.
Nəzərə alın ki, ekran görüntüsündə vergi və hesabat parametrləri sadələşdirilmiş vergi sisteminə malik olan və ƏDV ödəyicisi olmayan təşkilat seçilib, ona görə də formadakı nişanlar dəsti uyğundur.
Ümumi vergitutma rejimi altında olan müəssisələr və ƏDV ödəyicisi üçün nişanlar dəsti fərqlidir:
Qalıqların daxil olma tarixini təyin etdikdən və ya dəyişdirdikdən sonra mühasibat uçotu obyektlərinin qeydiyyatına başlaya bilərsiniz.
Texniki olaraq tələb olunur:
- Siçan ilə üzərinə klikləməklə istədiyiniz hesabla xətti seçin;
- "Hesab balansını daxil edin" düyməsini basın.
Sistemdə konkret uçot bölməsinə uyğun yeni sənəd yaradılacaq. Sənədin cədvəl hissəsi “Əlavə et” düyməsini istifadə edərək sətirlər əlavə edilməklə doldurulmalıdır.
Bu obyektlər üçün bir çox köməkçi məlumat daxil etməlisiniz. Hər bir obyekt ayrıca daxiletmə formasına - karta daxil edilir və saxlandıqdan və qeyd edildikdən sonra bir sətirdə sənədə daxil edilir.
Tələb olunan məlumatların həcmi oxşar obyektlərin alınması zamanı daxil edilən məlumatla müqayisə edilə bilər.
Yerləşdirildikdən sonra sənəd yardımçı hesab - 000 ilə müxabirələşdirilən əməliyyatlar yaradır. Əsas vəsaitlər və qeyri-maddi aktivlər üçün (mühasibat yazılışları istisna olmaqla) bu obyektlərin uçotunun təşkil olunduğu ixtisaslaşdırılmış məlumat registrlərində hərəkətlər yaradılır. Hərəkətlər sənəddə olan məlumatlardan istifadə edərək avtomatik olaraq yaradılır.
Sənədlər işləndikcə balans məbləğləri daxiletmə köməkçisi formasında göstərilir:
Sistem bir mühasibat bölməsinin qalıqlarını daxil etmək üçün ixtiyari sayda sənədləri ehtiva edə bilər. İstifadəçilər daxiletmə strategiyasını özləri seçə bilərlər - şöbə, maliyyə məsul şəxs, əsas vəsaitlər və ya qeyri-maddi aktivlər qrupu və s.
07 "Quraşdırma üçün avadanlıq" hesabından başlayaq, onu vurğulayaraq və "Hesab qalıqlarını daxil edin" düyməsini sıxırıq.
Cədvəl bölməsinə yeni sətir əlavə edərkən, Sistem əsas vəsaitləri və qeyri-maddi aktivləri daxil etməkdən fərqli olaraq, yeni formanı doldurmağı təklif etməyəcək, dərhal yeni sətirə keçərək mühasibat hesabı seçəcək. Nəzərə alın ki, göstərilən bölmə ilə bağlı bütün mühasibat hesabları seçim formasında mövcuddur.
Məlum bir şəkildə biz tələb olunan yeni sənədi yaradırıq və cədvəl hissələrini doldururuq. Materiallar üçün üç müstəqil obyekt qrupu var:
- Stokda olan materiallar;
- İstismarda olan iş geyimləri və xüsusi avadanlıqlar – 10.11.1 və 10.11.2 hesabları;
- Emal üçün verilmiş materiallar – hesab 10.07.
Tələb olunan məlumatlar hər tabda doldurulur. Sənəd işlənir.
Nəzərə alın ki, iş geyimi/xüsusi avadanlıq üçün elan MC-nin balansdankənar hesabını əks etdirəcək. Xərclərin ödənilməsi üsulu xətti və ya istehsalın həcminə mütənasib olaraq təyin olunarsa, 10.11.1 və ya 10.11.2 hesabı elana əlavə edilir.
Digər hesablar üzrə qalıqları qeydə alırıq
Qalıqların daxil edilməsi ilə bağlı müzakirəmizi mühasibat uçotunun ən ümumi bölməsinin nümunəsi ilə başa çatdıraq - digər.
Artıq qeyd etdiyimiz kimi, balansları daxil etmək üçün sizə əsasən lazımdır:
- Mühasibat hesabını göstərin;
- Tələb olunan subhesablar kontekstində mühasibat uçotu hesabının analitikası;
- Valyuta, miqdar;
- Dt və ya Kt üzrə balansdan asılı olaraq balans;
- Məbləğ NU;
- PR məbləği;
- VR miqdarı.
Qalıqların daxil edilməsi müddətindən asılı olaraq - ilin sonu, rübün sonu, ayın sonu, mühasibat hesablarının toplusu əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənəcəkdir.
Qalıqların daxil edilməsi üçün ən optimal dövr, əlbəttə ki, ilin sonudur, çünki balansın islah edilməsindən sonra, qalıqlarla mühasibat hesablarının sayı, bir qayda olaraq, minimaldır.
