Kalkulator podatku od mocy. Zrozumienie podatków samochodowych

31.01.202327.05.2017

Za pomocą kalkulatora możesz obliczyć koszt podatku samochodowego. Aby to zrobić, musisz wybrać rok obliczeniowy, region, markę, model i rok produkcji potrzebnego samochodu, a także wskazać moc w koniach mechanicznych (KM). Następnie kliknij przycisk „Oblicz podatek”.

Podatek transportowy jest opłatą regionalną. Jego wielkość, warunki spłaty oraz dodatkowe świadczenia ustalane są w zależności od miejsca rejestracji pojazdu. Aby zrozumieć podstawową kwotę pieniędzy, należy wziąć pod uwagę szereg parametrów, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach.

Jak obliczyć podatek samochodowy

Aby zorientować się, jaki jest średni koszt odbioru dla danego typu samochodu osobowego, należy pamiętać, że przy ustalaniu opłaty przewozowej brane są pod uwagę następujące parametry:

moc silnika;
kategoria samochodu według mocy;

Jest to niepełna lista parametrów branych pod uwagę jednak przy generowaniu płatności właśnie te pozycje pojawiają się najczęściej. Informacje te pomogą Ci w nawigacji podczas zakupu pojazdu.

Dokładna kwota podatku samochodowego

Jeśli posiadasz już pojazd, to musisz dokładnie znać kwotę wpłaty, aby dokonać spłaty w odpowiednim czasie i w określonej wysokości. Optymalnym rozwiązaniem jest kalkulator opłat za transport. To wygodne narzędzie, które umożliwia wykonanie niezbędnych obliczeń online i uzyskanie wyniku. Aby poznać kwotę i termin płatności, należy podać informacje o samochodzie i wskazać region rejestracji. Program automatycznie dokona niezbędnych obliczeń i wyświetli automatycznie kwotę podatku na ekranie komputera. Oprócz ostatecznego kosztu można szybko uzyskać także informację o terminach płatności, dostępności świadczeń i zadłużeniu.

Podatek samochodowy jest pozycją obowiązkową w przypadku prowadzenia pojazdu. Nieprzestrzeganie prawa prowadzi do niezwykle negatywnych konsekwencji – mandatów, kar, ograniczeń w korzystaniu z samochodów i odpowiedzialności administracyjnej. Jeśli chcesz szybko i wygodnie otrzymać informację o wysokości środków do wypłaty, to system płatności online na naszej stronie internetowej umożliwi Ci uzyskanie niezbędnych informacji już teraz. Oprócz dokładnej ceny, otrzymasz także informację o tym, w jaki sposób dokonać płatności oraz jaki okres czasu jest na to przeznaczony.

Korzyści podatkowe z tytułu transportu w regionie moskiewskim

Ulgi w podatku transportowym ustalają regiony. Ulgi podatkowe w transporcie w obwodzie moskiewskim w 2016 r. są wymienione w ustawie z dnia 24 listopada 2004 r. nr 151/2004-OZ „W sprawie preferencyjnego opodatkowania w obwodzie moskiewskim”. Podatku nie płacą np. mieszkańcy przedsiębiorstw gospodarczych innowacyjnych technologicznie (z wyjątkiem samochodów osobowych, pojazdów wodnych i powietrznych).

Terminy płatności podatku transportowego dla osób prawnych 2016

Firmy w regionie moskiewskim płacą zaliczki na podatek transportowy. Zaliczkę należy wpłacić w terminie miesiąca po zakończeniu kwartału. Roczny podatek transportowy za 2016 rok w regionie moskiewskim można opłacić do 28 marca.

Jeżeli termin płatności podatku lub zaliczki przypada na weekend lub święto, firma może wysłać wpłatę w następnym dniu roboczym.

Deklarację roczną należy złożyć do 1 lutego. Brak raportów okresowych na temat podatku transportowego 2016 w obwodzie moskiewskim.

Stawki (podatek transportowy 2016, obwód moskiewski)

Podatek transportowy ma charakter regionalny. Kodeks ustala stawki, umożliwiając podmiotom ich podwyższanie lub obniżanie. Ale nie więcej niż 10 razy. Stawki podatku transportowego 2016 w obwodzie moskiewskim znajdują się w tabeli.

Stawki (podatek transportowy 2016) - obwód moskiewski

Pojazd	Stawka podatku (w rublach)
Samochody osobowe o mocy silnika (w przeliczeniu na moc):





Motocykle i skutery o mocy silnika (w przeliczeniu na moc):
Do 20 KM (do 14,7 kW) włącznie
Ponad 20 KM do 35 KM (ponad 14,7 kW do 25,74 kW) włącznie
Ponad 35 KM (ponad 25,74 kW)
Autobusy z liczbą lat, jakie upłynęły od roku produkcji do 5 lat włącznie, z mocą silnika (za każdą moc):


Autobusy z liczbą lat, jakie upłynęły od roku produkcji, powyżej 5 lat, z mocą silnika (za każdą moc):
Do 200 KM (do 147,1 kW) włącznie
Ponad 200 KM (ponad 147,1 kW)
Samochody ciężarowe z liczbą lat, jakie upłynęły od roku produkcji, do 5 lat włącznie, z mocą silnika (za każdą moc):
Do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
Ponad 100 KM do 150 KM (ponad 73,55 kW do 110,33 kW) włącznie
Ponad 150 KM do 200 KM (ponad 110,33 kW do 147,1 kW) włącznie
Ponad 200 KM do 250 KM (ponad 147,1 kW do 183,9 kW) włącznie
Ponad 250 KM (ponad 183,9 kW)
Samochody ciężarowe o liczbie lat, które upłynęły od roku produkcji, powyżej 5 lat, o mocy silnika (na moc):
Do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
Ponad 100 KM do 150 KM (ponad 73,55 kW do 110,33 kW) włącznie
Ponad 150 KM do 200 KM (ponad 110,33 kW do 147,1 kW) włącznie
Ponad 200 KM do 250 KM (ponad 147,1 kW do 183,9 kW) włącznie
Ponad 250 KM (ponad 183,9 kW)
Pozostałe pojazdy samobieżne, maszyny i mechanizmy pneumatyczne i gąsienicowe (w przeliczeniu na moc)
Skutery śnieżne, sanie motorowe o mocy silnika (w przeliczeniu na moc):
Do 50 KM (do 36,77 kW) włącznie
Ponad 50 KM (ponad 36,77 kW)
Łodzie, łodzie motorowe i inne pojazdy wodne o mocy silnika (w przeliczeniu na moc):
Do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie

Jachty i inne jednostki żaglowo-motorowe o mocy silnika (w przeliczeniu na moc):
Do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
Ponad 100 KM (ponad 73,55 kW)
Narty wodne o mocy silnika (na moc):
Do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
Ponad 100 KM (ponad 73,55 kW)
Statki bez własnego napędu (holowane), dla których ustalany jest tonaż brutto (od każdej zarejestrowanej tony tonażu brutto)
Samoloty, helikoptery i inne statki powietrzne z silnikami (za moc)
Samoloty z silnikami odrzutowymi (za kilogram ciągu)
Pozostałe pojazdy wodne i powietrzne bez silników (za jednostkę pojazdu)

Jakie zmiany czekają podatek samochodowy w przyszłym roku?
Funkcje obliczania podatku transportowego dla osób prawnych w 2016 r
Korzyści z podatku samochodowego
Czy w 2016 roku zniesiony zostanie podatek transportowy?
O stawce podatku transportowego w 2016 roku
Wzór na ustalenie wysokości opłaty za transport
Obliczanie podatku transportowego w Moskwie

W 2016 roku spodziewane są istotne zmiany w zakresie naliczania i płatności podatku transportowego. Rząd Federacji Rosyjskiej rozważa możliwość zmiany wysokości takich płatności, nie ma mowy o ich całkowitym wyeliminowaniu.

Podatek ten jest uważany za regionalny, to znaczy jego obliczaniem, płatnością i rozliczaniem muszą zajmować się władze lokalne. Maszyny i mechanizmy są przedmiotem opodatkowania.

Obliczanie takich płatności odbywa się z uwzględnieniem faktu, że dla każdego regionu stawkę ustalają władze lokalne. Jeśli obliczysz kwotę podatku transportowego w Moskwie, uzyskasz znaczną różnicę w stosunku do podatku samochodowego w regionie moskiewskim.

Obliczenia przeprowadza się w następujący sposób.

Potrzebujesz tabeli przedstawiającej stawki podatku transportowego dla konkretnego regionu, dla którego wykonywane są obliczenia. Regiony mają prawo zmienić stawkę w zależności od roku produkcji pojazdu; obliczeń można dokonać za pomocą kalkulatora internetowego. Stawka podatku transportowego w danym mieście nie może przekraczać 10-krotnie stawki ogólnej obowiązującej w Federacji Rosyjskiej (ograniczenia określa Ordynacja podatkowa Federacji Rosyjskiej). Wyjątkiem od reguły będzie właściciel samochodów o mocy do 150 KM.
Do obliczeń potrzebny będzie wskaźnik mocy samochodu, który planujesz kupić, a także rok produkcji samochodu.
Znajdujemy wymaganą kolumnę w tabeli i mnożymy liczbę przez moc silnika samochodu. W razie potrzeby wstępne obliczenia można wykonać za pomocą kalkulatora online. Jeżeli podczas naprawy silnika samochodu nastąpiły istotne zmiany w mocy, właściciel jest zobowiązany skontaktować się z lokalnym wydziałem policji drogowej w celu wprowadzenia zmian w paszporcie technicznym pojazdu, obliczenia zostaną przeprowadzone przy użyciu innych współczynników;
Płatność podatków polega na zaokrąglaniu (zgodnie z zasadami matematyki), płatność odbywa się przed 1 czerwca bieżącego roku (klauzula 3, art. 363 ust. 1 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej).

Funkcje obliczania podatku transportowego dla osób prawnych w 2016 r

Zgodnie z art. 362 kodeksu podatkowego osoby prawne są zobowiązane do płacenia podatków za użytkowanie pojazdów. Płatność dokonywana jest w miejscu rejestracji firmy, czyli do budżetu regionalnego. Wśród konkretnych różnic takiego podatku dla osób prawnych podkreślamy:

niezależne obliczenie kwoty płatności;
wpłacanie zaliczek przez osoby prawne (kwota stanowi ¼ kwoty głównej);
przy płaceniu podstawowej kwoty podatku potrąca się zaliczki;
składanie oświadczeń prawnych osoby są prowadzone w Federalnej Służbie Podatkowej - Służba Podatkowa;
Zmiany w formularzu deklaracji dokonywane są co roku. Innowacje roku 2016 będzie można analizować śledząc informacje na oficjalnej stronie urzędu skarbowego.

Korzyści z podatku samochodowego

Ustawodawstwo federalne zwalnia z płacenia takiego podatku:

ręcznie obsługiwane niepełnosprawne pojazdy osobowe, jeżeli silnik ma moc do 100 koni mechanicznych. Wszystkie te pojazdy muszą zostać przekazane właścicielom za pośrednictwem służb zabezpieczenia społecznego;
pojazdy organów spraw wewnętrznych, Ministerstwa Obrony Federacji Rosyjskiej, zakładów karnych, straży pożarnej;
pojazdy, które są poszukiwane. Właściciel takiego samochodu dostarcza dokument potwierdzający fakt kradzieży samochodu i jego przeszukania do urzędu skarbowego w miejscu rejestracji.

W większości regionów Federacji Rosyjskiej następujące kategorie obywateli są zwolnione z płacenia podatku samochodowego:

Rada! Listę zwolnień z podatku transportowego możesz sprawdzić w lokalnym urzędzie skarbowym.

Czy w 2016 roku zniesiony zostanie podatek transportowy?

Deputowani do Dumy Państwowej wielokrotnie zgłaszali propozycje zniesienia takich opłat, motywując to niskimi opłatami (płatność podatku transportowego wynosi około 50%). Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej nie popiera propozycji posłów. Przedstawiciele tego departamentu rządowego uważają, że zniesienie takich płatności wyrządziło poważne szkody rosyjskiej gospodarce. Posłowie zaproponowali wprowadzenie akcyzy na benzynę zamiast podatku transportowego. W tym przypadku wysokość podatku byłaby bezpośrednio uzależniona od ilości paliwa zużytego przez właściciela samochodu, niezależnie od mocy pojazdu.

Osoby starsze korzystają z samochodów dość rzadko, za to zmuszone są do płacenia stałego podatku transportowego. W przypadku zastąpienia go podatkiem akcyzowym odliczenia będą dokonywane w drodze transferu środków od przedsiębiorstw paliwowych. W efekcie ceny paliw znacząco wzrosną, a koncerny paliwowe w podobny sposób zrekompensują sobie ulgi podatkowe. Kliknij link, aby wysłuchać recenzji na temat podatku transportowego:

Eksperci są przekonani, że taka opcja będzie korzystna zarówno dla właścicieli stacji benzynowych, jak i miłośników motoryzacji. Ci ostatni będą dokładnie wiedzieć, dlaczego są opodatkowani. Skorzysta także Ministerstwo Finansów, gdyż wzrośnie odsetek pobieranych wpłat.

Na razie prace nad projektem ustawy o zmianie podatku transportowego na akcyzę na benzynę są dopiero w fazie opracowywania, ale zwolenników takiego pomysłu w Dumie Państwowej jest coraz więcej.

Zdaniem ekspertów uwzględnienie podatku w kosztach paliwa i smarów pozwoli na inwestowanie w rosyjskie drogi rocznie około 100 miliardów rubli. Ministerstwo Finansów i Przemysłu Federacji Rosyjskiej bada możliwości zmiany opłat transportowych. Jeżeli taka opłata zostanie wliczona w cenę paliwa, finansiści planują wprowadzenie opłaty środowiskowej. Właściciele samochodów spełniających normę Euro 5 zapłacą niższą opłatę niż właściciele pojazdów używanych.

Przejście w 2016 roku na możliwość nowego podatku transportowego wiąże się z płaceniem dwóch podatków jednocześnie: ekologicznego i transportowego.

O stawce podatku transportowego w 2016 roku

Stawka za transport w Petersburgu uważana jest za jedną z najwyższych w Rosji i wynosi 24-150 rubli dla pojazdów osobowych, co jest podstawą obliczeń. W przypadku samochodu o mocy około 100 koni mechanicznych właściciel będzie musiał zapłacić podatek w wysokości od 1700 do 2400 rubli. W przypadku Moskwy kwota płatności za podobny samochód wyniesie 500–700 rubli, możesz wykonać obliczenia samodzielnie.

W niektórych regionach Rosji obowiązywały zerowe stawki dla samochodów o małej mocy. W 2016 roku planuje się zniesienie takich przywilejów, co jest negatywnie odbierane przez właścicieli samochodów o małej mocy.

Wzór na ustalenie wysokości opłaty za transport

Przeanalizujmy zmiany w kalkulacji opłat przewozowych, jakie nastąpią w 2016 roku. W przypadku drogich samochodów zastosowane zostaną rosnące współczynniki (podatek od luksusu motoryzacyjnego). Istnieje lista samochodów, dla których ten współczynnik będzie stosowany. Samochody, których cena zakupu mieści się w przedziale 3-5 milionów rubli, będą opodatkowane stawką 1,5-krotną zwykłej stawki. Jeśli samochód kosztuje 5-10 milionów rubli, stawka jest podwojona, w przypadku samochodów powyżej 10 milionów stosowana będzie stawka potrójnie rosnąca. Kalkulator internetowy do obliczenia podatku transportowego za 2016 rok polega na wykorzystaniu następującego wzoru:

S=HB*HC*K, gdzie

S – kwota płatności końcowej;
HB to wielkość podstawy opodatkowania (obecnie ustalana jest ona na podstawie mocy pojazdu);
Regionalna stawka podatku samochodowego HC, ustalona na 1 jednostkę w rublach;
K – współczynnik określający stosunek liczby miesięcy pracy maszyny do daty kalendarzowej dla czasu raportowania. W przypadku wyrejestrowania pojazdu do okresu wlicza się pełny miesiąc.

Obliczanie podatku transportowego w Moskwie

Stolica ma własną listę preferencyjnych kategorii obywateli zwolnionych z płacenia podatków transportowych:

bohaterowie ZSRR i Federacji Rosyjskiej;
osoby niepełnosprawne i weterani II wojny światowej, kombatanci;
Mieszkańcy Moskwy niepełnosprawni z grup 1 i 2;
Moskale – uczestnicy likwidacji awarii w elektrowni jądrowej w Czarnobylu, a także obywatele pracujący w przedsiębiorstwie Mayak, poligonie doświadczalnym w Semipałatyńsku, którzy ucierpieli w wyniku zrzutów radioaktywnych do rzeki. Techa;
Moskale, którzy stali się niepełnosprawni w wyniku testowania broni nuklearnej i technologii kosmicznej.

Zwolnione z płacenia podatku (samochód jest zarejestrowany na tę osobę) w regionie stołecznym są zwolnione z podatku:

rodzic lub przedstawiciel prawny dziecka niepełnosprawnego;
rodzic lub przedstawiciel prawny dużej moskiewskiej rodziny.

Od poruszającego się pojazdu o mocy do 70 koni mechanicznych nie płaci się podatku.

W tym okresie w Moskwie stawka wynosi 12 rubli za samochody o mocy do 100 KM, 25 rubli za samochody o mocy 125 KM, 45 rubli za samochody o mocy 150 KM. i więcej, 150 rubli za SUV-y od 250 KM.

Władze obwodu moskiewskiego chcą w 2016 roku podwyższyć dotychczasowe stawki. Podwyżka podatku transportowego w przyszłym roku planowana jest na 10 rubli za 1 konie mechaniczne dla samochodów o mocy do 100 KM, liczba ta nie zmienia się od dziesięciu lat! W tej chwili z 3 milionów samochodów zarejestrowanych w obwodzie moskiewskim 1,2 miliona ma dokładnie taką pojemność. Korzystając ze wzoru, możesz niezależnie obliczyć podatek transportowy online 2016 dla regionu moskiewskiego (lub innego).

Kupiłeś samochód i odetchnąłeś z satysfakcją? Nie relaksuj się, nie będziesz mógł cieszyć się zakupem za darmo. Za sam fakt posiadania samochodu będziesz musiał zapłacić państwu - w ekonomii te odliczenia nazywane są podatkami i opłatami. A ci, którzy tego nie zrobią, prędzej czy później trafiają na listę dłużników. Państwo zabrania im wyjeżdżania za granicę, przeprowadzania procedur meldunkowych i w ogóle utrudniania życia na wszelkie możliwe sposoby.

Co więcej, nie zawsze da się przeżyć na jednym paragonie – może być kilka płatności. Pierwsza, która dotyczy niemal wszystkich samochodów i właścicieli...

Podatek transportowy

Nazywa się ją także „drogową” – zakłada się, że opłaty przeznaczane są na utrzymanie rosyjskich dróg. Już od dawna mówi się, że podatek transportowy powinien być wliczony w cenę paliwa – wtedy wdrożona zostanie uczciwa zasada „kto więcej jeździ, ten więcej płaci”. Na razie jednak podatek pobierany jest za sam fakt posiadania pojazdu.

Artykuł 358 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej stanowi: „Samochody osobowe, motocykle, skutery... zarejestrowane w określony sposób są uznawane za przedmioty opodatkowania”. Mówiąc najprościej, mechanizm podatkowy zostaje uruchomiony w momencie rejestracji samochodu lub innego pojazdu w Państwowej Inspekcji Bezpieczeństwa Ruchu Drogowego – informacje stamtąd są niezwłocznie przekazywane do Federalnej Służby Podatkowej.

Nie ma znaczenia, czy korzystasz z samochodu na co dzień, wyłącznie w weekendy na wypady na wieś, czy jak w przypadku motocykla – tylko latem. Stawka podatku nie ulegnie zmianie; będzie naliczana za każdy pełny i częściowy rok posiadania pojazdu. Ale wysokość zbiórki zależy w dużej mierze od samego samochodu.

Policzmy

Chociaż dla przeciętnego właściciela ma sens obliczanie podatku transportowego dopiero przed zakupem samochodu – jeśli jego wysokość może mieć wpływ na decyzję. A następnie sama Służba Podatkowa obliczy kwotę i wystawi fakturę.

Stawka podatku uzależniona jest przede wszystkim od mocy silnika. A także z tematu Federacji Rosyjskiej, gdzie zarejestrowany jest właściciel (nie samochód!): Artykuł 361 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej pozwala władzom lokalnym na dziesięciokrotne zwiększenie lub zmniejszenie stawki.

W przypadku Moskwy podatek transportowy definiuje się obecnie w następujący sposób:

do 100 KM włącznie - 12 rubli. na koni mechanicznych

do 125 KM włącznie - 25 rub.,

do 150 KM włącznie - 35 rub.,

do 175 KM włącznie - 45 rub.,

do 200 KM włącznie - 50 rub.,

do 225 KM włącznie - 65 rub.,

do 250 KM włącznie - 75 rub.,

ponad 250 KM - 150 rubli.

Kwotę podatku samochodowego za rok oblicza się, mnożąc liczbę „koni” przez odpowiednią stawkę. Przykład:

Kia Rio 1.4 z silnikiem o mocy 100 KM. – podatek transportowy: 100 x 12 = 1200 rubli;

Kia Rio 1.6 z silnikiem o mocy 123 KM. – podatek transportowy: 123 x 25 = 3075 rubli.

Różnica ta wynika z faktu, że 1,6-litrowe Rio wpada do kolejnej klasy podatkowej. Z tego samego powodu moc wielu silników specjalnie na rynek rosyjski jest ograniczona do 149, 199 lub 249 KM.

Jeśli pojazd zarejestrowany jest w połowie roku, należy zastosować bardziej szczegółowy wzór: pomnożyć stawkę przez moc silnika i liczbę miesięcy posiadania pozostałych do końca roku podzieloną przez łączną liczbę miesięcy w roku. Jeśli w maju kupiono to samo Rio o mocy 123 koni mechanicznych, podatek za ubiegły rok wyniesie: 123 * 25 * 8/12 = 2050 rubli.

Prawie wszyscy płacą podatek transportowy (wyjątki poniżej). Ale niektórzy właściciele samochodów nie będą mogli się do nich ograniczyć. W końcu jest tego więcej...

Podatek od luksusu

Tak się powszechnie nazywa dodatkowa opłata za posiadanie drogiego samochodu - od 3 milionów rubli. W rzeczywistości „podatek od luksusu” jest rosnącym współczynnikiem podatku transportowego. I tak samo jest we wszystkich regionach Federacji Rosyjskiej: ustanawia ją Ministerstwo Przemysłu i Handlu.

Przy określaniu współczynnika wzrostu brana jest pod uwagę nie moc samochodu, ale jego cena i wiek. W 2019 roku siatka „podatkowa” wygląda następująco:

Przykład: Bentley Continental GT Wyprodukowany w 2017 roku i wart ponad 15 milionów rubli. Standardowy podatek transportowy: 635 KM. * 150 rubli/KM. = 95 250 rubli - należy pomnożyć przez trzy. Suma wynosi: 95 250 * 3 = 285 750 rubli za każdy rok posiadania.

Po osiągnięciu wieku wskazanego w tabeli samochód z „luksusu” staje się środkiem transportu, a podatek transportowy naliczany jest bez współczynnika.

Jakie samochody są uważane za luksusowe?

Nikogo nie obchodzi, ile pieniędzy osobiście dałeś na samochód. Ministerstwo Przemysłu i Handlu skupia się na cenach katalogowych, czyli tych ogłaszanych przez producenta przy każdym modelu i jego modyfikacji. Departament corocznie publikuje listę takich pojazdów w podziale na wymienione powyżej kategorie. Lista stale rośnie, podążając za cenami samochodów – dziś obejmuje 1194 modyfikacje drogich modeli. Możesz to obejrzeć.

W związku z tym fakt zakupu samochodu ze zniżką, po ostatecznej cenie poniżej progu, nie chroni Cię przed rosnącym współczynnikiem. Z drugiej strony opcje, które czasami zwiększają koszt samochodu półtorakrotnie, również nie wpływają na opodatkowanie.

Co więcej, podwyższonego podatku może nie być, nawet jeśli podstawowa cena samochodu znacznie przekroczy 3 miliony. Po prostu dlatego, że Ministerstwo Przemysłu i Handlu nie umieściło tego modelu na swojej liście „luksusowych”. Na przykład nie ma minivana Chrysler Pacifica, który kosztuje prawie 5 milionów (ale jest bezpośredni konkurent, Toyota Alphard za mniej więcej te same pieniądze).

Ponadto dział nie zwrócił jeszcze uwagi na samochody, które nie są oficjalnie sprzedawane w Rosji - właściciele modeli Tesli, Bugatti lub McLarena płacą podatek transportowy bez zwiększania współczynników. Inna sprawa, że i tak okazuje się, że jest całkiem duży.

Dane dotyczące podatku transportowego są tak przerażające, że chcesz jak najszybciej rozstać się z samochodem? Nie zapomnij o...

Podatek od sprzedaży

Stawka podatku od sprzedaży samochodu jest taka sama jak dla podatku dochodowego – 13 procent wpływów ze sprzedaży. Podatkowi podlegają zarówno samochody nowe, jak i używane. Ale nie wszystko.

Sprzedaż jest wolna od podatku, jeśli od poprzedniego zakupu pojazdu minęły co najmniej trzy lata. Dokładniej od daty podpisania umowy kupna-sprzedaży, umowy podarunkowej lub od daty śmierci poprzedniego właściciela, jeśli samochód został odziedziczony przez obecnego właściciela. W takich przypadkach nie trzeba nawet powiadamiać urzędu skarbowego - Federalna Służba Podatkowa otrzyma wszystkie informacje od policji drogowej po ponownej rejestracji samochodu.

Przez pierwsze trzy lata możesz także zaoszczędzić na składkach do budżetu. Po pierwsze, podatek nie jest pobierany, jeśli cena sprzedaży nie przekracza 250 tysięcy rubli. Po drugie, jeśli okaże się równa lub niższa niż przy zakupie. Ale tutaj będziesz musiał dostarczyć dokumenty potwierdzające do urzędu skarbowego.

Czy udało Ci się sprzedać samochód za kwotę wyższą niż za jaką go kupiłeś? Możesz skorzystać z ulgi podatkowej przewidzianej przez prawo w tych samych 250 tysiącach od kwoty otrzymanej od kupującego (metoda działa nie częściej niż raz w roku) lub zapłacić „podatek dochodowy” tylko od różnicy między zakupem a sprzedażą ceny.

Czy pobierana jest również opłata za recykling?

Tak, ale większość właścicieli samochodów nie musi się z tym borykać. Na barkach producentów i importerów samochodów spoczywa nieoczywisty dla podatników hołd dla państwa – pobierany jest on jednorazowo od każdego sprzedanego samochodu. I oczywiście jest to wliczone w cenę samochodu.

Osoba fizyczna musi uiścić opłatę recyklingową tylko wtedy, gdy samodzielnie importuje samochód z zagranicy. W tym przypadku podstawowa stawka opłaty wynosi 20 000 rubli (dla samochodów osobowych) pomnożona przez współczynnik zależny od wieku pojazdu:

0,17 – dla samochodów poniżej 3 lat;

0,26 – dla samochodów starszych niż 3 lata.

Nawiasem mówiąc, dla producentów samochodów współczynniki opłat recyklingowych już rosną - a zatem kwoty są znacznie wyższe. Na przykład za każdy nowy samochód Łada (od 1000 do 2000 cm3) państwo pobiera 20 000 * 2,21 = 44 200 rubli.

Korzyści przy płaceniu podatku transportowego

Nie każdy musi płacić podatek transportowy w całości, a niektórzy właściciele samochodów są na ogół z niego zwolnieni. Ponieważ podatek ma charakter regionalny, jego świadczenia różnią się od siebie w każdym podmiocie Federacji Rosyjskiej.

Ponadto czasami podatek od samochodu jest usuwany niezależnie od tożsamości właściciela. W niektórych regionach ulgę otrzymują samochody małej mocy (na przykład w Moskwie dolny próg wynosi 70 KM, a w Tiumeniu - już 150 KM), samochody domowe lub bardzo starsze, w wieku 30–50 lat.

Wreszcie istnieją wspólne dla Rosji powody zerowania podatku transportowego:

podczas gdy samochód jest wpisany na listę kradzieży;

jeżeli samochód został zakupiony i przekazany właścicielowi za pośrednictwem organów ubezpieczenia społecznego, a także ma moc mniejszą niż 100 KM;

samochody osobowe dla osób niepełnosprawnych, w tym przeznaczone do ich transportu.

Swoją drogą, pamiętacie, że „podatek od luksusu” to rosnący współczynnik podatku transportowego? Dlatego są z tego również korzyści - dla tych samych kategorii obywateli (osoby niepełnosprawne, rodziny wielodzietne itp.). Z jedną istotną poprawką: moc „luksusowego” samochodu nie powinna przekraczać 200 KM.

Terminy płatności podatku

Zgodnie z Ordynacją podatkową informacje dotyczące obliczania wpłat do budżetu za ubiegły rok należy złożyć przed 30 kwietnia bieżącego roku. W przypadku podatku transportowego zwykle nie jest to wymagane: wszystkie dane są przekazywane Federalnej Służbie Podatkowej z policji drogowej. Chociaż w wielu przypadkach urzędnicy skarbowi żądają zapłaty za samochód, który został sprzedany dawno temu. Tutaj nie da się uniknąć wizyty w Urzędzie Skarbowym.

Według dostępnych danych Federalna Służba Podatkowa musi przesłać właścicielowi kalkulację podatku przed 1 listopada, a on z kolei musi ją zapłacić przed 1 grudnia. Nie otrzymałeś rachunku? Trzeba udać się do urzędu skarbowego i napisać oświadczenie, bo na pewno nie zapomną naliczyć nam mandatów i kar. Alternatywne opcje obejmują dokonanie płatności za pośrednictwem konta osobistego podatnika lub samodzielne wygenerowanie pokwitowania na oficjalnej stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej. Formularz jest przystępny, a proces jest krótki.

Sankcje za niepłacenie podatków

Rosji wciąż daleko do Stanów Zjednoczonych z jej maniakalnym podejściem do podatków, ale niepłacenie podatków samochodowych również nie pozostanie długo bezkarne. Jeżeli wymagana kwota nie pojawi się na rachunkach Federalnej Służby Podatkowej do 1 grudnia, wówczas najpierw zostanie naliczona kara za każdy dzień kalendarzowy opóźnienia. Wzór na obliczenie kary jest następujący: kwotę podatku mnoży się przez 1/300 stopy refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej (obecnie wynosi ona 7,25%) i przez liczbę dni opóźnienia.

A jeśli właściciel zignoruje zapłatę kar, zostanie dodatkowo ukarany grzywną w wysokości 20 procent podatku, a gdy dług przekroczy 30 000 rubli, zabroni mu wyjazdów za granicę. Jeśli to nie zadziała, Federalna Służba Podatkowa wystąpi do sądu, który przejmie majątek dłużnika i przymusowo umorze dług z jego rachunków bankowych.

Materiał na ten temat

Co lepiej wybrać: samochód nowy czy używany?

Procedura i terminy płacenia podatku transportowego w Moskwie

Podatek od każdego pojazdu wpłacany jest w pełnych rublach (50 kopiejek i więcej zaokrągla się w górę do pełnego rubla i nie uwzględnia się mniej niż 50 kopiejek) do budżetu miasta Moskwy.

Organizacje podatników zapłacić podatek nie później niż do dnia 5 lutego roku następującego po upływie okresu rozliczeniowego. W okresie rozliczeniowym organizacje podatników nie wpłacają zaliczek na podatek.

Tym samym organizacje muszą zapłacić podatek transportowy za 2018 r. – do 5 lutego 2019 r., za 2019 r. – do 5 lutego 2020 r. Więcej szczegółów dot procedura płacenia podatku przez osoby prawne przeczytaj artykuł pod linkiem.

Termin zapłaty podatku transportowego za 2019 rok dla osób prawnych w Moskwie upływa 05 lutego 2020 r.

Obywatele zapłacić podatek transportowy od samochodu na podstawie zawiadomienia podatkowego przesłanego przez organ podatkowy. Wysokość podatku od samochodu ustalają organy podatkowe na podstawie informacji przekazanych organom podatkowym przez organy dokonujące państwowej rejestracji pojazdów na terytorium Federacji Rosyjskiej. Osoby fizyczne płacą podatek transportowy w trybie ogólnym nie później niż do 1 grudnia roku następującego po upływie okresu rozliczeniowego, czyli w roku 2019 podatek płacony jest odpowiednio za rok 2018 według stawek ustalonych na rok 2018, a podatek samochodowy za rok 2018. 2019 – do 01.12.2020.

Termin płatności podatku dla obywateli: Od 2016 roku zmienił się termin płatności podatku transportowego od samochodu osobowego dla osób fizycznych – obecnie podatek należy zapłacić przed 1 grudnia (poprzednio termin płatności wyznaczany był do 1 października).

Podatek transportowy płatny jest najpóźniej do dnia 1 grudnia roku następującego po upływie okresu rozliczeniowego. Oznacza to, że podatek samochodowy za 2018 r. Należy zapłacić przed 1 grudnia 2019 r., za 2019 r. - przed 1 grudnia 2020 r., a za rok 2020 – do 1 grudnia 2021 r. Jeżeli 1 grudnia jest dniem wolnym od pracy, termin płatności ulega przesunięciu na następny dzień roboczy.

Termin zapłaty podatku transportowego od samochodu w Moskwie w 2020 r. upływa do 1 grudnia 2020 r. (podatek płacony jest za 2019 r.)

Stawki podatku transportowego w Moskwie

Stawki podatku samochodowego w Moskwie ustalane są odpowiednio w zależności od mocy silnika, ciągu silnika odrzutowego lub tonażu brutto pojazdów na jedną moc silnika pojazdu, jeden kilogram ciągu silnika odrzutowego, jedną tonę rejestrową pojazdu lub jednostkę pojazdu w następujących rozmiarach:

Nazwa przedmiotu opodatkowania	Stawka podatku (w rublach) na lata 2017-2019, 2020
Samochody osobowe

ponad 100 KM do 125 KM (ponad 73,55 kW do 91,94 kW) włącznie
ponad 125 KM do 150 KM (ponad 91,94 kW do 110,33 kW) włącznie
ponad 150 KM do 175 KM (ponad 110,33 kW do 128,7 kW) włącznie
ponad 175 KM do 200 KM (ponad 128,7 kW do 147,1 kW) włącznie
ponad 200 KM do 225 KM (ponad 147,1 kW do 165,5 kW) włącznie
ponad 225 KM do 250 KM (ponad 165,5 kW do 183,9 kW) włącznie

Motocykle i skutery z mocą silnika (z każdą mocą)
do 20 KM (do 14,7 kW) włącznie
ponad 20 KM do 35 KM (ponad 14,7 kW do 25,74 kW) włącznie
ponad 35 KM (ponad 25,74 kW)
Autobusy z mocą silnika(na moc):
do 110 KM (do 80,9 kW) włącznie
ponad 110 KM do 200 KM (ponad 80,9 kW do 147,1 kW) włącznie
ponad 200 KM (ponad 147,1 kW)
Samochody ciężarowe z mocą silnika (na moc):
do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
ponad 100 KM do 150 KM (ponad 73,55 kW do 110,33 kW) włącznie
ponad 150 KM do 200 KM (ponad 110,33 kW do 147,1 kW) włącznie
ponad 200 KM do 250 KM (ponad 147,1 kW do 183,9 kW) włącznie
ponad 250 KM (ponad 183,9 kW)
Pozostałe pojazdy samobieżne, maszyny i mechanizmy pneumatyczne i gąsienicowe (w przeliczeniu na moc)
Skutery śnieżne, sanie motorowe z mocą silnika (każda moc)
do 50 KM (do 36,77 kW) włącznie
ponad 50 KM (ponad 36,77 kW)
Łodzie, łodzie motorowe i inne jednostki pływające o mocy silnika (na moc)
do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie

Jachty i inne żaglowce motorowe z mocą silnika (na moc):
do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
ponad 100 KM (ponad 73,55 kW)
Narty wodne z moc silnika (na moc):
do 100 KM (do 73,55 kW) włącznie
ponad 100 KM (ponad 73,55 kW)
Statki bez własnego napędu (holowane), dla którego ustala się tonaż brutto (za każdą tonę rejestrową tonażu brutto lub jednostkę tonażu brutto w przypadku, gdy tonaż brutto ustala się bez określenia wymiaru)
Samoloty, helikoptery i inne statki powietrzne z silnikami (za moc)
Samoloty z silnikami odrzutowymi(na kilogram siły uciągu)
Pozostałe pojazdy wodne i powietrzne bez silników (za jednostkę pojazdu)

Notatka,przy poborze podatku samochodowego zwiększone współczynniki podatku transportowego dla drogich samochodów wart ponad trzy miliony rubli.

Uwaga:Ze względu na to, że ostateczna wysokość podatku uzależniona jest od kategorii i marki samochodu, jego mocy, nie zalecamy korzystania z kalkulatorów internetowych. Najdokładniejsze obliczenia uzyskuje się po prostu mnożąc moc samochodu przez stawkę podatku (biorąc pod uwagę czynniki rosnące w przypadku drogich samochodów).

Korzyści z płacenia podatku transportowego w Moskwie

Moskiewska ustawa „O podatku transportowym” całkowicie zwalnia z płacenia podatku:

organizacje świadczące usługi przewozu pasażerów publicznym miejskim transportem pasażerskim – w przypadku pojazdów przewożących pasażerów (z wyjątkiem taksówek);
mieszkańcy specjalnych stref ekonomicznych typu technologiczno-innowacyjnego utworzonych na terenie miasta Moskwy (zwanych dalej specjalnymi strefami ekonomicznymi) – w odniesieniu do pojazdów zarejestrowanych na nazwisko tych mieszkańców, od chwili wpisania do rejestru mieszkańców specjalnej strefy ekonomicznej. Świadczenie przyznawane jest przez okres 10 lat, począwszy od miesiąca rejestracji pojazdu. Prawo do świadczenia potwierdza odpis z rejestru mieszkańców specjalnej strefy ekonomicznej, wydawany przez organ zarządzający specjalną strefą ekonomiczną;
- 2.1. organizacje uznane za spółki zarządzające specjalnymi strefami ekonomicznymi i prowadzące działalność w celu realizacji umów o zarządzanie specjalnymi strefami ekonomicznymi – w odniesieniu do pojazdów zarejestrowanych w imieniu tych organizacji, od chwili zawarcia umów o zarządzanie specjalnymi strefami ekonomicznymi specjalne strefy ekonomiczne z federalnym organem wykonawczym upoważnionym przez Rząd Federacji Rosyjskiej. Świadczenie przyznawane jest przez okres 10 lat, począwszy od miesiąca rejestracji pojazdu – świadczenie zostało wprowadzone w 2018 r.;
- 2.2. spółki zarządzające międzynarodowym klastrem medycznym oraz uczestnicy projektu, którzy zawarli umowy o realizację projektu ze spółką zarządzającą międzynarodowym klastrem medycznym i realizują działania związane z realizacją projektu na terenie międzynarodowego klastra medycznego – w odniesieniu do pojazdów zarejestrowanych do spółek zarządzających międzynarodowym klastrem medycznym i uczestników projektu. Uczestnikom projektu zapewniane jest świadczenie od chwili zawarcia umowy o realizację projektu ze spółką zarządzającą międzynarodowym klastrem medycznym – świadczenie obowiązuje od 2018 r. do 2028 r.;
Bohaterowie Związku Radzieckiego, Bohaterowie Federacji Rosyjskiej, obywatele odznaczeni Orderem Chwały trzech stopni,
weterani Wielkiej Wojny Ojczyźnianej, inwalidzi Wielkiej Wojny Ojczyźnianej – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
weterani bojowi, niepełnosprawni kombatanci – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
osoby niepełnosprawne z grup I i II- na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
byli nieletni więźniowie obozów koncentracyjnych, getta i inne miejsca przymusowego przetrzymywania utworzone przez nazistów i ich sojuszników w czasie II wojny światowej – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
jedno z rodziców (rodzice adopcyjne), opiekun, kurator dziecka niepełnosprawnego – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
osoby posiadające samochody osobowe o mocy silnika do 70 koni mechanicznych (do 51,49 kW) włącznie – na jeden zarejestrowany na te osoby pojazd określonej kategorii;
jedno z rodziców (rodzice adopcyjni) w dużej rodzinie- na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonych kategorii;
Ofiary w Czarnobylu – za jeden pojazd;
osoby, które w ramach jednostek szczególnego ryzyka brały bezpośredni udział w testowaniu broni jądrowej i termojądrowej, eliminowaniu wypadków w instalacjach jądrowych na terenie uzbrojenia i obiektów wojskowych – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli tych kategorii;
osoby, które otrzymały lub cierpiały na chorobę popromienną lub stały się niepełnosprawne w wyniku testów, ćwiczeń i innych prac związanych z wszelkiego rodzaju obiektami jądrowymi, w tym bronią jądrową i technologią kosmiczną – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli tych kategorii;
jeden z opiekunów osoby niepełnosprawnej od dzieciństwa, uznanej przez sąd za niezdolną do pracy – na jeden pojazd zarejestrowany na obywateli określonej kategorii;
osoby posiadające pojazdy wyposażone wyłącznie w silniki elektryczne – w odniesieniu do określonych pojazdów zarejestrowanych na te osoby (świadczenie obowiązuje od 2020 r. do 2025 r.).

Emeryci nie korzystają w Moskwie z podatku transportowego.

Ważny.Świadczenia wymienione w pkt 3-8, 11-14 nie dotyczą samochodów osobowych o mocy silnika powyżej 200 KM. (ponad 147,1 kW).

Świadczenia przyznawane są osobom fizycznym na wniosek złożony na podstawie dokumentu potwierdzającego prawo do świadczenia. Jeżeli podatnikowi przysługuje prawo do świadczeń z kilku powodów, świadczenie udzielane jest na jednej podstawie, według wyboru podatnika.

Świadczenia nie dotyczą pojazdów wodnych, powietrznych, skuterów śnieżnych i sań motorowych.

Jeżeli prawo do świadczeń powstanie (strata) w okresie rozliczeniowym, kwotę podatku oblicza się przy uwzględnieniu współczynnika określonego jako stosunek liczby pełnych miesięcy poprzedzających miesiąc (następny po miesiącu) powstania (straty) prawo do świadczeń do liczby miesięcy kalendarzowych w okresie rozliczeniowym. W takim przypadku współczynnik oblicza się z dokładnością do trzech miejsc po przecinku.

Przygotowane przez „Prawa osobiste.ru”