Pri otkrivanju suštine banke vrlo je važno pitanje njezine funkcije. Ali ovdje treba napomenuti da funkcija ne bi trebala odražavati manifestaciju suštine banke, već samu suštinu, odnosno karakterizirati ne gospodarsku instituciju općenito, već banku koja ima svoje specifičnosti i komunicira s drugim subjektima. reprodukcije.
Funkcija - specifična interakcija banke s vanjskim okruženjem, usmjerena na očuvanje banke kao cjelovite cjeline.
Razmotrimo funkcije banke:
1. Funkcija akumulacije sredstava Značajke akumulacije sredstava kod banaka su da:
banka prikuplja tuđa privremeno slobodna novčana sredstva;
akumulirana novčana sredstva koriste se za zadovoljenje potreba kupaca (redoslijedom preraspodjele sredstava);
vlasništvo nad akumuliranim i redistribuiranim sredstvima ostaje izvornom vjerovniku (klijentima banke);
prikupljanje sredstava postaje jedna od glavnih djelatnosti banke; za njegovo obavljanje u suvremenim uvjetima potrebna je posebna dozvola (licenca).
S obzirom na ova i druga upozorenja, može se pretpostaviti da Ova funkcija je najvažnija za banku.
2. Funkcija reguliranja novčanog prometa. Banke djeluju kao središta kroz koja prolazi platni promet raznih poslovnih subjekata. Zahvaljujući sustavu poravnanja, banke svojim klijentima stvaraju mogućnost razmjene, cirkulacije gotovine i kapitala. Reguliranje novčanog prometa ostvaruje se i izdavanjem sredstava plaćanja, kreditiranjem potreba različitih subjekata proizvodnje i prometa, masovnim opsluživanjem gospodarstva i stanovništva. Stoga možemo zaključiti da se ova funkcija provodi kroz skup poslova koji su prepoznati kao bankarski i dodijeljeni monetarnoj instituciji.
3. Funkcija posrednika. Ova se funkcija često odnosi na djelatnost banke kao posrednika u plaćanju. Uplate organizacija i pojedinaca prolaze kroz banke. U tom smislu banke, nalazeći se „između“ klijenata, vršeći plaćanja u njihovo ime, obavljaju posredničku misiju. Preko banaka se vrši promet novca kako za pojedini subjekt tako i za gospodarstvo zemlje u cjelini. Preko banaka se sredstva i kapital prenose iz jednog subjekta u drugi, iz jednog sektora nacionalne ekonomije u drugi. Obavljajući transakcije na računima, banke organiziraju kretanje kapitala, akumulirajući ga u jednom sektoru gospodarstva, te redistribuirajući resurse i kapital u druge industrije i regije. Resursi koje banke redistribuiraju ne podudaraju se ni po veličini, ni po trajanju, ni po području djelovanja. Sredstva oslobođena od jednog subjekta i akumulirana od strane banke ne podudaraju se s potrebama drugog subjekta. Banka, budući da je u središtu gospodarskog života, dobiva priliku transformirati (mijenjati) veličinu, vrijeme i smjer kapitala u skladu s potrebama gospodarstva. Dakle, posrednička funkcija banke je funkcija transformacije resursa, osiguravanja velike interakcije između subjekata reprodukcije i smanjenja rizika.
Banka je financijska i kreditna organizacija koja je prvobitno stvorena za sigurno pohranjivanje novca klijenata (deponenata) za razdoblje određeno u ugovoru. Suvremene funkcije banaka znatno su šire. Dakle, danas bankarske organizacije izdaju novac stanovništvu (istodobno se formira dodatna novčana masa), provode bezgotovinska plaćanja između pojedinaca i organizacija i pružaju povezane financijske usluge. Istodobno, takva kreditno-financijska društva nemaju pravo obavljati djelatnost osiguranja, trgovine ili proizvodnje.
Funkcije Centralne banke
Centralna banka je glavna (regulirajuća) kreditna struktura države. U Rusiji, funkcije središnje banke (CBRF) su sljedeće:
- oblikovanje i provedba domaće kreditne politike;
- puštanje u opticaj (emisija) nacionalne valute - papirnatih novčanica i metalnog kovanog novca;
- refinanciranje bankovnih institucija;
- upravljanje zlatnim i deviznim rezervama;
- razvoj i provedba monetarne politike.
Osim toga, Središnja banka igra ulogu glavnog središta poravnanja bankovnog sustava i sveobuhvatno kontrolira aktivnosti komercijalnih organizacija.
Funkcije poslovnih banaka
Privatne kreditne organizacije smatraju se glavnom vezom u financijskom i kreditnom sustavu države i klijentima - deponentima i zajmoprimcima - pružaju širok raspon usluga. Glavne funkcije poslovnih banaka su privlačenje, planirana akumulacija i distribucija sredstava, koja se provodi u sljedećim vrstama poslovanja:
- regulacija novčanog prometa;
- posredovanje u kreditiranju građana (uključujući i proviziju) i pravnih osoba,
- prijenos novčane mase između klijenata u obliku bezgotovinskog plaćanja (posredovanje u plaćanju);
- savjetovanje, pružanje ažurnih informacija, povećanje financijske pismenosti stanovništva.
Funkcije koje obavlja banka
Cijeli niz funkcija koje obavlja banka može se ukratko formulirati u tri točke.
- Akumulacija sredstava. Istodobno, morate razumjeti da ako neke financijske strukture (na primjer, investicijski fondovi) akumuliraju novac za daljnje ulaganje, tada bankarske tvrtke privlače i akumuliraju takve resurse za svoje potrebe.
- Regulacija novčanog prometa u državi. Bankarsko poduzeće možemo nazvati svojevrsnim centrom koji obrađuje platni promet između subjekata (klijenata).
- Posredovanje, koje se tradicionalno odnosi na izravnu aktivnost posrednika u prijenosima, plaćanjima i svim drugim vrstama nagodbi.
Glavne funkcije banke
Među glavnim funkcijama banke posebno treba istaknuti djelatnost akumuliranja privremeno slobodne novčane mase. U pravilu se najveći dio sredstava privlači polaganjem klijenata (deponenata) na depozite i štedne račune. U ovom slučaju, vlasnik novca dobiva korist u obliku prihoda od kamata (ako govorimo o depozitu), a sama tvrtka dobiva kreditni kapital, koji dodatno nadopunjuje rezervu i djelomično se koristi za pozajmljivanje, igrajući ulogu ulogu glavnog izvora kreditnih sredstava poduzeća.
Kreditna funkcija banaka
Druga važna sastavnica modernog bankarstva je davanje kredita fizičkim i pravnim osobama. Kreditna funkcija banaka sastoji se u tome da davanjem kreditnih sredstava zajmoprimcima organizacija na taj način stvara tzv. masu kreditnog novca. Istovremeno, njihova glavna značajka je da takva novčana sredstva nemaju fizički izraz - to jest, ne postoje u stvarnom "opipljivom" obliku, već u obliku unosa na računima. Takav mehanizam kontrolira i regulira Središnja banka korištenjem niza zakonskih standarda.
Funkcije banke u gospodarstvu
Svi procesi povezani s akumulacijom i kretanjem novca od iznimne su važnosti za gospodarski sustav države. Međutim, funkcije banke u gospodarstvu nisu ograničene na akumulaciju i preraspodjelu. Osim njih, takve tvrtke također potiču financijske uštede u gospodarskoj sferi, što izravno utječe na stanje gospodarstva zemlje. Jednako značajna komponenta može se nazvati tržište vrijednosnih papira (berza), koje je također usko povezano s bankarskim poslovima posredovanja u poslovima s dionicama, obveznicama i drugim vrijednosnim papirima.
Funkcije upravljanja bankom
Ključne funkcije upravljanja bankom dodijeljene su posebnom tijelu – skupštini dioničara. Uključuje sudjelujuće dioničare koji posjeduju registrirane dionice društva. U nekim slučajevima u sastav tijela ulaze i vlasnici tzv. povlaštenih dionica. Sastanku su podređene dvije druge upravljačke strukture: revizijska komisija i upravni odbor koji formulira i provodi unutarnju politiku. Ulogu glavnog izvršnog tijela ima uprava, koja se u velikoj većini slučajeva sastoji od ključnih dioničara organizacije.
Svatko od nas, na ovaj ili onaj način, želi skupiti svotu novca za neke svoje potrebe. No, to može biti teško, jer često sav prihod trošimo na više ili manje hitne potrebe, nakon čega ne ostane ništa. Kada nakon raspodjele kapitala ostane određeni iznos za sve vaše potrebe, govorimo o privremeno slobodnim sredstvima. Akumulacije su upravo procesi akumulacije takvih sredstava. Ovaj termin se najčešće koristi u bankarskom aspektu. Što znači riječ "akumulacija" i kako se ona odnosi na rad financijskih institucija, saznat ćemo dalje.
Pojam akumulacije privremeno slobodnih novčanih sredstava
Akumulacija sredstava jedna je od djelatnosti poslovnih banaka, i to jedna od najvažnijih. Njegova bit leži u činjenici da oni koncentriraju takozvani "slobodni" novac investitora na svojim računima i primaju prihod preraspodjelom. Ta se sredstva ne zadržavaju unutar bankarske organizacije, već se pretvaraju u kapital ulaganjem u državno gospodarstvo, daju se kao zajmovi i koriste za kupnju vrijednosnih papira.
Malo je poznata činjenica da su banke na početku svog poslovanja koristile isključivo vlastita besplatna sredstva. Ali kada su krediti i razne vrste zajmova počeli postajati sve popularniji, počeli su primjenjivati praksu gomilanja tuđeg kapitala na račun uloga svojih ulagača, što je dovelo do pojave takve stvari kao što su bankovni depoziti.
Depoziti su potrebni kako bi financijske institucije u budućnosti mogle redistribuirati kapital klijenata po višoj kamatnoj stopi. Suština je da svaki deponent, koji svoj novac odnese u poslovnicu banke, posuđuje mu ga uz određenu kamatu utvrđenu za depozite. A banka, zauzvrat, posuđuje ta sredstva onima koji su joj se obratili za kredit (pojedini građani, samostalni poduzetnici ili trgovačka društva) i od njih dobiva određeni postotak.
Naravno, poslovne banke moraju učinkovito poticati štediše da akumuliraju i štede novac na svojim računima. Da bi to učinili, provode fleksibilnu politiku depozita, koja se sastoji od visoke kamatne stope na depozite, jamstva pouzdane sigurnosti njihovih depozita, kao i dostupnosti informacija o aktivnostima bankarskih organizacija.
Smatra se da 80% kapitala modernih banaka čine privučena sredstva, a samo 20% vlastita. Tako mali udio u njegovom kapitalu objašnjava se činjenicom da je on neophodan samo bankama za obavljanje svoje djelatnosti:
Dakle, temeljni kapital bankarske organizacije zapravo je njegova vrsta jamstvenog fonda i jednostavno je potrebno osigurati stabilnost i učinkovitost njegova rada. S obzirom da goleme svote njihovih klijenata svakodnevno prolaze kroz ruke financijskih institucija, mogu se nazvati svojevrsnim posrednicima između onih kojima je novac potreban i onih koji ga mogu osigurati.
Značajke bankarskih aktivnosti za akumulaciju slobodnih financijskih sredstava
Najprije banka preusmjerava akumulirane iznose u korist onih koji joj se obraćaju sa svojim financijskim potrebama, odnosno zajmoprimaca. Drugo, on ne stječe pravo vlasništva nad tim novcem, jer su njihovi vlasnici ulagači koji su položili novčana sredstva na depozitne račune. Treće, takve financijske institucije djeluju na temelju licenci i ovlaštene su od regulatornih tijela za obavljanje takvih aktivnosti. Osim toga, kao što je već navedeno, udio vlastitih sredstava u kapitalu banke izrazito je mali u odnosu na tuđe. Stoga je teško poreći da je akumulacija privremeno slobodnih financijskih sredstava jedna od najvažnijih funkcija banke.
Koja je glavna svrha akumulacije slobodnog novca? Uloga ovog procesa važna je za same financijske institucije, građane i cijelu državu.
Prije svega, banke obavljaju funkciju financijske redistribucije, kao i potpore malom i srednjem poduzetništvu. Kao što znate, kategorija zajmoprimaca banaka uključuje ne samo pojedince kojima je potreban novac za odmor ili novu kupnju, već i poduzetnike koji imaju zanimljivu ideju, ali nemaju financijske mogućnosti da je provedu. Akumulacija financijskih sredstava omogućuje koncentriranje što je više moguće novca, koji su prenijeli investitori, i davanje onima koji ga žele upotrijebiti. A razvoj poslovanja izravno utječe na razvoj cjelokupnog državnog gospodarstva i nadopunjavanje proračuna zemlje.
Akumulacija također omogućuje smanjenje troškova traženja kredita, odnosno izbjegavanje velikih vremenskih i financijskih troškova prilikom traženja posuđenih sredstava. 
Ovaj mehanizam također omogućuje ostvarivanje profita. To jest, kada financijske institucije redistribuiraju privremeno neiskorištene financijske resurse, mogu zaraditi prihod u obliku razlike između kamata koje naplaćuju zajmoprimcima i kamata koje plaćaju deponentima.
Što u konačnici možemo reći o akumulaciji? U biti, to je zarađivanje novca od novca. Glavni način akumuliranja sredstava je privlačenje novčanih depozita građana i organizacija. Svi imaju koristi od ove aktivnosti:
- oni koji prenose svoja raspoloživa sredstva i za to primaju kamatu;
- oni koji gomilaju novac u svojim rukama i primaju kamatu za njegov prijenos onima kojima je potrebna;
- oni koji podnose zahtjev za kredit i imaju priliku dobiti ga brzo i bez dodatnih troškova.
Ne samo da se banke bave akumuliranjem “slobodnog” novca; razna financijska i industrijska poduzeća i investicijski fondovi također akumuliraju financijska sredstva za ulaganje. Ali njihova glavna razlika od bankarskih institucija u ovom slučaju je da provode takve aktivnosti za vlastite potrebe. Stoga je bankovna akumulacija vrlo važna kako za stanovništvo tako i za državnu ekonomiju u cjelini.
Može se zaključiti da poduzeća konstantno imaju nedostatak financijskih sredstava za investicije, što otvara problem iznalaženja dodatnih izvora financiranja kapitalnih ulaganja. Takav izvor može biti novčana štednja stanovništva i privremeno slobodni novčani resursi poduzeća koje ne namjeravaju koristiti u bliskoj budućnosti (na primjer, troškovi amortizacije ili sredstva akumulirana u amortizacijskim fondovima poduzeća).
Iz toga slijedi da su tržišni subjekti koji nemaju financijska sredstva koncentrirani na jednom polu, dok su tržišni subjekti koji imaju slobodna sredstva i spremni su ih posuditi koncentrirani na drugom polu. Postavlja se zadatak spojiti ta dva stupa dalekovodima
ekonomske interese i pronaći organizacijski učinkovite institucije koje osiguravaju održavanje veza između svih subjekata tržišta novca.
Takve institucije su kreditne institucije (banke, fondovi, poduzeća), koje su među glavnim igračima na tržištu novca. Oni gospodarstvu osiguravaju sustav kanala koji omogućuje pogodno i brzo premještanje novca s mjesta gdje postoji višak do mjesta gdje postoji manjak.
U ovom slučaju bitna je procjena budućih prihoda (profita) u odnosu na sadašnji trenutak. Govorimo o popustu, tj. na dovođenje budućih prihoda na njihovu trenutnu vrijednost. Trenutna (sadašnja) diskontirana vrijednost (TCV) izračunava se na temelju već poznate formule složenih kamata (poglavlje 14): TVA = D n /(1+r")n, gdje je D n konačni iznos prihoda; r" je kamatna stopa; n je broj godina. Prilikom donošenja odluke o ulaganjima izračunava se neto sadašnja vrijednost (NPV): NPV = P 1 /(1+ r")+P 2 (1+ r")²+…+Pn(1+ r")ⁿ – n, gdje je P n – dobitak ostvaren u n-toj godini r" – diskontna stopa (kamatna stopa); I – investicije. Vrijednost neto diskontne vrijednosti mora biti veća od nule: N D C > 0, što znači da je iznos uloženog ulaganja veći od sadašnje dobiti. Stoga su ulaganja preporučljiva ako očekivani prihod od njih premašuje troškove povezane s ulaganjem.
Znakovi kreditnog odnosa
Dakle, kreditni odnosi se temelje na prijenosu mobiliziranih novčanih sredstava u obliku zajmova građanima ili bilo kojim gospodarskim subjektima kojima su potrebna sredstva. Posuđivanje se odnosi na davanje zajma pojedincu ili
pravnoj osobi na određeno vrijeme uz uvjete otplate i plaćanja za njezino korištenje. Stoga su glavne karakteristike kreditnih odnosa hitnost, otplatnost, otplatnost i jamstvo.
Hitnost. Određuje se činjenicom da svaka kreditna organizacija (zajmodavac) daje zajam novčanog kapitala na strogo dogovoreno razdoblje, nakon čega se zajmoprimac obvezuje vratiti primljeni zajam. Ako zajam nije vraćen na vrijeme, zajmodavac pribjegava kaznama za kašnjenje u plaćanju ili naplaćuje novac od zajmoprimca putem suda.
Povratnost. To znači da se novac prenosi poslovnom subjektu na privremeno korištenje, dok vlasništvo nad prenesenim novčanim kapitalom ostaje vjerovniku. Na kraju razdoblja posudbe, posuđeni iznos mora se vratiti zajmodavcu.
Plaćanje. Kako bi potaknule pohranjivanje novca u obliku depozita, kreditne institucije plaćaju kamate njihovim vlasnicima. Prema tome, kamata je, kao što je već navedeno, plaćanje zajmoprimca za korištenje posuđenog novca ili zajmodavčev prihod. Banke pak sredstva primljena u obliku depozita izdaju gospodarskim subjektima u potrebi u obliku kredita uz određenu kamatnu stopu. Jasno je da bi kamatne stope koje se naplaćuju za dane kredite trebale biti nešto više od kamatnih stopa koje je banka odredila za deponente sredstava.
Jamstvo. Jamstvo povrata posuđenog novca provodi se na dva načina: provjerom kreditne sposobnosti zajmoprimca i njezinim osiguranjem uz pomoć kolaterala. Kako bi zaštitio novac od gubitka, zajmodavac provodi posebnu analizu ekonomske situacije zajmoprimca kako bi utvrdio njegovu kreditnu sposobnost. Kao što je poznato,
kreditna sposobnost - sposobnost i volja zajmoprimca da pravodobno ispunjava svoje obveze iz ugovora o zajmu, tj. otplatiti zajam i platiti kamate na njega.
Metoda osiguranja je zahtijevati da zajmodavac dobije kolateral, koji je vlasništvo zajmoprimca, ali ga zajmodavac može oduzeti od njega, prisvojiti ili prodati kako bi pokrio zajmoprimčev dug ako potonji ne ispuni svoje obveze prema ugovor o zajmu. Jamstvo je potrebno i za investitore. Najveće jamstvo bilo bi držati sve novčane depozite u banci u obliku bankovne rezerve, što je neučinkovito i antitržišno, ili državno jamstvo.
Zdravo! U ovom ćemo članku govoriti o akumulaciji sredstava.
Danas ćete naučiti:
- Tumačenje pojma “akumulacija”;
- Koje funkcije obavlja akumulacija?
Što je akumulacija
Svi smo skupljači. Netko skuplja nepotrebne stvari i nosi ih na selo, netko štedi radne dane da bi dobio dugi odmor, a netko štedi novac. Razgovarajmo o potonjem.
Depoziti su bankama potrebni za privlačenje sredstava građana radi njihove daljnje preraspodjele po višoj kamatnoj stopi.
Uostalom, u suštini, kada nosite svoja raspoloživa sredstva u banku, posuđujete banci uz određeni postotak, kamatu na depozit. Banka zatim posuđuje ta sredstva onima kojima je potrebna kako bi zaradila kamate na zajam.
U ovom trenutku, bankarske organizacije nemaju više od 20% vlastitog kapitala u svom kapitalu, 80% dolazi od posuđenih sredstava.
Dakle, banke i bankarske organizacije su neka vrsta posrednika između građana koji imaju privremeno slobodna sredstva i onih kojima su potrebna.
Banka objedinjuje takve gospodarske subjekte po vremenu (odnosno, daje kredit kada je to potrebno i na određeno vrijeme), po količini (osigurava iznos koji je potreban u određenom trenutku) i po mjestu (nema potrebe tražiti zajmoprimce i zajmodavce). , sve na jednom mjestu).
Bankarske aktivnosti za akumulaciju sredstava imaju nekoliko značajki:
- Banka akumulirana sredstva usmjerava na zadovoljenje tuđih potreba i zahtjeva;
- Vlasništvo nad akumuliranim sredstvima ostaje onima koji su ih položili u banku, odnosno štedišama;
- Za aktivnosti koje uključuju akumulaciju i preraspodjelu posuđenih sredstava potrebna je dozvola;
- Vlastita raspoloživa sredstva banke zauzimaju relativno mali udio u kapitalu;
- Djelatnost akumuliranja privremeno slobodnih novčanih sredstava jedna je od najvažnijih funkcija banke.
Funkcije akumulacije
I na kraju, razmislimo zašto je djelatnost akumuliranja privremeno slobodnih sredstava važna za društvo i državu.
Prva funkcija je preraspodjela sredstava, podrška malom i srednjem poduzetništvu. Mali i srednji vlasnici često postaju dužnici banaka.
Osim toga, razvoj malih i srednjih poduzeća omogućuje razvoj gospodarstva zemlje u cjelini i daje značajan doprinos državnom proračunu.
Druga funkcija - smanjenje troškova traženja posuđenih sredstava. U primjeru laptopa, građanin “A” bi morao obići nekoliko ljudi i sklopiti nekoliko ugovora kako bi dobio dovoljan iznos. Akumulacija vam omogućuje izbjegavanje papirologije.
Treća funkcija - ostvarivanje dobiti iz privremeno slobodnih sredstava. Kao što znate, novac mora raditi.
Akumulacija je aktivnost dobivanja novca iz novca. Istovremeno, profit ne primaju samo oni koji akumuliraju sredstva, već i oni koji polažu svoja slobodna sredstva i na njih primaju kamatu. Zapamtiti.
Dakle, akumulacija sredstava omogućuje preraspodjelu sredstava, razvoj malih i srednjih poduzeća u zemlji, punjenje državnog proračuna i poboljšanje životnog standarda stanovništva.
