Pri odhaľovaní podstaty banky je veľmi dôležitá otázka jej funkcií. Tu je však potrebné poznamenať, že funkcia by nemala odrážať prejav podstaty banky, ale samotnú podstatu, teda charakterizovať nie ekonomickú inštitúciu vo všeobecnosti, ale banku, ktorá má svoje špecifiká a interaguje s inými subjektmi. reprodukcie.
Funkcia - špecifická interakcia banky s vonkajším prostredím, zameraná na zachovanie banky ako integrálneho celku.
Pozrime sa na funkcie banky:
1. Funkcia akumulácie finančných prostriedkov Znaky akumulácie finančných prostriedkov bankami sú:
banka zhromažďuje dočasne dostupné finančné prostriedky iných ľudí;
akumulované peňažné zdroje sa používajú na uspokojenie potrieb zákazníkov (v poradí prerozdeľovania finančných prostriedkov);
vlastníctvo naakumulovaných a prerozdelených prostriedkov zostáva pôvodnému veriteľovi (klientom banky);
fundraising sa stáva jednou z hlavných činností banky, aby sa mohla vykonávať v moderných podmienkach, je potrebné osobitné povolenie (licencia).
Vzhľadom na tieto a ďalšie výhrady možno predpokladať, že Táto funkcia je pre banku najdôležitejšia.
2. Funkcia regulácie peňažného obehu. Banky fungujú ako centrá, cez ktoré prechádzajú platobné transakcie rôznych podnikateľských subjektov. Vďaka systému vyrovnania vytvárajú banky pre svojich klientov možnosť uskutočňovať výmeny, obiehať hotovosť a kapitál. Regulácia peňažného obehu sa dosahuje aj vydávaním platobných prostriedkov, požičiavaním pre potreby rôznych subjektov výroby a obehu, hromadnou obsluhou hospodárstva a obyvateľstva. Preto môžeme konštatovať, že táto funkcia je implementovaná prostredníctvom súboru operácií uznaných ako bankovníctvo a priradených peňažnej inštitúcii.
3. Sprostredkovateľská funkcia. Táto funkcia často odkazuje na činnosť banky ako sprostredkovateľa platieb. Platby od organizácií a jednotlivcov prechádzajú cez banky. V tomto zmysle banky, ktoré sú „medzi“ klientmi a uskutočňujú platby v ich mene, plnia úlohu sprostredkovateľa. Prostredníctvom bánk sa peňažný obrat uskutočňuje tak pre jednotlivý subjekt, ako aj pre ekonomiku krajiny ako celku. Prostredníctvom bánk dochádza k presunu prostriedkov a kapitálu z jedného subjektu do druhého, z jedného sektora národného hospodárstva do druhého. Vykonávaním transakcií na účtoch banky organizujú pohyb kapitálu, hromadia ho v jednom sektore ekonomiky a prerozdeľujú zdroje a kapitál do iných odvetví a regiónov. Zdroje prerozdeľované bankami sa nezhodujú ani vo veľkosti, trvaní, ani v oblasti pôsobenia. Zdroje uvoľnené od jedného subjektu a naakumulované bankou sa nezhodujú s potrebami iného subjektu. Banka, ktorá je v centre ekonomického života, dostáva možnosť transformovať (meniť) veľkosť, načasovanie a smerovanie kapitálu v súlade s potrebami ekonomiky. Sprostredkovateľská funkcia banky je teda funkciou transformácie zdrojov, zabezpečenia rozsiahlej interakcie medzi reprodukčnými subjektmi a znižovania rizika.
Banka je finančná a úverová organizácia, ktorá bola pôvodne vytvorená na bezpečné uloženie peňazí klientov (vkladateľov) na obdobie uvedené v zmluve. Moderné funkcie bánk sú oveľa širšie. Bankové organizácie teda dnes vydávajú peniaze obyvateľstvu (súčasne sa vytvára dodatočná peňažná zásoba), vykonávajú bezhotovostné platby medzi jednotlivcami a organizáciami a poskytujú súvisiace finančné služby. Zároveň takéto úverové a finančné spoločnosti nemajú právo vykonávať poisťovaciu, obchodnú alebo výrobnú činnosť.
Funkcie centrálnej banky
Centrálna banka je hlavnou (regulujúcou) úverovou štruktúrou štátu. V Rusku sú funkcie centrálnej banky (CBRF) nasledovné:
- tvorba a realizácia domácej úverovej politiky;
- prepustenie do voľného obehu (emisie) národnej meny - papierových bankoviek a kovových mincí;
- refinancovanie bankových inštitúcií;
- správa zlatých a devízových rezerv;
- rozvoj a vykonávanie menovej politiky.
Centrálna banka okrem toho zohráva úlohu hlavného zúčtovacieho centra bankového systému a komplexne kontroluje činnosť obchodných organizácií.
Funkcie komerčných bánk
Súkromné úverové organizácie sú považované za hlavný článok v štátnom finančnom a úverovom systéme a poskytujú klientom – vkladateľom a dlžníkom – širokú škálu služieb. Hlavnými funkciami komerčných bánk sú prilákanie, plánovaná akumulácia a rozdeľovanie finančných prostriedkov, realizované v nasledujúcich typoch operácií:
- regulácia peňažného obehu;
- sprostredkovanie úverov občanom (vrátane poskytovania) a právnickým osobám,
- prevod peňazí medzi klientmi formou bezhotovostných platieb (sprostredkovanie platieb);
- poradenstvo, poskytovanie aktuálnych informácií, zvyšovanie finančnej gramotnosti obyvateľstva.
Funkcie vykonávané bankou
Celú paletu funkcií, ktoré banka vykonáva, možno stručne sformulovať do troch bodov.
- Akumulácia finančných prostriedkov. Zároveň musíte pochopiť, že ak niektoré finančné štruktúry (napríklad investičné fondy) akumulujú peniaze na ďalšie investície, bankové spoločnosti priťahujú a hromadia takéto zdroje na svoje vlastné účely.
- Regulácia peňažného obehu v štáte. Bankovú spoločnosť môžeme nazvať akýmsi centrom, ktoré spracováva platobné transakcie medzi subjektmi (klientmi).
- Mediácia, ktorá sa tradične vzťahuje na priamu činnosť sprostredkovateľa pri prevodoch, platbách a akýchkoľvek iných typoch vyrovnania.
Hlavné funkcie banky
Spomedzi hlavných funkcií banky si osobitnú zmienku zaslúži činnosť akumulácie dočasne voľných peňažných zásob. Prevažná časť prostriedkov sa spravidla získava umiestnením klientov (vkladateľov) na vkladové a sporiace účty. V tomto prípade vlastník peňazí dostane výhodu vo forme úrokového príjmu (ak hovoríme o vklade) a samotná spoločnosť dostane úverový kapitál, ktorý ďalej dopĺňa rezervu a čiastočne sa používa na požičiavanie, pričom hrá úlohu hlavného zdroja úverových zdrojov podniku.
Úverová funkcia bánk
Ďalšou dôležitou súčasťou moderného bankovníctva je poskytovanie úverov fyzickým a právnickým osobám. Úverovou funkciou bánk je, že poskytovaním úverových prostriedkov dlžníkom organizácia vytvára takzvanú masu úverových peňazí. Navyše, ich hlavnou črtou je, že takéto peňažné zdroje nemajú fyzické vyjadrenie - to znamená, že neexistujú v skutočnej „hmotnej“ forme, ale vo forme zápisov na účtoch. Takýto mechanizmus kontroluje a reguluje centrálna banka prostredníctvom množstva legislatívnych noriem.
Funkcie banky v ekonomike
Všetky procesy spojené s akumuláciou a pohybom peňazí sú pre ekonomický systém štátu nanajvýš dôležité. Funkcie banky v ekonomike sa však neobmedzujú len na akumuláciu a prerozdeľovanie. Okrem nich takéto spoločnosti stimulujú aj finančné úspory v ekonomickej sfére, čo priamo ovplyvňuje stav ekonomiky krajiny. Nemenej významnou zložkou možno nazvať trh cenných papierov (akciový trh), ktorý tiež úzko súvisí s bankovou činnosťou sprostredkovania obchodov s akciami, dlhopismi a inými cennými papiermi.
Funkcie riadenia banky
Kľúčové funkcie riadenia banky sú zverené osobitnému orgánu – valnému zhromaždeniu akcionárov. Zahŕňa akcionárov, ktorí vlastnia akcie spoločnosti na meno. V niektorých prípadoch sú v zložení orgánu aj držitelia takzvaných prioritných akcií. Stretnutiu sú podriadené dve ďalšie riadiace štruktúry: komisia pre audit a predstavenstvo, ktoré formuluje a implementuje vnútorné zásady. Úlohu hlavného výkonného orgánu zohráva predstavenstvo, ktoré je v drvivej väčšine prípadov tvorené spomedzi kľúčových akcionárov organizácie.
Každý z nás, tak či onak, chce nahromadiť sumu peňazí na nejakú svoju potrebu. Ale to môže byť ťažké, pretože často všetky naše príjmy minieme na viac či menej naliehavé potreby, po ktorých už nezostane nič. Keď po rozdelení kapitálu zostane určitá suma na všetky vaše potreby, hovoríme o dočasne voľných prostriedkoch. Akumulácie sú presne procesy hromadenia takýchto prostriedkov. Tento termín sa najčastejšie používa v bankovom aspekte. Čo znamená slovo „akumulácia“ a ako súvisí s prácou finančných inštitúcií, sa dozvieme ďalej.
Koncept akumulácie dočasne voľných finančných prostriedkov
Akumulácia finančných prostriedkov je jednou z činností komerčných bánk a jednou z najdôležitejších. Jeho podstata spočíva v tom, že na svojich účtoch sústreďujú takzvané „voľné“ peniaze investorov a príjem získavajú ich prerozdeľovaním. Tieto financie nie sú zadržiavané v bankovej organizácii, ale premieňajú sa na kapitál investovaním do štátneho hospodárstva, poskytujú sa ako pôžičky a používajú sa na nákup cenných papierov.
Málo známym faktom je, že banky na začiatku svojej činnosti využívali len vlastné voľné financie. Keď sa však začali presadzovať úvery a rôzne druhy pôžičiek, začali uplatňovať prax akumulácie cudzieho kapitálu na úkor príspevkov od svojich investorov, čo viedlo k vzniku niečoho ako bankové vklady.
Vklady sú potrebné na to, aby finančné inštitúcie mohli v budúcnosti prerozdeľovať klientsky kapitál za vyššiu úrokovú sadzbu. Základom je, že každý vkladateľ, ktorý vezme svoje peniaze do pobočky banky, mu ich požičia za určitú úrokovú sadzbu stanovenú pre vklady. A tieto prostriedky banka zase požičiava tým, ktorí ju o úver požiadali (jednotliví občania, jednotliví podnikatelia alebo firmy), a dostáva od nich stanovené percento.
Komerčné banky musia samozrejme účinne povzbudzovať vkladateľov, aby hromadili a ukladali peniaze na svojich účtoch. K tomu vedú flexibilnú depozitnú politiku, ktorá spočíva vo vysokej úrokovej sadzbe vkladov, zárukách spoľahlivej bezpečnosti ich vkladov, ako aj dostupnosti informácií o činnosti bankových organizácií.
Predpokladá sa, že 80 % kapitálu moderných bánk tvoria prilákané prostriedky a iba 20 % je ich vlastných. Tak malý podiel jeho kapitálu sa vysvetľuje skutočnosťou, že je potrebné, aby svoju činnosť vykonávali iba banky:
Vlastný kapitál bankovej organizácie je teda v skutočnosti jej druhom garančného fondu a je jednoducho potrebné zabezpečiť stabilitu a efektívnosť jej práce. Vzhľadom na to, že rukami finančných inštitúcií denne prechádzajú obrovské sumy ich klientov, možno ich nazvať akýmsi sprostredkovateľom medzi tými, ktorí peniaze potrebujú, a tými, ktorí ich môžu poskytnúť.
Vlastnosti bankových činností na akumuláciu voľných financií
Po prvé, banka presmeruje nahromadené sumy v prospech tých, ktorí sa na ňu obrátia so svojimi finančnými potrebami, teda dlžníkov. Po druhé, nezískava vlastnícke práva k týmto peniazom, pretože ich vlastníkmi sú investori, ktorí vložili svoje hotovostné vklady na depozitné účty. Po tretie, takéto finančné inštitúcie fungujú na základe licencií a sú oprávnené vykonávať takéto činnosti regulačnými orgánmi. Okrem toho, ako už bolo uvedené, podiel jej vlastných prostriedkov na kapitále banky je v porovnaní s ostatnými mimoriadne malý. Je teda ťažké poprieť, že akumulácia dočasne voľných financií je jednou z najdôležitejších funkcií banky.
Aký je hlavný účel hromadenia voľnej hotovosti? Úloha tohto procesu je dôležitá pre samotné finančné inštitúcie, občanov a celý štát.
V prvom rade banky plnia funkciu finančného prerozdeľovania, ako aj podpory malého a stredného podnikania. Ako viete, do kategórie bankových dlžníkov patria nielen jednotlivci, ktorí potrebujú peniaze na dovolenku alebo nový nákup, ale aj podnikatelia, ktorí majú zaujímavý nápad, no nemajú finančné možnosti na jeho realizáciu. Hromadenie financií umožňuje koncentrovať čo najviac peňazí prevedených investormi a dať ich tým, ktorí ich chcú dať do práce. A rozvoj podnikania priamo ovplyvňuje rozvoj celého štátneho hospodárstva a doplnenie rozpočtu krajiny.
Akumulácia tiež umožňuje znížiť náklady na hľadanie úverových financií, teda vyhnúť sa veľkým časovým a finančným nákladom pri hľadaní požičaných prostriedkov. 
Tento mechanizmus umožňuje aj dosahovanie zisku. To znamená, že keď finančné inštitúcie prerozdeľujú dočasne nečinné finančné zdroje, môžu získať príjem vo forme rozdielu medzi úrokom, ktorý účtujú dlžníkom, a úrokom, ktorý platia vkladateľom.
Čo môžeme v konečnom dôsledku povedať o akumulácii? V podstate ide o zarábanie peňazí z peňazí. Hlavnou metódou akumulácie finančných prostriedkov je prilákanie hotovostných vkladov od občanov a organizácií. Z tejto aktivity má prospech každý:
- tí, ktorí prevádzajú svoje dostupné prostriedky a dostávajú za to úrok;
- tí, ktorí hromadia peniaze vo svojich rukách a dostávajú úroky za ich prevod tým, ktorí to potrebujú;
- tí, ktorí žiadajú o úver a majú možnosť ho získať rýchlo a bez dodatočných nákladov.
Akumuláciou „voľných“ peňazí sa zaoberajú nielen banky, ale aj rôzne finančné a priemyselné podniky a investičné fondy akumulujú finančné zdroje na investície. Ich hlavným rozdielom od bankových inštitúcií je však v tomto prípade to, že takéto činnosti vykonávajú pre svoje vlastné účely. Preto je práve banková akumulácia veľmi dôležitá tak pre obyvateľstvo, ako aj pre ekonomiku štátu ako celok.
Možno konštatovať, že podniky neustále pociťujú nedostatok finančných zdrojov na investície, čo vyvoláva problém nájsť dodatočné zdroje financovania kapitálových investícií. Takýmto zdrojom môžu byť peňažné úspory obyvateľstva a dočasne voľné peňažné zdroje podnikov, ktoré nehodlajú v blízkej budúcnosti použiť (napríklad odpisy alebo prostriedky naakumulované v odpisových fondoch podnikov).
Z toho vyplýva, že trhoví agenti, ktorým chýbajú finančné prostriedky, sú sústredení na jednom póle, zatiaľ čo trhoví agenti, ktorí majú voľné finančné prostriedky a sú pripravení ich požičať, sú sústredení na druhom póle. Vzniká úloha spojiť tieto dva póly elektrickým vedením
ekonomické záujmy a nájsť organizačne efektívne inštitúcie, ktoré zabezpečia udržiavanie spojení medzi všetkými aktérmi peňažného kapitálového trhu.
Takýmito inštitúciami sú úverové inštitúcie (banky, fondy, spoločnosti), ktoré patria medzi hlavných hráčov na peňažnom trhu. Poskytujú ekonomike systém kanálov, ktoré umožňujú pohodlný a rýchly presun peňazí z miesta, kde je ich prebytok, tam, kde je ich nedostatok.
V tomto prípade je dôležité posúdenie budúcich príjmov (ziskov) vzhľadom na aktuálny moment. Hovoríme o zľavnení, t.j. o privedení budúcich výnosov na ich súčasnú hodnotu. Aktuálna (súčasná) diskontovaná hodnota (TCV) sa vypočíta na základe už známeho vzorca zloženého úročenia (kapitola 14): TVA = D n /(1+r")n, kde D n je konečná suma príjmu; r" je úroková sadzba; n je počet rokov. Pri rozhodovaní o investíciách sa vypočíta čistá súčasná hodnota (NPV): NPV = P 1 /(1+ r")+P 2 (1+ r")²+…+Pn(1+ r")ⁿ – n, kde P n – zisk získaný v n-tom roku r“ – diskontná sadzba (úroková sadzba); A – investície. Hodnota čistej diskontnej hodnoty musí byť väčšia ako nula: N D C > 0, čo znamená, že výška vloženej investície prevyšuje súčasný zisk. Investície sú preto vhodné, ak očakávaný výnos z nich prevyšuje náklady spojené s investíciou.
Známky úverových vzťahov
Úverové vzťahy sú teda založené na prevode mobilizovaných peňažných zdrojov vo forme pôžičiek občanom alebo akýmkoľvek ekonomickým subjektom, ktoré potrebujú finančné prostriedky. Požičiavaním sa rozumie poskytnutie pôžičky fyzickej osobe resp
právnickej osobe na určitú dobu o podmienkach splácania a úhrady za jeho užívanie. Preto sú hlavnými charakteristikami úverových vzťahov naliehavosť, splatenie, platba a záruka.
Naliehavosť. Je určená skutočnosťou, že akákoľvek úverová organizácia (veriteľ) poskytuje pôžičku peňažného kapitálu na presne dohodnutú dobu, po ktorej sa dlžník zaväzuje splatiť prijatú pôžičku. Ak pôžička nie je splatená načas, veriteľ sa uchyľuje k sankciám za oneskorenú platbu alebo vymáha peniaze od dlžníka súdnou cestou.
Návratnosť. Znamená to, že peniaze sa prevedú podnikateľskému subjektu na dočasné použitie, pričom vlastníctvo prevedeného peňažného kapitálu zostáva veriteľovi. Na konci výpožičnej doby musí byť požičaná suma vrátená veriteľovi.
Platba. S cieľom stimulovať ukladanie peňazí vo forme vkladov vyplácajú úverové inštitúcie svojim vlastníkom úroky. Preto, ako už bolo uvedené, úrok je platbou dlžníka pôžičky za použitie požičaných peňazí alebo príjmom veriteľa. Banky zas vydávajú finančné prostriedky prijaté vo forme vkladov hospodárskym subjektom v núdzi vo forme úverov za určitú úrokovú sadzbu. Je zrejmé, že úrokové sadzby za poskytnuté úvery by mali byť o niečo vyššie ako úrokové sadzby stanovené bankou pre vkladateľov finančných prostriedkov.
Záruka. Garancia vrátenia požičaných peňazí sa vykonáva dvoma spôsobmi: preverením bonity dlžníka a jej zabezpečením pomocou kolaterálu. S cieľom chrániť peniaze pred stratou veriteľ vykonáva špeciálnu analýzu ekonomickej situácie dlžníka, aby určil jeho bonitu. Ako je známe,
bonita - schopnosť a ochota dlžníka plniť si svoje záväzky z úverovej zmluvy včas, t.j. splatiť úver a zaplatiť z neho úroky.
Spôsob poistenia spočíva v požiadavke, aby veriteľovi bola poskytnutá zábezpeka, ktorá je majetkom dlžníka, ale veriteľ ho môže zhabať, privlastniť si alebo predať na pokrytie dlhu dlžníka, ak dlžník nesplní svoje záväzky podľa zmluvu o pôžičke. Pre investorov je potrebná aj záruka. Najvyššou zárukou by bolo ponechanie všetkých hotovostných vkladov v banke vo forme bankovej rezervy, čo je neefektívne a protitrhové, alebo štátnej záruky.
Ahoj! V tomto článku budeme hovoriť o akumulácii finančných prostriedkov.
Dnes sa dozviete:
- Výklad pojmu „akumulácia“;
- Aké funkcie plní akumulácia?
Čo je akumulácia
Všetci sme hromadiči. Niekto zbiera nepotrebné veci a berie ich do krajiny, niekto šetrí pracovné dni, aby získal dlhú dovolenku, a niekto šetrí peniaze. Povedzme si o tom druhom.
Banky potrebujú vklady na prilákanie prostriedkov od občanov za účelom ich ďalšieho prerozdeľovania za vyššiu úrokovú sadzbu.
Koniec koncov, v podstate, keď vezmete svoje voľné prostriedky do banky, požičiate banke za určité percento, úrok z vkladu. Banka potom požičiava tieto prostriedky tým, ktorí to potrebujú, aby zarobili na úrokoch z úveru.
V súčasnosti bankové organizácie nemajú viac ako 20 % vlastného kapitálu vo svojom kapitáli, 80 % pochádza z vypožičaných prostriedkov.
Banky a bankové organizácie sú teda akýmisi sprostredkovateľmi medzi občanmi, ktorí majú dočasne voľné finančné prostriedky, a tými, ktorí ich potrebujú.
Banka združuje takéto ekonomické subjekty podľa času (to znamená, že poskytuje úver vtedy, keď je to potrebné a na určité obdobie), podľa množstva (poskytuje potrebné množstvo v danom čase) a podľa lokality (netreba hľadať dlžníkov a veriteľov , všetko na jednom mieste).
Bankové činnosti na akumuláciu finančných prostriedkov majú niekoľko funkcií:
- Banka smeruje nahromadené prostriedky na uspokojenie potrieb a požiadaviek iných ľudí;
- Vlastníctvo nahromadených prostriedkov zostáva na tých, ktorí ich uložili do banky, teda na vkladateľov;
- Činnosti zahŕňajúce akumuláciu a prerozdelenie vypožičaných prostriedkov si vyžadujú licenciu;
- Vlastné disponibilné zdroje banky zaberajú relatívne malý podiel na jej kapitáli;
- Činnosť hromadenia dočasne voľných prostriedkov je jednou z najdôležitejších funkcií banky.
Akumulačné funkcie
A na záver sa zamyslime nad tým, prečo je pre spoločnosť a štát dôležitá činnosť hromadenia dočasne voľných finančných prostriedkov.
Prvá funkcia je prerozdeľovanie financií, podpora malého a stredného podnikania. Malí a strední vlastníci sa často stávajú dlžníkmi bánk.
Okrem toho rozvoj malého a stredného podnikania umožňuje rozvoj hospodárstva krajiny ako celku a významne prispieva do štátneho rozpočtu.
Druhá funkcia - zníženie nákladov na hľadanie požičaných prostriedkov. V príklade notebooku by občan „A“ musel obehnúť niekoľko ľudí a uzavrieť niekoľko zmlúv, aby dostal dostatočnú sumu. Akumulácia vám umožní vyhnúť sa papierovaniu.
Tretia funkcia - vytváranie zisku z dočasne voľných finančných prostriedkov. Ako viete, peniaze musia fungovať.
Akumulácia je činnosť získavania peňazí z peňazí. Zisky zároveň dostávajú nielen tí, ktorí hromadia prostriedky, ale aj tí, ktorí svoje voľné prostriedky ukladajú a dostávajú z nich úroky. Pamätajte.
Akumulácia financií teda umožňuje prerozdeľovanie financií, rozvoj malého a stredného podnikania v krajine, dopĺňanie štátneho rozpočtu a zlepšovanie životnej úrovne obyvateľstva.
