Při odhalování podstaty banky je velmi důležitá otázka jejích funkcí. Zde je však třeba poznamenat, že funkce by neměla odrážet projev podstaty banky, ale samotnou podstatu, tedy charakterizovat nikoli ekonomickou instituci obecně, ale banku, která má svá specifika a interaguje s jinými subjekty. reprodukce.
Funkce - specifická interakce banky s vnějším prostředím s cílem zachovat banku jako integrální celek.
Podívejme se na funkce banky:
1. Funkce akumulace finančních prostředků Vlastnosti akumulace finančních prostředků bankami jsou:
banka shromažďuje dočasně volné finanční prostředky jiných osob;
akumulované peněžní zdroje slouží k uspokojení potřeb zákazníků (v pořadí přerozdělování finančních prostředků);
vlastnictví nashromážděných a přerozdělených prostředků zůstává původnímu věřiteli (klientům banky);
fundraising se stává jednou z hlavních činností banky, aby mohla být prováděna v moderních podmínkách, je zapotřebí zvláštní povolení (licence).
Vzhledem k těmto a dalším výhradám lze předpokládat, že Tato funkce je pro banku nejdůležitější.
2. Funkce regulace peněžního oběhu. Banky fungují jako centra, kterými procházejí platební transakce různých podnikatelských subjektů. Díky vypořádacímu systému vytvářejí banky pro své klienty možnost směny, oběhu hotovosti a kapitálu. Regulace peněžního oběhu se dosahuje také vydáváním platebních prostředků, půjčováním pro potřeby různých subjektů výroby a oběhu, masovou obsluhou ekonomiky a obyvatelstva. Můžeme tedy dojít k závěru, že tato funkce je implementována prostřednictvím souboru operací uznaných jako bankovní a přiřazených peněžní instituci.
3. Funkce zprostředkovatele. Tato funkce často odkazuje na činnost banky jako zprostředkovatele plateb. Platby organizací a jednotlivců procházejí bankami. V tomto smyslu banky, které jsou „mezi“ klienty a provádějí platby jejich jménem, plní poslání zprostředkovatele. Prostřednictvím bank se peněžní obrat uskutečňuje jak pro jednotlivý subjekt, tak pro ekonomiku země jako celku. Prostřednictvím bank dochází k převodu finančních prostředků a kapitálu z jednoho subjektu na druhý, z jednoho sektoru národního hospodářství do druhého. Prováděním transakcí na účtech banky organizují pohyb kapitálu, hromadí jej v jednom sektoru ekonomiky a přerozdělují zdroje a kapitál do jiných odvětví a regionů. Zdroje přerozdělované bankami se neshodují ani co do velikosti, trvání ani oblasti působení. Prostředky uvolněné od jednoho subjektu a akumulované bankou se neshodují s potřebami jiného subjektu. Banka, která je v centru ekonomického života, dostává příležitost transformovat (změnit) velikost, načasování a směr kapitálu v souladu s potřebami ekonomiky. Zprostředkovatelská funkce banky je tedy funkcí transformace zdrojů, zajištění rozsáhlé interakce mezi reprodukčními subjekty a snižování rizik.
Banka je finanční a úvěrová organizace původně vytvořená k bezpečnému ukládání peněz klientů (vkladatelů) po dobu stanovenou ve smlouvě. Moderní funkce bank jsou mnohem širší. Bankovní organizace tak dnes vydávají peníze obyvatelstvu (současně se tvoří další peněžní zásoba), provádějí bezhotovostní platby mezi jednotlivci a organizacemi a poskytují související finanční služby. Zároveň tyto úvěrové a finanční společnosti nemají právo provozovat pojišťovací, obchodní nebo výrobní činnosti.
Funkce centrální banky
Centrální banka je hlavní (regulující) úvěrovou strukturou státu. V Rusku jsou funkce centrální banky (CBRF) následující:
- tvorba a realizace domácí úvěrové politiky;
- propuštění do volného oběhu (emise) národní měny - papírové bankovky a kovové mince;
- refinancování bankovních institucí;
- správa zlatých a devizových rezerv;
- vývoj a provádění měnové politiky.
Centrální banka navíc plní roli hlavního zúčtovacího centra bankovního systému a komplexně kontroluje činnost komerčních organizací.
Funkce komerčních bank
Soukromé úvěrové organizace jsou považovány za hlavní článek státního finančního a úvěrového systému a poskytují klientům – vkladatelům a dlužníkům – širokou škálu služeb. Hlavní funkce komerčních bank jsou přitahování, plánovaná akumulace a distribuce finančních prostředků, prováděné v následujících typech operací:
- regulace peněžního oběhu;
- zprostředkování úvěrů občanům (včetně poskytování) a právnickým osobám,
- převod peněz mezi klienty formou bezhotovostních plateb (zprostředkování plateb);
- poradenství, poskytování aktuálních informací, zvyšování finanční gramotnosti obyvatel.
Funkce vykonávané bankou
Celou škálu funkcí, které banka vykonává, lze stručně formulovat do tří bodů.
- Akumulace finančních prostředků. Zároveň musíte pochopit, že pokud některé finanční struktury (například investiční fondy) akumulují peníze na další investice, pak bankovní společnosti přitahují a akumulují takové zdroje pro své vlastní účely.
- Regulace peněžního oběhu ve státě. Bankovní společnost lze nazvat jakýmsi centrem, které zpracovává platební transakce mezi subjekty (klienty).
- Mediace, která tradičně označuje přímou činnost zprostředkovatele při převodech, platbách a jakýchkoli jiných typech vypořádání.
Hlavní funkce banky
Z hlavních funkcí banky si zvláštní zmínku zaslouží činnost akumulace dočasně volné peněžní zásoby. Převážná část prostředků je zpravidla získávána umístěním klientů (vkladatelů) na vkladové a spořicí účty. V tomto případě vlastník peněz obdrží výhodu ve formě úrokového výnosu (pokud mluvíme o vkladu) a samotná společnost obdrží úvěrový kapitál, který dále doplňuje rezervu a je částečně použit pro půjčování, hraní hlavní zdroj úvěrových zdrojů společnosti.
Úvěrová funkce bank
Další důležitou součástí moderního bankovnictví je poskytování úvěrů fyzickým a právnickým osobám. Úvěrová funkce bank spočívá v tom, že poskytováním úvěrových prostředků dlužníkům tak organizace vytváří tzv. masu úvěrových peněz. Jejich hlavním rysem je navíc to, že takové peněžní zdroje nemají fyzické vyjádření – to znamená, že neexistují ve skutečné „hmotné“ podobě, ale ve formě zápisů na účtech. Takový mechanismus je řízen a regulován centrální bankou pomocí řady legislativních norem.
Funkce banky v ekonomice
Všechny procesy spojené s akumulací a pohybem peněz jsou pro ekonomický systém státu nanejvýš důležité. Funkce banky v ekonomice se však neomezují pouze na akumulaci a přerozdělování. Kromě nich tyto společnosti také stimulují finanční úspory v ekonomické sféře, což přímo ovlivňuje stav ekonomiky země. Neméně významnou složkou lze nazvat trh cenných papírů (akciový trh), který rovněž úzce souvisí s bankovní činností zprostředkování obchodů s akciemi, dluhopisy a jinými cennými papíry.
Funkce řízení banky
Klíčové funkce vedení banky jsou svěřeny zvláštnímu orgánu – valné hromadě akcionářů. Zahrnuje zúčastněné akcionáře, kteří vlastní akcie společnosti na jméno. V některých případech jsou ve složení orgánu i držitelé tzv. prioritních akcií. Jednání jsou podřízeny další dvě řídící struktury: kontrolní komise a představenstvo, které formuluje a provádí vnitřní zásady. Roli hlavního výkonného orgánu plní představenstvo, které je v naprosté většině případů tvořeno z klíčových akcionářů organizace.
Každý z nás, tak či onak, chce nashromáždit nějakou sumu peněz pro nějakou svou potřebu. To ale může být těžké, protože často všechny naše příjmy utratíme na více či méně naléhavé potřeby, po kterých nezbude nic. Když po rozdělení kapitálu zůstane určitá částka pro všechny vaše potřeby, mluvíme o dočasně volných prostředcích. Akumulace jsou přesně procesy hromadění takových prostředků. Tento termín se nejčastěji používá v bankovním aspektu. Co znamená slovo „akumulace“ a jak souvisí s prací finančních institucí, se dozvíme dále.
Koncept akumulace dočasně volných finančních prostředků
Akumulace finančních prostředků je jednou z činností komerčních bank a jednou z nejdůležitějších. Její podstata spočívá v tom, že na svých účtech soustřeďují tzv. „volné“ peníze investorů a příjmy získávají jejich přerozdělováním. Tyto finance nejsou zadržovány v rámci bankovní organizace, ale jsou přeměněny na kapitál investováním do státního hospodářství, poskytnuty jako půjčky a použity k nákupu cenných papírů.
Málo známým faktem je, že banky na začátku své činnosti využívaly pouze vlastní volné finance. Když ale začaly být úvěry a různé typy půjček populárnější, začali uplatňovat praxi hromadění cizího kapitálu na úkor příspěvků svých investorů, což vedlo ke vzniku něčeho jako bankovní vklady.
Vklady jsou potřebné k tomu, aby finanční instituce mohly v budoucnu přerozdělovat klientský kapitál za vyšší úrokovou sazbu. Základem je, že každý vkladatel, který vezme své peníze na pobočku banky, mu je půjčí za určitou úrokovou sazbu stanovenou pro vklady. A banka tyto prostředky zase půjčuje těm, kteří ji o úvěr požádali (jednotlivci, jednotliví podnikatelé nebo firmy), a dostává od nich stanovené procento.
Komerční banky samozřejmě musí účinně povzbuzovat vkladatele, aby hromadili a ukládali peníze na svých účtech. K tomu uplatňují flexibilní depozitní politiku, která spočívá ve vysoké úrokové sazbě vkladů, zárukách spolehlivé bezpečnosti jejich vkladů a také dostupnosti informací o činnosti bankovních organizací.
Předpokládá se, že 80 % kapitálu moderních bank tvoří přitahované finanční prostředky a pouze 20 % je jejich vlastních. Tak malý podíl jeho kapitálu je vysvětlen skutečností, že je nutné, aby své činnosti vykonávaly pouze banky:
Vlastní kapitál bankovní organizace je tedy ve skutečnosti jejím druhem garančního fondu a je prostě nutné zajistit stabilitu a efektivitu její práce. Vzhledem k tomu, že rukama finančních institucí denně procházejí obrovské sumy jejich klientů, lze je nazvat jakýmsi prostředníkem mezi těmi, kteří peníze potřebují, a těmi, kteří je mohou poskytnout.
Vlastnosti bankovních činností pro akumulaci volných financí
Za prvé, banka přesměruje nahromaděné částky ve prospěch těch, kteří se na ni obrátí se svými finančními potřebami, tedy dlužníků. Za druhé, nezíská vlastnická práva k těmto penězům, protože jejich vlastníky jsou investoři, kteří vložili své hotovostní vklady na depozitní účty. Zatřetí, takové finanční instituce fungují na základě licencí a jsou k provádění takových činností oprávněny regulačními orgány. Kromě toho, jak již bylo uvedeno, podíl jejích vlastních prostředků na kapitálu banky je ve srovnání s ostatními extrémně malý. Je tedy těžké popřít, že akumulace dočasně volných financí je jednou z nejdůležitějších funkcí banky.
Jaký je hlavní účel shromažďování volné hotovosti? Role tohoto procesu je důležitá pro samotné finanční instituce, občany i celý stát.
Banky plní především funkci finančního přerozdělování a také podporu malého a středního podnikání. Jak víte, kategorie bankovních dlužníků zahrnuje nejen fyzické osoby, které potřebují peníze na dovolenou nebo nový nákup, ale také podnikatele, kteří mají zajímavý nápad, ale nemají finanční možnosti jej realizovat. Hromadění financí umožňuje soustředit co nejvíce peněz převedených investory a dát je těm, kteří touží dát je do práce. A rozvoj podnikání přímo ovlivňuje rozvoj celé státní ekonomiky a doplňování rozpočtu země.
Akumulace také umožňuje snížit náklady na hledání úvěrového financování, tedy vyhnout se velkým časovým a finančním nákladům při hledání půjčených prostředků. 
Tento mechanismus také umožňuje vytvářet zisk. To znamená, že když finanční instituce přerozdělují dočasně nečinné finanční zdroje, mohou získat příjem ve formě rozdílu mezi úrokem, který účtují dlužníkům, a úrokem, který platí vkladatelům.
Co můžeme nakonec říci o akumulaci? V podstatě jde o vydělávání peněz z peněz. Hlavní metodou akumulace finančních prostředků je přitahování hotovostních vkladů od občanů a organizací. Z této aktivity má prospěch každý:
- ti, kteří převádějí své dostupné prostředky a dostávají za to úroky;
- ti, kteří hromadí peníze ve svých rukou a dostávají úroky za to, že je převedou potřebným;
- ti, kteří žádají o půjčku a mají možnost ji získat rychle a bez dalších nákladů.
Nejen banky se zabývají hromaděním „volných“ peněz, různé finanční a průmyslové podniky a investiční fondy akumulují finanční prostředky na investice. Jejich hlavní rozdíl oproti bankovním institucím je v tomto případě v tom, že tyto činnosti provádějí pro své vlastní účely. Proto je právě bankovní akumulace velmi důležitá jak pro obyvatelstvo, tak pro ekonomiku státu jako celek.
Lze konstatovat, že podniky se neustále potýkají s nedostatkem finančních zdrojů na investice, což vyvolává problém najít další zdroje financování kapitálových investic. Takovým zdrojem mohou být peněžní úspory obyvatelstva a dočasně volné peněžní zdroje podniků, které nehodlají v nejbližší době použít (např. odpisy nebo prostředky nashromážděné v odpisových fondech podniků).
Z toho vyplývá, že na jednom pólu se soustředí tržní agenti, kteří nemají finanční prostředky, zatímco na druhém pólu tržní agenti, kteří mají volné prostředky a jsou připraveni je půjčit. Vyvstává úkol propojit tyto dva sloupy elektrickým vedením
ekonomické zájmy a najít organizačně efektivní instituce, které zajistí udržování spojení mezi všemi činiteli peněžního kapitálového trhu.
Takovými institucemi jsou úvěrové instituce (banky, fondy, společnosti), které patří mezi hlavní hráče na peněžním trhu. Poskytují ekonomice systém kanálů, které umožňují pohodlný a rychlý přesun peněz z místa, kde je přebytek, do místa, kde je nedostatek.
V tomto případě je důležité posouzení budoucích příjmů (zisků) vzhledem k aktuálnímu okamžiku. Hovoříme o diskontování, tzn. na přivedení budoucích výnosů na jejich současnou hodnotu. Aktuální (současná) diskontovaná hodnota (TCV) se vypočítá na základě již známého vzorce složeného úročení (kapitola 14): TVA = D n /(1+r")n, kde D n je konečná částka příjmu; r" je úroková sazba; n je počet let. Při rozhodování o investicích se vypočítá čistá současná hodnota (NPV): NPV = P 1 /(1+ r")+P 2 (1+ r")²+…+Pn(1+ r")ⁿ – n, kde P n – zisk přijatý v n. roce r“ – diskontní sazba (úroková sazba); A – investice. Hodnota čisté diskontní hodnoty musí být větší než nula: N D C > 0, což znamená, že výše provedené investice převyšuje současný zisk. Investice jsou tedy vhodné, pokud očekávaný výnos z nich převyšuje náklady spojené s investicí.
Známky úvěrových vztahů
Úvěrové vztahy jsou tedy založeny na převodu mobilizovaných peněžních zdrojů ve formě půjček občanům nebo jakýmkoli ekonomickým subjektům, které potřebují finanční prostředky. Úvěrováním se rozumí poskytnutí úvěru fyzické osobě resp
právnické osobě na dobu určitou o podmínkách splácení a úhradě za jeho užívání. Proto jsou hlavními charakteristikami úvěrových vztahů naléhavost, splacení, platba a ručení.
Naléhavost. Je určena skutečností, že jakákoli úvěrová organizace (půjčovatel) poskytuje půjčku peněžního kapitálu na přesně dohodnutou dobu, po jejímž uplynutí se dlužník zavazuje přijatou půjčku splatit. Pokud není půjčka splacena včas, půjčovatel se uchýlí k sankcím za pozdní platbu nebo vymáhá peníze od dlužníka soudní cestou.
Vratnost. Znamená to, že peníze jsou převedeny na podnikatelský subjekt k dočasnému použití, přičemž vlastnictví převedeného peněžního kapitálu zůstává věřiteli. Na konci výpůjční doby musí být vypůjčená částka vrácena věřiteli.
Způsob platby. Aby úvěrové instituce stimulovaly ukládání peněz ve formě vkladů, vyplácejí svým vlastníkům úrok. Proto, jak již bylo uvedeno, úrok je platbou dlužníka půjčky za použití půjčených peněz nebo příjmem věřitele. Banky zase vydávají finanční prostředky přijaté ve formě vkladů ekonomickým subjektům v nouzi ve formě úvěrů za určitou úrokovou sazbu. Je zřejmé, že úrokové sazby za poskytnuté úvěry by měly být o něco vyšší než úrokové sazby stanovené bankou pro vkladatele finančních prostředků.
Záruka. Garance vrácení půjčených peněz se provádí dvěma způsoby: ověřením bonity dlužníka a zajištěním pomocí zajištění. Aby věřitel chránil peníze před ztrátou, provádí speciální analýzu ekonomické situace dlužníka, aby určil jeho bonitu. jak je známo,
bonita - schopnost a ochota dlužníka plnit své závazky ze smlouvy o úvěru včas, tzn. splácet půjčku a platit z ní úroky.
Způsob pojištění spočívá v požadavku, aby byl věřiteli poskytnuta zástava, která je majetkem dlužníka, ale může mu být zabavena, přivlastněna nebo prodána ke krytí dluhu dlužníka, pokud dlužník neplní své povinnosti podle smlouvu o půjčce. Pro investory je také potřeba garance. Nejvyšší zárukou by bylo ponechání všech hotovostních vkladů v bance ve formě bankovní rezervy, což je neefektivní a protitržní, nebo státní garance.
Ahoj! V tomto článku budeme hovořit o akumulaci finančních prostředků.
Dnes se dozvíte:
- Výklad pojmu „akumulace“;
- Jaké funkce plní akumulace?
Co je akumulace
Všichni jsme hromadiči. Někdo sbírá nepotřebné věci a vozí je na venkov, někdo šetří pracovní dny, aby získal dlouhou dovolenou, a někdo šetří peníze. Promluvme si o tom druhém.
Banky potřebují vklady k přilákání finančních prostředků od občanů za účelem jejich dalšího přerozdělování za vyšší úrokovou sazbu.
Koneckonců, v podstatě, když vezmete své volné prostředky do banky, půjčíte bance za určité procento, úrok z vkladu. Banka pak tyto prostředky půjčí těm, kteří to potřebují, aby získali úrok z úvěru.
V současné době nemají bankovní organizace ve svém kapitálu více než 20 % vlastního kapitálu, 80 % pochází z vypůjčených prostředků.
Banky a bankovní organizace jsou tedy jakýmisi prostředníky mezi občany, kteří mají dočasně volné finanční prostředky, a těmi, kteří je potřebují.
Banka sdružuje takové ekonomické subjekty podle času (to znamená, že poskytuje úvěr, když je potřeba a na určité období), podle množství (poskytuje částku potřebnou v daném okamžiku) a podle místa (není třeba hledat dlužníky a věřitele). , vše na jednom místě).
Bankovní činnosti pro akumulaci finančních prostředků mají několik funkcí:
- Banka směřuje nashromážděné prostředky k uspokojení potřeb a požadavků jiných lidí;
- Vlastnictví nashromážděných prostředků zůstává těm, kdo je uložili v bance, tedy vkladatelům;
- Činnosti zahrnující akumulaci a přerozdělování vypůjčených prostředků vyžadují licenci;
- Vlastní disponibilní prostředky banky zaujímají relativně malý podíl na jejím kapitálu;
- Činnost shromažďování dočasně volných finančních prostředků je jednou z nejdůležitějších funkcí banky.
Akumulační funkce
A na závěr se zamysleme nad tím, proč je pro společnost a stát důležitá činnost shromažďování dočasně volných finančních prostředků.
První funkcí je přerozdělování finančních prostředků, podpora malého a středního podnikání. Malí a střední vlastníci se často stávají bankovními dlužníky.
Rozvoj malého a středního podnikání navíc umožňuje rozvoj ekonomiky země jako celku a významně přispívá do státního rozpočtu.
Druhá funkce - snížení nákladů na hledání vypůjčených prostředků. V příkladu s notebookem by občan „A“ musel obejít několik lidí a uzavřít několik smluv, aby získal dostatečnou částku. Akumulace vám umožní vyhnout se papírování.
Třetí funkce - zisk z dočasně volných prostředků. Jak víte, peníze musí fungovat.
Akumulace je činnost získávání peněz z peněz. Zisky přitom dostávají nejen ti, kdo hromadí prostředky, ale i ti, kteří své volné prostředky ukládají a dostávají z nich úroky. Pamatovat si.
Akumulace prostředků tedy umožňuje přerozdělování prostředků, rozvoj malého a středního podnikání v zemi, doplnění státního rozpočtu a zlepšení životní úrovně obyvatel.
