Prilikom otkrivanja suštine banke veoma je važno pitanje njenih funkcija. Ali ovdje treba napomenuti da funkcija ne bi trebala odražavati manifestaciju suštine banke, već samu suštinu, odnosno ne bi trebala karakterizirati ekonomsku instituciju općenito, već banku koja ima svoje specifičnosti i koja je u interakciji sa drugi subjekti reprodukcije.
Funkcija - specifična interakcija banke sa eksternim okruženjem, u cilju očuvanja banke kao integralnog entiteta.
Razmotrite funkcije banke:
1. Funkcija akumulacije sredstava Karakteristike akumulacije sredstava od strane banaka su da:
banka prikuplja tuđa privremeno slobodna sredstva;
akumulirana finansijska sredstva se koriste za zadovoljenje potreba kupaca (po redosledu preraspodele sredstava);
vlasništvo nad akumuliranim i preraspodijeljenim sredstvima ostaje izvornom povjeriocu (komitentima banke);
prikupljanje sredstava postaje jedna od glavnih aktivnosti banke, za njeno sprovođenje u savremenim uslovima potrebna je posebna dozvola (licenca).
Imajući na umu ova i druga upozorenja, možemo to pretpostaviti ova funkcija je najvažnija za banku.
2. Funkcija regulisanja opticaja novca. Banke djeluju kao centri kroz koje platni promet prolazi kroz različite poslovne subjekte. Zahvaljujući sistemu poravnanja, banke svojim klijentima stvaraju mogućnost zamjene, cirkulacije sredstava i kapitala. Regulacija novčanog prometa ostvaruje se i izdavanjem sredstava plaćanja, kreditiranjem za potrebe različitih subjekata proizvodnje i prometa, masovnim uslugama za privredu i stanovništvo. Dakle, možemo zaključiti da se ova funkcija realizuje kroz skup poslova koji su prepoznati kao bankarski i dodijeljeni monetarnoj instituciji.
3. Posrednička funkcija. Ova funkcija se često shvata kao aktivnost banke kao posrednika u plaćanju. Plaćanja organizacija i stanovništva prolaze kroz banke. U tom smislu banke, kao "između" klijenata, vršeći plaćanja u njihovo ime, obavljaju posredničku misiju. Preko banaka promet novca ostvaruje kako jedan entitet, tako i privreda zemlje u cjelini. Preko banaka se novac i kapital prenose sa jednog subjekta na drugi, iz jedne grane nacionalne privrede u drugu. Obavljajući poslove na računima, banke organizuju kretanje kapitala, akumulirajući ga u jednom sektoru privrede, preraspodelujući resurse i kapital u druge industrije i regione. Sredstva koja banke preraspodijele ne odgovaraju ni po veličini, ni po roku, ni po obimu poslovanja. Sredstva oslobođena od jednog subjekta i akumulirana od strane banke ne poklapaju se sa potrebama drugog subjekta. Banka, koja se nalazi u centru privrednog života, dobija mogućnost da transformiše (promeni) količinu, uslove i smer kapitala u skladu sa potrebama privrede. Dakle, posrednička funkcija banke je funkcija transformacije resursa, koja u velikoj mjeri osigurava interakciju subjekata reprodukcije i smanjenje rizika.
Banka je finansijska i kreditna organizacija, prvobitno stvorena za bezbedno skladištenje novca klijenata (deponenta) na period određen ugovorom. Savremene funkcije banaka su mnogo šire. Dakle, danas bankarske organizacije daju stanovništvu (u ovom slučaju se formira dodatna novčana masa), vrše bezgotovinska plaćanja između pojedinaca i organizacija i pružaju povezane finansijske usluge. Istovremeno, takve kreditno-finansijske kompanije nemaju pravo da obavljaju poslove osiguranja, trgovine, a ni proizvodnje.
Funkcije Centralne banke
Centralna banka je glavna (regulirajuća) kreditna struktura države. U Rusiji, funkcije Centralne banke (CBR) su sljedeće:
- formiranje i sprovođenje domaće kreditne politike;
- puštanje u slobodan promet (emisija) nacionalne valute - papirnih novčanica i metalnog kovanog novca;
- refinansiranje bankarskih institucija;
- upravljanje zlatnim i deviznim rezervama;
- razvoj i sprovođenje monetarne politike.
Pored toga, Centralna banka ima ulogu glavnog centra za poravnanje bankarskog sistema i sveobuhvatno kontroliše aktivnosti komercijalnih organizacija.
Funkcije komercijalnih banaka
Privatne kreditne institucije smatraju se glavnom karikom u finansijskom i kreditnom sistemu države i pružaju klijentima – deponentima i zajmoprimcima – širok spektar usluga. Glavne funkcije komercijalnih banaka su privlačenje, planirana akumulacija i distribucija sredstava koja se sprovode u sljedećim vrstama poslovanja:
- regulisanje opticaja novca;
- posredovanje u kreditiranju građana (uključujući proviziju) i pravnim licima,
- prenos novčane mase između klijenata u vidu bezgotovinskog plaćanja, (posredovanje u plaćanju);
- konsalting, pružanje ažurnih informacija, povećanje finansijske pismenosti stanovništva.
Funkcije koje obavlja banka
Sva raznolikost funkcija koje obavlja banka može se sažeti u tri tačke.
- Akumulacija sredstava. Istovremeno, morate shvatiti da ako neke finansijske strukture (na primjer, investicijski fondovi) akumuliraju novac za svoje daljnje ulaganje, onda bankarske kompanije privlače i akumuliraju takva sredstva za svoje potrebe.
- Regulacija opticaja novca u državi. Bankarska kompanija se može nazvati svojevrsnim centrom koji kroz sebe prolazi platni promet između subjekata (klijenta).
- Posredovanje, koje se tradicionalno shvata kao direktna aktivnost posrednika u transferima, plaćanjima i svim drugim vrstama poravnanja.
Glavne funkcije banke
Među glavnim funkcijama banke posebno se ističe aktivnost akumuliranja privremeno slobodne novčane mase. Po pravilu, privlačenje najvećeg dijela sredstava vrši se postavljanjem klijenata (deponenta) na depozitne i štedne račune. Istovremeno, vlasnik novca dobija korist u vidu prihoda od kamata (ako govorimo o depozitu), a sama kompanija dobija kreditni kapital, koji kasnije dopunjava rezervu i delimično se koristi za kreditiranje, igranje ulogu glavnog izvora kreditnih resursa kompanije.
Kreditna funkcija banaka
Još jedna bitna komponenta savremene bankarske djelatnosti je davanje kredita fizičkim i pravnim licima. Kreditna funkcija banaka je da obezbeđivanjem kreditnih sredstava zajmoprimcima organizacija stvara takozvanu masu kreditnog novca. Istovremeno, njihova glavna karakteristika može se nazvati činjenicom da takva novčana sredstva nemaju fizički izraz - odnosno ne postoje u stvarnom „opipljivom“ obliku, već u obliku evidencije na računima. Takav mehanizam kontroliše i reguliše Centralna banka uz pomoć niza zakonskih propisa.
Banka funkcioniše u privredi
Svi procesi povezani sa akumulacijom i kretanjem novca od najveće su važnosti za ekonomski sistem države. Međutim, funkcije banke u privredi nisu ograničene na akumulaciju i redistribuciju. Pored njih, takve kompanije stimulišu i finansijske uštede u ekonomskoj sferi, što direktno utiče na stanje privrede zemlje. Jednako značajna komponenta može se nazvati tržište hartija od vrijednosti (berzansko tržište), koje je također usko povezano sa bankarskim aktivnostima za posredovanje u transakcijama koje se sprovode s dionicama, obveznicama i drugim hartijama od vrijednosti.
Funkcije upravljanja bankom
Ključne funkcije upravljanja bankom dodijeljene su posebnom tijelu - skupštini dioničara. Uključuje članove-akcionare koji posjeduju registrovane dionice društva. U nekim slučajevima u sastav tijela ulaze i vlasnici tzv. preferencijalnih dionica. Sjednici su podređene još dvije upravljačke strukture: revizorska komisija i upravni odbor, koji formulišu i provode internu politiku. Ulogu glavnog izvršnog organa ima odbor, koji se u ogromnoj većini slučajeva formira iz redova ključnih akcionara organizacije.
Svako od nas, na ovaj ili onaj način, želi da akumulira neku svotu novca za neke svoje potrebe. Ali to nije lako, jer se često sav naš prihod troši na manje-više hitne potrebe, nakon čega ne preostaje ništa. Kada nakon raspodjele kapitala ostane određeni iznos za sve vaše potrebe, govorimo o privremeno slobodnom novcu. Akumulacija je samo proces akumulacije takvog novca. Ovaj termin se najčešće koristi u aspektu bankarstva. Šta znači riječ "akumulacija" i kako se ona odnosi na rad finansijskih institucija, saznaćemo dalje.
Koncept akumulacije privremeno slobodnog novca
Akumulacija sredstava je jedna od djelatnosti komercijalnih banaka i jedna od najvažnijih. Njegova suština je u tome što oni koncentrišu takozvani „besplatan“ novac štediša na svoje račune i primaju prihode preraspodjelom. Ova finansijska sredstva se ne zadržavaju unutar bankarske organizacije, već se pretvaraju u kapital, ulažu u državnu privredu, daju se kao krediti i koriste za kupovinu hartija od vrijednosti.
Malo je poznata činjenica da su banke na početku svog poslovanja koristile samo svoja slobodna sredstva. Ali kada su zajmovi i razne vrste zajmova počeli da postaju sve popularniji, počeli su da koriste praksu akumulacije stranog kapitala na račun doprinosa svojih štediša, što je dovelo do pojave takve stvari kao što su bankovni depoziti.
Depoziti ili depoziti su potrebni kako bi finansijske institucije u budućnosti mogle preraspodijeliti kapital klijenata za veći procenat. Suština je u tome da svaki deponent, uzimajući svoj novac u filijalu banke, posuđuje mu ga uz određenu kamatnu stopu koja je određena za depozite. A banka, zauzvrat, pozajmljuje ta sredstva onima koji su joj se obratili za kredit (pojedinačni građani, individualni preduzetnici ili kompanije) i od njih dobija fiksni procenat.
Naravno, komercijalne banke moraju efikasno podsticati štediše da akumuliraju i štede novac na svojim računima. Da bi to učinili, provode fleksibilnu politiku depozita, koja se sastoji u visokoj kamatnoj stopi na depozite, garancijama pouzdane sigurnosti njihovih depozita, kao i dostupnosti informacija o aktivnostima bankarskih organizacija.
Smatra se da je u kapitalu modernih banaka 80% pozajmljenih sredstava, a samo 20% sopstvenih. Tako mali udio njenog kapitala objašnjava se činjenicom da je potrebno samo za sposobnost banaka da obavljaju svoju djelatnost:
Dakle, vlasnički kapital bankarske organizacije je, u stvari, njena vrsta garantnog fonda i jednostavno je neophodan da se obezbedi stabilnost i efikasnost njenog rada. S obzirom na to da ogromne količine njihovih klijenata svakodnevno prolaze kroz "ruke" finansijskih institucija, oni se mogu nazvati svojevrsnim posrednikom između onih kojima je novac potreban i onih koji ga mogu obezbijediti.
Karakteristike bankarskih aktivnosti za akumulaciju slobodnih finansija
Prvo, banka nagomilane iznose preusmjerava u korist onih koji joj se obraćaju sa svojim finansijskim potrebama, odnosno zajmoprimaca. Drugo, on ne stiče vlasništvo nad ovim novcem, jer su njihovi vlasnici deponenti koji su uplatili svoje novčane priloge na depozitne račune. Treće, takve finansijske institucije rade na osnovu licenci i ovlaštene su od strane regulatornih tijela da obavljaju takve aktivnosti. Pored toga, kao što je već napomenuto, učešće sopstvenih sredstava u kapitalu banke izuzetno je malo u odnosu na kapital drugih. Stoga je teško poreći da je akumulacija privremeno slobodnih finansija jedna od najvažnijih funkcija banke.
Koja je glavna svrha akumulacije slobodnog novca? Uloga ovog procesa je važna za same finansijske institucije, građane i za cijelu državu.
Prije svega, banke obavljaju funkciju finansijske preraspodjele, kao i podršku malim i srednjim preduzećima. Kao što znate, kategorija bankarskih zajmoprimaca uključuje ne samo pojedince kojima je potreban novac za odmor ili novu kupovinu, već i poduzetnike koji su se zapalili zanimljivom idejom, ali nemaju finansijsku mogućnost da je implementiraju. Akumulacija finansija omogućava da se koncentriše što je moguće više novca, prebačenog od strane investitora, i da se da onima koji su željni da ga ulože u posao. A razvoj poslovanja direktno utiče na razvoj cjelokupne državne ekonomije i popunjavanje budžeta zemlje.
Takođe, akumulacija vam omogućava da smanjite troškove pronalaženja kreditnog finansiranja, odnosno da izbegnete velike vremenske i finansijske troškove prilikom traženja pozajmljenih sredstava. 
Ovaj mehanizam takođe pruža mogućnost ostvarivanja profita. Odnosno, kada finansijske institucije preraspodijele privremeno slobodna finansijska sredstva, one mogu dobiti prihod u obliku razlike između kamate koju naplaćuju od zajmoprimaca i kamate koju plaćaju štedišama.
Šta se na kraju može reći o akumulaciji? U suštini, to je dobijanje novca iz novca. Glavni način akumulacije sredstava je privlačenje novčanih depozita građana i organizacija. Svi imaju koristi od ove aktivnosti:
- oni koji prenose svoja slobodna sredstva i primaju kamatu za to;
- oni koji gomilaju novčane mase u svojim rukama i primaju kamatu za njihovo prebacivanje onima kojima je potrebna;
- oni koji apliciraju za kredit i imaju priliku da ga dobiju brzo i bez dodatnih troškova.
Akumulacijom „slobodnog“ novca ne bave se samo banke – razna finansijska i industrijska preduzeća i investicioni fondovi takođe akumuliraju finansijska sredstva za investiranje. Ali njihova glavna razlika od bankarskih institucija u ovom slučaju je u tome što takve aktivnosti obavljaju za svoje potrebe. Stoga je bankarska akumulacija veoma važna kako za stanovništvo tako i za državnu ekonomiju u cjelini.
Može se zaključiti da preduzeća konstantno imaju nedostatak finansijskih sredstava za investiranje, što otvara problem pronalaženja dodatnih izvora finansiranja kapitalnih investicija. Takav izvor može biti novčana ušteda stanovništva i privremeno slobodna finansijska sredstva preduzeća koja ne namjeravaju da koriste u bliskoj budućnosti (na primjer, amortizacijski odbici, ili sredstva akumulirana u amortizacijskim fondovima preduzeća).
Iz toga proizilazi da su tržišni agenti kojima nedostaju finansijska sredstva koncentrisani na jednom polu, dok su tržišni agenti koji imaju slobodnu gotovinu i spremni su da je pozajmljuju koncentrisani na drugom polu. Nastaje problem povezivanja ova dva pola linijama sile
ekonomskih interesa i pronalaženje organizaciono efikasnih institucija koje osiguravaju održavanje veza između svih agenata tržišta novca.
Takve institucije su kreditne institucije (banke, fondovi, kompanije) koje su među glavnim akterima na tržištu novca. Oni pružaju privredi takav sistem kanala koji vam omogućava da jednostavno i brzo premjestite novac od mjesta gdje ga ima viška na mjesto gdje nedostaje.
Istovremeno, važna je procjena budućih prihoda (profita) u odnosu na trenutni trenutak. Govorimo o sniženju, tj. o dovođenju budućih računa na njihovu sadašnju vrijednost. Trenutna (sadašnja) diskontovana vrijednost (TDS) izračunava se na osnovu već poznate formule složene kamate (Poglavlje 14): TDS \u003d D n / (1 + r "") n, gdje je D n konačni iznos prihoda; r "- kamatna stopa; n je broj godina. Prilikom donošenja odluke o ulaganju izračunava se neto sadašnja vrijednost (NPV): NPV \u003d P 1 / (1+ r") + P 2 (1+ r")² + ... + Pn (1+ r") ⁿ - n, gdje je P n - dobit ostvarena u n-oj godini; r" - diskontna stopa (kamatna stopa); I ulaganja. Vrijednost neto sadašnje vrijednosti mora biti veća od nule: N D S > 0, što znači da je vrijednost izvršene investicije premašena sadašnjom dobiti. Stoga su ulaganja isplativa ako će očekivani povrati od njih premašiti troškove povezane s investicijom.
Znakovi kreditnih odnosa
Dakle, kreditni odnosi se zasnivaju na prenosu mobilisanih finansijskih sredstava u vidu kredita građanima ili privrednim subjektima kojima su potrebna sredstva. Kreditiranje se odnosi na davanje kredita pojedincu ili
pravnom licu na određeni period pod uslovima otplate i plaćanja za njegovo korišćenje. Dakle, glavne karakteristike kreditnih odnosa su hitnost, otplata, plaćanje i garancija.
Hitnost. Utvrđuje se činjenicom da svaka kreditna institucija (kreditor) pozajmljuje novčani kapital na strogo dogovoreni period, nakon čega se zajmoprimac obavezuje da će vratiti primljeni kredit. Ako se zajam ne otplati na vrijeme, zajmodavac pribjegava kaznama za kašnjenje u plaćanju ili naplaćuje novac od zajmoprimca putem suda.
Ponavljanje. To znači da se novac prenosi privrednom subjektu na privremeno korištenje, dok vlasništvo nad prenesenim novčanim kapitalom ostaje povjeriocu. Na kraju perioda pozajmice, uzeti iznos novca mora biti vraćen zajmodavcu.
Plaćanje. Kako bi stimulisale skladištenje novca u vidu doprinosa (depozita), kreditne institucije plaćaju kamate svojim vlasnicima. Dakle, kamata je, kao što je već napomenuto, plaćanje zajmoprimca zajma za korišćenje pozajmljenog novca, odnosno prihod zajmodavca. Banke, sa svoje strane, sredstva koja su primljena u vidu depozita daju potrebitim privrednim subjektima u vidu kredita u određenom procentu. Jasno je da bi kamatne stope za date kredite trebale biti nešto veće od kamatnih stopa koje banka utvrđuje za deponente sredstava.
Garancija. Garancija obezbeđivanja povrata novca datog na kredit se sprovodi na dva načina: proverom kreditne sposobnosti zajmoprimca i obezbeđenjem kolateralom. Da bi zaštitio novac od gubitaka, zajmodavac vrši posebnu analizu ekonomske situacije zajmoprimca u smislu njegove kreditne sposobnosti. kao što je poznato,
kreditna sposobnost - sposobnost i spremnost zajmoprimca da svoje obaveze po ugovoru o kreditu ispunjava blagovremeno, tj. otplatiti kredit i platiti kamatu na njega.
Način osiguranja se sastoji u tome da se zahtijeva da se vjerovniku obezbijedi kolateral, koji je vlasništvo zajmoprimca, ali ga povjerilac može povući od njega, prisvojiti ili prodati radi pokrića duga zajmoprimca ako ovaj ne ispuni svoj obaveze po ugovoru o kreditu. Za investitore je potrebna i garancija. Najveća garancija bi bila da se svi novčani depoziti drže u banci u obliku bankarske rezerve, što je neefikasno i antitržišno, ili državna garancija.
Zdravo! U ovom članku ćemo govoriti o akumulaciji sredstava.
Danas ćete naučiti:
- Tumačenje pojma "akumulacija";
- Koje su funkcije akumulacije?
Šta je akumulacija
Svi gomilamo. Neko skuplja nepotrebne stvari i nosi ih na selo, neko štedi radne dane da bi dobio dugi odmor, a neko štedi novac. Hajde da pričamo o ovom drugom.
Bankama su depoziti potrebni za privlačenje sredstava građana u cilju njihove dalje preraspodjele za veći procenat.
Na kraju krajeva, u stvari, kada odnesete svoja slobodna sredstva u banku, vi banci dajete kredit uz određeni procenat, kamatu na depozit. Banka zatim pozajmljuje ta sredstva onima kojima je potrebna da bi zaradili kamatu na kredit.
Bankarske organizacije trenutno imaju u kapitalu ne više od 20% sopstvenih sredstava, 80% je pozajmljeno.
Dakle, banke i bankarske organizacije su neka vrsta posrednika između građana koji imaju privremeno slobodna sredstva i onih kojima su potrebna.
Banka objedinjuje takve privredne subjekte po vremenu (odnosno, daje kredit kada je to potrebno i na određeni period), po količini (obezbeđuje iznos koji je potreban u određenom trenutku) i po mestu (nema potrebe da se traže zajmoprimci). i zajmodavci, sve na jednom mjestu).
Bankarske aktivnosti za akumulaciju sredstava imaju nekoliko karakteristika:
- Banka akumulirana sredstva usmjerava u zadovoljavanje potreba i zahtjeva drugih ljudi;
- Vlasništvo nad akumuliranim sredstvima ostaje onima koji su ih deponovali u banci, odnosno deponentima;
- Za obavljanje poslova akumulacije i preraspodjele pozajmljenih sredstava potrebna je dozvola;
- Sopstvena slobodna gotovina banke zauzima relativno mali udeo u njenom kapitalu;
- Djelatnost akumuliranja privremeno slobodnih sredstava jedna je od najvažnijih funkcija banke.
Funkcije akumulacije
I, na kraju, razmislimo zašto je aktivnost prikupljanja privremeno slobodnih sredstava važna za društvo i državu.
Prva funkcija je preraspodjelu sredstava, podrška malim i srednjim preduzećima. Vlasnici malih i srednjih preduzeća često postaju bankovni zajmoprimci.
Osim toga, razvoj malih i srednjih preduzeća omogućava razvoj privrede zemlje u cjelini i daje značajan doprinos državnom budžetu.
Druga funkcija je smanjenje troškova pronalaženja pozajmljenih sredstava. U primeru laptopa, građanin „A“ bi morao da obiđe nekoliko ljudi, zaključi nekoliko ugovora da bi dobio dovoljan iznos. Akumulacijom se izbjegava papirologija.
Treća funkcija je profit od privremeno slobodnog novca. Kao što znate, novac bi trebao raditi.
Akumulacija je aktivnost dobijanja novca iz novca. Istovremeno, profit ne primaju samo oni koji akumuliraju sredstva, već i oni koji doprinose svojim slobodnim sredstvima i primaju kamate za njih. Zapamti.
Dakle, akumulacija sredstava omogućava preraspodjelu sredstava, razvoj malih i srednjih poduzeća u zemlji, nadopunjavanje državnog budžeta i poboljšanje životnog standarda stanovništva.
