การชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นหลักประกันความปลอดภัยทางกฎหมายของธุรกรรมใดๆ การชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต การชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครองมีให้

กลับคืนสู่

การชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นวิธีการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดระหว่างองค์กรซึ่งมีสาระสำคัญดังนี้ ธนาคารของผู้ชำระเงินแนะนำให้ธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงินชำระเงินตามจำนวนที่ตกลงกันไว้ภายในระยะเวลาที่ตกลงกัน โดยขึ้นอยู่กับการปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิตของผู้ชำระเงิน

แบบฟอร์มเล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีลักษณะคล้ายกันมากกับแบบฟอร์มคำสั่งชำระเงินที่แสดงข้างต้น

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตนั้นสะดวกที่จะใช้ในสถานการณ์ที่ต้องชำระเงินจำนวนมาก แต่พันธมิตรทางธุรกิจไม่ไว้วางใจซึ่งกันและกันจริงๆ

ในความสัมพันธ์ทางธุรกิจ ตามกฎแล้วช่วงเวลาของการชำระเงินไม่ตรงกับช่วงเวลาของการรับสินค้าหรือบริการ นั่นคือสิ่งที่จ่ายไป สิ่งนี้ทำให้เกิดความเสี่ยง

หากชำระเงินเร็วกว่า ผู้ชำระเงินอาจเสี่ยงต่อการสูญเสียและไม่ได้รับสินค้าหรือบริการ หากมีการจัดหาผลิตภัณฑ์หรือบริการก่อนหน้านี้ ผู้รับอาจเสี่ยงที่จะไม่ได้รับเงินเนื่องจากตนได้รับเงินนั้น เพื่อแก้ไขข้อขัดแย้งนี้ ผู้รับและผู้ชำระเงินต้องเกี่ยวข้องกับคนกลางสองราย ได้แก่ ธนาคารของผู้รับและธนาคารของผู้ชำระเงิน และเล็ตเตอร์ออฟเครดิตกลายเป็นเอกสารที่สร้างความสัมพันธ์ระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับอย่างเป็นทางการผ่านการไกล่เกลี่ยของธนาคารทั้งสองแห่ง แม้ว่าบางครั้งธนาคารจะล้มละลาย แต่เราสามารถพูดได้อย่างปลอดภัยว่าธนาคารรัสเซียโดยเฉลี่ยมีความน่าเชื่อถือมากกว่าองค์กรรัสเซียทั่วไปมาก สิ่งนี้ไม่ได้อธิบายโดยข้อเท็จจริงที่ว่าคนพิเศษบางคนทำงานในธนาคาร แต่ตามหลักการขององค์กรของระบบธนาคาร

ดังนั้นในสถานการณ์ของความสัมพันธ์ที่ซับซ้อนระหว่างองค์กร จึงเหมาะสมสำหรับพวกเขาที่จะไว้วางใจการไกล่เกลี่ยของธนาคารที่เชื่อถือได้มากขึ้น คำว่า "เลตเตอร์ออฟเครดิต" มาจากคำภาษาละติน acdifivus - ไว้วางใจ

ตามเลตเตอร์ออฟเครดิต เงินจำนวนหนึ่งจะถูกโอนจากบัญชีปัจจุบันของผู้ชำระเงินที่เปิดในธนาคารของเขาไปยังธนาคารของผู้รับ แต่จำนวนเงินนี้จะไม่ถูกโอนไปยังบัญชีธนาคารของผู้รับเงิน

เลตเตอร์ออฟเครดิตกำหนดเงื่อนไขในการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับ ตัวอย่างเช่น ผู้รับจะต้องส่งใบแจ้งหนี้ที่ออกด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งให้กับธนาคารของเขา หรือใบรับรองการยอมรับการจัดส่งเพื่อยืนยันว่าผู้ชำระเงินได้รับสินค้าหรือให้บริการแก่เขาแล้ว และผู้ชำระเงินไม่มีข้อเรียกร้องใด ๆ

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีระยะเวลาที่มีผลใช้ได้

หากไม่เป็นไปตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในระหว่างระยะเวลาที่มีผล ธนาคารของผู้รับจะคืนเงินให้กับธนาคารของผู้ชำระเงิน และธนาคารของผู้ชำระเงินจะเครดิตเงินคืนเข้าบัญชีกระแสรายวันของผู้ชำระเงิน

อนุญาตให้ชำระเงินบางส่วนด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต เลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถเพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้ ผู้ชำระเงินสามารถถอนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้จากธนาคารของผู้รับเมื่อใดก็ได้ก่อนที่จะหมดอายุโดยไม่ต้องให้เหตุผล และผู้ชำระเงินจะสามารถรับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้คืนหลังจากเลตเตอร์ออฟเครดิตหมดอายุเท่านั้น

ตามเงื่อนไขการชำระเงิน เล็ตเตอร์ออฟเครดิตอาจมีหรือไม่มีการยอมรับก็ได้ เงื่อนไขการชำระเงินพร้อมการยอมรับมีดังต่อไปนี้: เพื่อให้เงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับ นอกเหนือจากการปฏิบัติตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต การยอมรับของผู้ชำระเงิน หรือการยอมรับของบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงิน จะต้อง

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้อาจมีคุณสมบัติเชิงบวกเพิ่มเติม: สามารถยืนยันได้ เล็ตเตอร์ออฟเครดิตได้รับการยืนยันจากธนาคารของผู้รับ

เลตเตอร์ออฟเครดิตเวอร์ชันที่สมเหตุสมผลที่สุดคือเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้ ซึ่งได้รับการยืนยันและไม่มีการยอมรับ เป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตเวอร์ชันนี้ที่แสดงออกถึงแนวคิดในรูปแบบที่บริสุทธิ์ที่สุด: พันธมิตรทางธุรกิจขจัดความเสี่ยงทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับความไม่ซื่อสัตย์ร่วมกันที่เป็นไปได้โดยโอนการดำเนินการชำระเงินขั้นสุดท้ายไปยังตัวกลางที่เป็นกลางที่อวดรู้

มีเลตเตอร์ออฟเครดิตอีกประเภทหนึ่งซึ่งไม่สำคัญสำหรับผู้รับ แต่สำคัญสำหรับผู้ชำระเงิน: สามารถปกปิดหรือเปิดเผยเลตเตอร์ออฟเครดิตได้ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุมสำหรับผู้ชำระเงินหมายความว่าจำนวนเงินที่เกี่ยวข้องจะถูกถอนออกจากบัญชีปัจจุบันของเขาทันที เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่เปิดเผยหมายความว่าการชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นจะดำเนินการโดยมีธนาคารของผู้ชำระเงินเป็นหลักประกัน และจำนวนเงินจะถูกถอนโดยธนาคารจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ชำระเงินหลังจากดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้วเท่านั้น นั่นคือธนาคารให้บริการบางอย่างแก่ผู้ชำระเงินโดยให้สินเชื่อเงินสดแก่เขาตลอดระยะเวลาเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารไม่ได้ให้บริการดังกล่าวฟรีแน่นอน

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นภาระผูกพันทางการเงินที่มีเงื่อนไขของธนาคารซึ่งออกโดยธนาคารในนามของลูกค้าเพื่อประโยชน์ของคู่สัญญาภายใต้ข้อตกลงที่ธนาคารที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต (ธนาคารผู้ออก) สามารถชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ได้ หรืออนุญาตให้ธนาคารอื่นทำการชำระเงินดังกล่าว โดยขึ้นอยู่กับการให้เอกสารแก่ธนาคาร ที่ระบุไว้ในเล็ตเตอร์ออฟเครดิต และขึ้นอยู่กับการปฏิบัติตามเงื่อนไขอื่น ๆ ของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ธนาคารสามารถเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทต่อไปนี้ได้:

ครอบคลุม (เอสโครว์) และเปิดเผย (รับประกัน);

เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้ (สามารถยืนยันได้)

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) การโอนเงินผ่านธนาคารที่ออกโดยค่าใช้จ่ายของเงินทุนของผู้ชำระเงินหรือเงินกู้ที่มอบให้เขาจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต (ความคุ้มครอง) ในการกำจัดของธนาคารที่ดำเนินการทั้งหมด ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการรับประกัน (รับประกัน) ธนาคารผู้ออกจะให้สิทธิ์แก่ธนาคารผู้ดำเนินการในการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนที่เก็บรักษาไว้ภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต ขั้นตอนการตัดเงินออกจากบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออกภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ค้ำประกันนั้นพิจารณาจากข้อตกลงระหว่างธนาคาร

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้คือเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ธนาคารผู้ออกสามารถแก้ไขหรือยกเลิกได้บนพื้นฐานของคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้ชำระเงินโดยไม่ต้องตกลงล่วงหน้ากับผู้รับเงินและไม่มีภาระผูกพันใด ๆ ของธนาคารผู้ออกกับผู้รับ เงินหลังจากเลตเตอร์ออฟเครดิตถูกเพิกถอน เล็ตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้คือเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถยกเลิกได้ก็ต่อเมื่อได้รับความยินยอมจากผู้รับเงินเท่านั้น ตามคำขอของธนาคารผู้ออก ธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่ออาจยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้ (เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้ว) เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้ซึ่งได้รับการยืนยันจากธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อไม่สามารถแก้ไขหรือยกเลิกได้หากไม่ได้รับความยินยอมจากธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อ ขั้นตอนในการให้คำยืนยันภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้วไม่สามารถเพิกถอนได้นั้นพิจารณาจากข้อตกลงระหว่างธนาคาร

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีไว้สำหรับการชำระหนี้กับผู้รับเงินหนึ่งราย

เงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตอาจกำหนดให้ได้รับการยอมรับจากบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงิน

ผู้รับเงินอาจปฏิเสธที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตก่อนที่จะหมดอายุ หากความเป็นไปได้ของการปฏิเสธดังกล่าวกำหนดไว้ตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ขั้นตอนการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตถูกกำหนดไว้ในข้อตกลงหลักซึ่งสะท้อนถึงเงื่อนไขต่อไปนี้:

ชื่อของธนาคารผู้ออก;

ชื่อของธนาคารที่ให้บริการผู้รับเงิน

ชื่อผู้รับเงิน

จำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต

ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต

วิธีการแจ้งผู้รับเงินทุนเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

วิธีการแจ้งผู้ชำระเงินเกี่ยวกับหมายเลขบัญชีสำหรับการฝากเงินที่เปิดโดยธนาคารผู้ดำเนินการ

รายการที่สมบูรณ์และคำอธิบายที่ชัดเจนของเอกสารที่ส่งโดยผู้รับเงิน

ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต, การส่งเอกสารยืนยันการจัดหาสินค้า (การปฏิบัติงาน, การให้บริการ) และข้อกำหนดสำหรับการดำเนินการของเอกสารเหล่านี้

เงื่อนไขการชำระเงิน (มีหรือไม่มีการยอมรับ);

ความรับผิดสำหรับความล้มเหลวในการปฏิบัติตาม (การปฏิบัติตามที่เหมาะสม) ของภาระผูกพัน

ข้อตกลงหลักอาจรวมถึงเงื่อนไขอื่น ๆ เกี่ยวกับขั้นตอนการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

การชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิตทำได้โดยการโอนเงินผ่านธนาคารโดยโอนจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังบัญชีของผู้รับเงิน อนุญาตให้ชำระเงินบางส่วนภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตได้

สำหรับการละเมิดที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินการตามแบบฟอร์มการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารจะต้องรับผิดตามกฎหมายปัจจุบัน

ในการสมัครเลตเตอร์ออฟเครดิตในช่อง "ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต" จะมีการระบุว่าสามารถเพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้ (หากไม่มีข้อบ่งชี้เลตเตอร์ออฟเครดิตจะถือว่าเพิกถอนได้) ครอบคลุม (ฝาก) หรือ เปิดเผย (รับประกัน)

ขั้นตอนการกรอกรายละเอียดสำหรับธนาคารของซัพพลายเออร์จะเหมือนกับธนาคารของผู้รับในการขอชำระเงิน ในช่อง "ซัพพลายเออร์" ระบุไว้ AND AND N (หากได้รับมอบหมาย) และชื่อของซัพพลายเออร์

ในการดำเนินการชำระหนี้ แต่อยู่ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต (ฝาก) สถาบันการธนาคารจะสร้างหมายเลขบัญชีซึ่งพวกเขาจะแจ้งให้ลูกค้าทราบ ซัพพลายเออร์มีหน้าที่ต้องแจ้งให้ผู้ชำระเงินทราบหมายเลขใบแจ้งหนี้นี้

ผู้ชำระเงินจะต้องระบุหมายเลขบัญชีในใบสมัครเพื่อเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) ในช่อง "หมายเลขบัญชี" ผู้จัดหา.

เมื่อได้รับใบสมัครเพื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) ที่ธนาคารของซัพพลายเออร์ภายในไม่เกินวันถัดไป บัญชีส่วนตัวแยกต่างหากจะถูกเปิดในนั้นซึ่งเงินของผู้ชำระเงินจะได้รับเครดิต ในการสมัครเลตเตอร์ออฟเครดิต พนักงานของธนาคารของซัพพลายเออร์จะจัดทำบันทึกที่เกี่ยวข้องโดยระบุหมายเลขบัญชีส่วนบุคคลแยกต่างหากที่เปิดภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตนี้ (ภาคผนวก 3)

ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน) ช่อง "หมายเลขใบแจ้งหนี้" ของซัพพลายเออร์ เน้น.

ช่อง "หมายเลขซัพพลายเออร์" ระบุหมายเลขบัญชีของซัพพลายเออร์ที่ธนาคารของซัพพลายเออร์จะต้องเครดิตเงินให้เมื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ในการสมัครเลตเตอร์ออฟเครดิตในช่อง "เงื่อนไขการชำระเงิน" ระบุว่า "ไม่เน้น" หรือ "พร้อมยอมรับ" ในกรณีหลังฟิลด์นี้ระบุผู้มีอำนาจของผู้ซื้อรายละเอียดหนังสือเดินทางของเขา หรือเอกสารแทนหนังสือเดินทาง

ในช่อง "ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเลตเตอร์ออฟเครดิต" จะมีการระบุวันที่ (วัน เดือน และปี) ของการปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

การสมัครเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องส่งตามจำนวนสำเนาที่ธนาคารของผู้ชำระเงินกำหนดเพื่อให้เป็นไปตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ในการรับเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต ซัพพลายเออร์เมื่อจัดส่งสินค้าแล้ว ให้ส่งทะเบียนบัญชี การจัดส่ง และเอกสารอื่น ๆ ที่ให้ไว้ตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังธนาคารที่ให้บริการ เอกสารยืนยันการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องแสดงโดยซัพพลายเออร์ต่อธนาคารก่อนที่เลตเตอร์ออฟเครดิตจะหมดอายุและยืนยันการปฏิบัติตามเงื่อนไขทั้งหมดของเลตเตอร์ออฟเครดิต หากมีการละเมิดเงื่อนไขเหล่านี้อย่างน้อยหนึ่งข้อ จะไม่มีการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารของซัพพลายเออร์ (ธนาคารที่ดำเนินการ) มีหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตของซัพพลายเออร์ รวมถึงความถูกต้องของการลงทะเบียนบัญชี ความสอดคล้องของลายเซ็นของซัพพลายเออร์ และ ปิดผนึกด้วยตัวอย่างที่ประกาศไว้

หากเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจัดให้มีการยอมรับโดยผู้ซื้อที่ได้รับอนุญาต จะมีการตรวจสอบการมีอยู่ของบันทึกการยอมรับและการปฏิบัติตามลายเซ็นของผู้มีอำนาจพร้อมกับตัวอย่างที่ส่งมาโดยเขา

ไม่อนุญาตให้ชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเงินสด ธนาคารจะไม่รับผิดชอบต่อผลที่ตามมาของความล่าช้าหรือการสูญหายของเอกสารระหว่างการขนส่ง

หากเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตกำหนดให้ผู้ซื้อที่ได้รับอนุญาตได้รับการยอมรับ บุคคลเหล่านี้จะต้องแสดงต่อธนาคารที่ดำเนินการ:

หนังสือเดินทางหรือเอกสารอื่นที่ใช้แทน

นำลายเซ็นตัวอย่างมาด้วยหากธนาคารไม่มี (กรอกที่ธนาคารในบัตรลายเซ็นตัวอย่าง)

ใบรับรองการเดินทางหรือหนังสือมอบอำนาจที่ออกโดยองค์กรที่เปิด

เลตเตอร์ออฟเครดิต

ในการลงทะเบียนบัญชีหรือเอกสารการจัดส่งที่ยอมรับการชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ผู้มีอำนาจจะเขียนข้อความต่อไปนี้:

เลตเตอร์ออฟเครดิตปิดที่ธนาคารผู้ดำเนินการ:

เมื่อเลตเตอร์ออฟเครดิตหมดอายุ (ตามจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือยอดคงเหลือ)

บนพื้นฐานของการสมัครโดยผู้รับเงินเพื่อปฏิเสธที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตต่อไปก่อนที่จะหมดอายุหากความเป็นไปได้ของการปฏิเสธดังกล่าวถูกกำหนดไว้ตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต หรือความสมดุล)

ตามคำสั่งของผู้ชำระเงินสำหรับการเพิกถอนเลตเตอร์ออฟเครดิตทั้งหมดหรือบางส่วนหากการเพิกถอนดังกล่าวเป็นไปได้ภายใต้เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต (ในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือในจำนวนยอดคงเหลือ)

เมื่อถูกเพิกถอน เลตเตอร์ออฟเครดิตจะถูกปิดหรือจำนวนเงินจะลดลงในวันที่ได้รับคำสั่งของผู้ชำระเงินให้เพิกถอนเลตเตอร์ออฟเครดิตทั้งหมดหรือบางส่วนจากธนาคารผู้ออก

ในกรณีที่มีการเพิกถอนเลตเตอร์ออฟเครดิตบางส่วน ธนาคารผู้ดำเนินการจะทำเครื่องหมาย "การเพิกถอนบางส่วน" ที่ด้านหน้าของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต จำนวนเงินที่ระบุในตัวเลขจะถูกวงกลมและป้อนจำนวนเงินใหม่ ที่ด้านหลังของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) จะมีการบันทึกจำนวนเงินที่คืนและวันที่คืนซึ่งได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของผู้ดำเนินการที่รับผิดชอบซึ่งระบุนามสกุลตลอดจนตราประทับ ของธนาคาร

จำนวนเงินที่ไม่ได้ใช้หรือถอนออกของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก) จะต้องส่งคืนโดยธนาคารที่ดำเนินการตามคำสั่งการชำระเงินไปยังธนาคารผู้ออกพร้อมกับการปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือการลดจำนวนเงิน

ธนาคารผู้ดำเนินการจะต้องส่งการแจ้งเตือนในรูปแบบใด ๆ ไปยังธนาคารผู้ออกเกี่ยวกับการปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

การเรียกร้องทั้งหมดต่อซัพพลายเออร์ ยกเว้นที่เกิดขึ้นจากความผิดของธนาคาร จะได้รับการพิจารณาโดยคู่สัญญาโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมจากธนาคาร

ในกรณีที่มีการเรียกร้องเกิดขึ้นจากการทำธุรกรรมการชำระเงินโดยใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตรูปแบบการชำระเงิน ธนาคารผู้ออกจะเป็นผู้รับผิดชอบ

รูปแบบการชำระเงินที่ครอบคลุมโดยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

การขอเลตเตอร์ออฟเครดิต

บนพื้นฐานของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต เงินจะถูกหักจากบัญชีของผู้ชำระเงินไปยังบัญชีธนาคารของผู้รับ

ในการบันทึกเล็ตเตอร์ออฟเครดิต บัญชีนอกงบดุลจะถูกเปิดขึ้นและมีการออกคำสั่งที่ระลึก

การส่งบันทึกคำแนะนำ

ธนาคารผู้รับจะได้รับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจาก RCC และฝากเข้าบัญชีของผู้รับ

การแจ้งให้ผู้รับทราบเกี่ยวกับการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

การจัดส่งสินค้า

การจัดหาเอกสารตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ใน 4 ชุด)

การแจ้งเตือนจะถูกส่งไปยังธนาคารของผู้ชำระเงินเกี่ยวกับการปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

คุณกลัวความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินล่วงหน้าสำหรับการทำธุรกรรมหรือไม่? คุณต้องการที่จะปลอดภัยในฐานะลูกค้าครั้งแรกที่ทำงานร่วมกับซัพพลายเออร์รายใหม่หรือไม่? ใช้ประโยชน์จากเล็ตเตอร์ออฟเครดิต - หนึ่งในเครื่องมือทางธนาคารที่เชื่อถือได้และให้ผลกำไรมากที่สุดซึ่งใช้ในการสรุปสัญญา

รูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงินเป็นประโยชน์ต่อทั้งผู้ขายและผู้ซื้อ สามารถใช้กับความสำเร็จที่เท่าเทียมกันไม่เพียง แต่ในธุรกรรมในประเทศรัสเซียเท่านั้น แต่ยังรวมถึงธุรกรรมการค้าต่างประเทศด้วย ปัจจุบันบริการการชำระเงินในรูปแบบของเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเอกสารให้บริการโดยธนาคารรัสเซียขนาดใหญ่ส่วนใหญ่

เลตเตอร์ออฟเครดิต: ในแง่ง่าย ๆ คืออะไร?

กล่าวง่ายๆ เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นบัญชีพิเศษที่เปิดในธนาคารซึ่งสามารถสงวนเงินไว้ได้เมื่อทำธุรกรรมสำหรับการขายสินค้าหรือการให้บริการ (ปฏิบัติงาน) หากทั้งสองฝ่ายปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญาโดยครบถ้วน ธนาคารจะชำระเงินตามจำนวนที่ต้องการเข้าบัญชีของผู้รับ (ผู้รับผลประโยชน์)

ดังนั้นธนาคารจึงทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันและรับผิดชอบในการชำระเงิน ซัพพลายเออร์มั่นใจ 100% ว่าสินค้า/บริการจะได้รับการชำระเงิน และผู้ซื้อรู้ดีว่าเขาจะสามารถชำระเงินได้ตรงเวลาและไม่มีหนี้

แบบฟอร์มเลตเตอร์ออฟเครดิต

มันทำงานตามรูปแบบต่อไปนี้

1. คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายทำสัญญาซึ่งกำหนดเงื่อนไขของการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต
2. ผู้ซื้อส่งใบสมัครไปยังธนาคารของเขา (ผู้ออก) เพื่อเปิดบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิตและฝากเงินเข้าในจำนวนเงินที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมการทำธุรกรรม (เงินทุนสำรอง)
3. หลังจากเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตสำเร็จ ธนาคารผู้ออกจะแจ้งให้ธนาคารของผู้ขาย (ธนาคารที่ปรึกษา) ทราบเกี่ยวกับเรื่องนี้
4. ธนาคารที่ปรึกษาจะแจ้งให้ผู้ขายทราบเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ผู้ขายจัดส่งสินค้าและจัดเตรียมเอกสารประกอบให้กับธนาคารของเขา
5. หลังจากตรวจสอบเอกสารแล้ว ธนาคารผู้ออกหรือธนาคารที่ปรึกษาจะโอนการชำระเงินไปยังบัญชีผู้ขาย (ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของสัญญา)

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้

หนึ่งในประเภทการชำระเงินสารคดีหลักและใช้บ่อย ต่างจากเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนได้ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยันหรือไม่ได้รับการยืนยันจะไม่ถูกเพิกถอนหรือแก้ไขโดยฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง (รวมถึงธนาคาร) โดยไม่ได้รับความยินยอมล่วงหน้าจากผู้ขาย/ซัพพลายเออร์ ถือเป็นรูปแบบการชำระเงินเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่น่าเชื่อถือที่สุด เนื่องจากเป็นการช่วยให้ธุรกรรมทางการค้าและการเงินปลอดจากความเสี่ยงที่เป็นไปได้ทั้งหมด โดยหลักๆ ทางการเงิน

หากในระหว่างการทำธุรกรรมซัพพลายเออร์และผู้ซื้อบรรลุข้อตกลงร่วมกัน เงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้อาจมีการเปลี่ยนแปลง

สัญญาเลตเตอร์ออฟเครดิต

ข้อตกลงในการทำธุรกรรมสำหรับรูปแบบการชำระเงินนี้กำหนดและบันทึกข้อมูลใด ๆ ที่สามารถนำมาใช้ในภายหลังเมื่อดำเนินธุรกรรมทางการค้าและการเงินและการชำระเงินอย่างเคร่งครัด:

• ชื่อของซัพพลายเออร์และผู้รับ
• ประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ (เพิกถอนไม่ได้/เพิกถอนได้, ครอบคลุม/ไม่ได้ปกปิด),
• จำนวนเงินที่สงวนไว้ในบัญชีเพื่อชำระสำหรับการทำธุรกรรม
• ระยะเวลาของภาระผูกพัน
• ขนาดคอมมิชชัน
• คำสั่งจ่ายเงิน
• ขั้นตอนกรณีไม่ชำระหนี้ตามเลตเตอร์ออฟเครดิต
• สิทธิและหน้าที่ของทุกฝ่าย

ชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต

การชำระเงินโดยใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจัดให้มีการโอนเงินไปยังบัญชีของผู้ขายเฉพาะเมื่อตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดที่ระบุไว้ในสัญญา โดยเฉพาะอย่างยิ่งเงินจะถูกโอนเข้าบัญชีผู้ขายหลังจากที่สินค้าได้จัดส่งครบถ้วนและได้ส่งเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดไปยังธนาคารแล้ว หากเงื่อนไขของข้อตกลงเล็ตเตอร์ออฟเครดิตถูกละเมิดผู้ชำระเงิน (ผู้ซื้อ) มีสิทธิ์ปฏิเสธการชำระเงินและส่งคืนสินค้าให้กับซัพพลายเออร์

ความแตกต่าง: ผู้ซื้อเปิดบัญชีเล็ตเตอร์ออฟเครดิตด้วยเงินของเขาเองหรือด้วยความช่วยเหลือของกองทุนเครดิตของธนาคาร (หากเขามีสิทธิ์ให้ยืม)

การเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

ในการเปิดบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องส่งใบสมัครเป็นลายลักษณ์อักษรในแบบฟอร์มที่เหมาะสมไปยังองค์กรธนาคาร แถลงการณ์ระบุว่า:

• จำนวนข้อตกลงที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ชื่อและรายละเอียดของซัพพลายเออร์
• ประเภท, ระยะเวลาที่มีผล, จำนวนเงินของเลตเตอร์ออฟเครดิต,
• วิธีนำไปปฏิบัติ
• รายการสินค้า/บริการที่จัดส่ง (ให้)
• ชื่อของธนาคารผู้ดำเนินการตามภาระผูกพันเล็ตเตอร์ออฟเครดิต
• รายการเอกสารที่จะใช้เป็นพื้นฐานในการจ่ายเงินให้กับซัพพลายเออร์

คำแนะนำของ Sravni.ru: ใช้รูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตในการชำระเงิน หากคุณต้องการทำธุรกรรมการค้าและการเงินที่ปลอดภัยกับพันธมิตรทางธุรกิจรายใหม่และ "มีปัญหา"

เมื่อสรุปธุรกรรมใหม่ระหว่างบุคคลกับผู้ประกอบการรายบุคคล องค์กร และองค์กรต่างๆ คำถามมักเกิดขึ้น: “จะประกันการทุจริตของคู่สัญญาและหลีกเลี่ยงการสูญเสียเงินหรือสินค้าได้อย่างไร” ปัญหานี้เกี่ยวข้องอย่างยิ่งเมื่อมีการชำระค่าสินค้าล่วงหน้า ในขณะเดียวกัน ความเสี่ยงก็เพิ่มขึ้นหากมีการสรุปสัญญากับพันธมิตรต่างประเทศในจำนวนเงินที่มีนัยสำคัญ วิธีแก้ปัญหานั้นง่ายมาก - ใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตในการชำระเงิน ไม่ใช่ทุกคนที่รู้ว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร อย่างไรก็ตาม จากการศึกษาความซับซ้อนทั้งหมดของการชำระเงินประเภทนี้ ลูกค้าจะรู้สึกปลอดภัยและมั่นใจมากขึ้นในการทำธุรกรรมขนาดใหญ่

เลตเตอร์ออฟเครดิต: ในแง่ง่าย ๆ คืออะไร?

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นรูปแบบหนึ่งของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดซึ่งดำเนินการภายใต้การควบคุมขององค์กรธนาคารสองแห่ง ธนาคารซึ่งปกป้องผลประโยชน์ของผู้ซื้อจะโอนเงินไปยังบัญชีของผู้ขายผลิตภัณฑ์ (บริการ) เฉพาะในกรณีที่ผู้ขายจัดเตรียมเอกสารที่จำเป็นให้กับธนาคาร รายการเอกสารจะถูกร่างขึ้นเมื่อสิ้นสุดการทำธุรกรรมและระบุไว้ในสัญญา

ปฏิสัมพันธ์ระหว่างพันธมิตรอาจซับซ้อนขึ้นเล็กน้อย ขึ้นอยู่กับประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต อย่างไรก็ตาม องค์กรการธนาคารจะทำหน้าที่เป็นตัวกลางที่รับประกันการทำธุรกรรม โดยมีค่าธรรมเนียม

ข้อดีของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับผู้ซื้อ

การชำระหนี้โดยใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเปรียบเทียบกับรูปแบบการชำระเงินอื่น ๆ มีข้อดีสำหรับผู้ซื้อ:

• เงินจะถูกโอนไปยังผู้ขายหลังจากการส่งมอบสินค้าให้กับผู้ซื้อเสร็จสิ้นแล้วเท่านั้น - ด้วยเหตุนี้จึงจำเป็นต้องจัดเตรียมรายการเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดให้กับธนาคารที่รวบรวมอย่างเหมาะสม
• หากไม่มีการส่งมอบเงินจะถูกส่งคืนให้กับผู้ซื้อภายในกรอบเวลาที่กำหนดไว้
• ธนาคารรับประกันว่าสินค้าจะถูกส่งมอบในปริมาณและการแบ่งประเภทที่ตกลงกันไว้ตลอดจนคุณภาพที่เหมาะสมเนื่องจากผู้ขายมีหน้าที่ต้องจัดเตรียมเอกสารให้กับพนักงานธนาคารเพื่อยืนยันการแบ่งประเภทคุณภาพและปริมาณของสินค้า
• ความเสี่ยงของผลกระทบทางภาษีเชิงลบของการทำธุรกรรมจะลดลง - ธนาคารรับประกันการดำเนินการที่ถูกต้องของเอกสารประกอบการทำธุรกรรม มิฉะนั้นธนาคารจะไม่โอนเงินเข้าบัญชีของผู้ขาย
• การชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถให้โดยธนาคารด้วยเครดิตตามเงื่อนไขที่ดีสำหรับผู้ซื้อซึ่งจะช่วยให้ไม่ต้องถอนเงินจำนวนมากจากการหมุนเวียนเพื่อชำระสำหรับการทำธุรกรรม

โครงการใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

เราพบว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร ตอนนี้เรามาดูกันว่าธุรกรรมในรูปแบบการชำระเงินนี้ทำงานอย่างไรในทางปฏิบัติ

ขั้นที่ 1 ผู้ขายและผู้ซื้อลงนามในสัญญา (ข้อตกลงการซื้อ/การขาย การจัดหาสินค้า การให้บริการ) ข้อกำหนดที่ระบุรูปแบบการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต รวมถึงเงื่อนไขในการเปิดเผย

ขั้นที่ 2 ผู้ซื้อส่งใบสมัครและสำเนาสัญญาไปยังธนาคาร ตามเอกสารที่ให้มา องค์กรธนาคารจะเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต หากจำเป็น ธนาคารของผู้ขายสามารถยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตได้หากมีข้อกำหนดเหล่านี้ระบุไว้ในสัญญา

ด่าน 3 ความครอบคลุมของเลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นเกิดขึ้นจากค่าใช้จ่ายของผู้ซื้อลูกค้าหรือบนพื้นฐานของเงินกู้ที่ธนาคารผู้ออกให้ไว้แก่บุคคลนี้

ด่าน 4 ผู้ขายส่งสินค้าและส่งเอกสารที่ดำเนินการอย่างถูกต้องไปยังธนาคาร หลังจากที่ธนาคารตรวจสอบว่าตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดแล้ว จะมีการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตและผู้ขายจะได้รับการชำระเงิน

ขั้นที่ 5 ผู้ซื้อได้รับสินค้าและเอกสารประกอบทั้งหมด

รูปแบบนี้เรียบง่ายและโปร่งใส เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ออกจะทำหน้าที่เป็นหลักประกันการชำระเงินสำหรับซัพพลายเออร์ และสำหรับผู้ซื้อจะช่วยลดความเสี่ยงในการสูญเสียเงิน เช่นเดียวกับกรณีการชำระเงินล่วงหน้าให้กับคู่สัญญาที่ไม่รู้จัก ขณะเดียวกันธนาคารจะติดตามธุรกรรมเพื่อตรวจสอบความบริสุทธิ์

ประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

กฎระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดความเป็นไปได้ในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทต่อไปนี้:

• เลตเตอร์ออฟเครดิตของธนาคารที่ครอบคลุม (ฝาก) - คืออะไรสามารถอธิบายได้ในรูปแบบง่ายๆดังนี้: ผู้ซื้อเปิดบัญชีกับธนาคารและโอนเงินไปในจำนวนที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ออกจะโอนเงินไปยังบัญชีตัวแทนของสถาบันการเงินที่เปิดบัญชีของผู้ขาย นี่เป็นประเภทการชำระเงินที่พบบ่อยที่สุดภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต
• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดเผย (รับประกัน) - ธนาคารผู้ออกไม่ได้โอนเงินไปยังธนาคารที่ดำเนินการ แต่ให้โอกาสในการตัดเงินจากบัญชีที่เปิดด้วยภายในจำนวนเงินที่ระบุไว้ในสัญญา ขั้นตอนและระยะเวลาในการหักเงินจากบัญชีของธนาคารผู้ออกเกิดขึ้นตามข้อตกลงระหว่างธนาคารที่มีอยู่
• Revocable คือเอกสารเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ธนาคารสามารถเพิกถอน แก้ไข หรือยกเลิกในนามของผู้ชำระเงินได้โดยไม่ต้องได้รับความยินยอมจากซัพพลายเออร์ และแม้จะไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าก็ตาม
• ไม่สามารถเพิกถอนได้เป็นสัญญาประเภทหนึ่งที่สามารถยกเลิกได้หลังจากที่ธนาคารผู้ดำเนินการได้รับความยินยอมในการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขจากซัพพลายเออร์ของสินค้าเท่านั้น ไม่มีการยอมรับเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้บางส่วน
• ยืนยันแล้ว – รูปแบบการโต้ตอบที่แสดงถึงการรับประกันการชำระเงินเพิ่มเติมจากธนาคารที่ไม่ใช่ผู้ออก สถาบันการเงินรับหน้าที่ชำระเงินค่าสินค้า (บริการ) แม้ว่าธนาคารผู้ออกบัตรจะปฏิเสธที่จะชำระเงินก็ตาม รูปแบบการโต้ตอบนี้ใช้กับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้เท่านั้น จะต้องชำระค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมกับธนาคารเพื่อการยืนยัน

พันธุ์เพิ่มเติม

ปัจจุบันมีเล็ตเตอร์ออฟเครดิตประเภทอื่นๆ อีกหลายประเภท เป็นรูปแบบต่างๆ ที่อธิบายไว้ข้างต้น

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่มีข้อความสีแดงคือข้อตกลงที่ธนาคารผู้ดำเนินการได้รับอำนาจจากธนาคารผู้ออกให้ชำระเงินล่วงหน้าแก่ผู้ขายสินค้าตามจำนวนที่ระบุในสัญญาจนกว่าสินค้าจะได้รับการส่งมอบครบถ้วนหรือ ได้ให้บริการอย่างเต็มที่

ประเภทหมุนเวียน - เปิดเมื่อสัญญาจัดให้มีการส่งมอบหลายรายการที่มีมูลค่าเท่ากันโดยประมาณในบางส่วนในช่วงเวลาหนึ่ง เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะถูกเปิดในจำนวนเท่ากับการส่งมอบหนึ่งครั้ง โดยมีเงื่อนไขว่าหลังจากการชำระเงินแต่ละครั้ง จำนวนเงินเดิมจะถูกคืนเข้าบัญชี ควบคู่ไปกับสิ่งนี้ จำนวนสัญญาจะลดลงแบบวนรอบ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่โอนได้ – การชำระเงินไม่เพียงแต่เพื่อประโยชน์ของผู้ขายเท่านั้น แต่ยังเป็นประโยชน์ต่อบุคคลที่สาม (ซัพพลายเออร์) ด้วย ประเภทนี้ใช้เมื่อผู้ขายส่งสินค้าผ่านซัพพลายเออร์และไม่ใช่ผู้จัดส่งโดยตรง บุคคลที่สามที่จัดส่งสินค้าไปยังที่อยู่ที่ระบุจะจัดเตรียมเอกสารที่จำเป็นให้กับธนาคารผู้บริหารหลังจากนั้นการชำระเงินที่ตกลงกันไว้ก่อนหน้านี้ทั้งหมดจะเป็นไปในความโปรดปรานของเขา

ฉันควรเลือกเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทใด

ตามกฎแล้วผู้เข้าร่วมจะต้องกำหนดรูปแบบของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตอย่างอิสระและตกลงกับธนาคาร ปัจจัยหลักที่มีอิทธิพลต่อการเลือกเล็ตเตอร์ออฟเครดิตคือเงื่อนไขของธุรกรรมและผลประโยชน์ของคู่สัญญา ในการทำเช่นนี้คุณต้องเข้าใจว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไรและใช้แบบฟอร์มใดในประเทศของเรา

ในขณะนี้ กฎหมายของรัสเซียในเรื่องการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดยังล้าหลังประเทศเพื่อนบ้านทางตะวันตกของเราอยู่บ้าง ดังนั้นคุณจึงสามารถมุ่งเน้นไปที่กฎเกณฑ์ระหว่างประเทศสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิตสารคดีที่พัฒนาโดยหอการค้านานาชาติ

การพิจารณาว่าไม่ใช่ทุกธนาคารพร้อมที่จะยอมรับเงื่อนไขเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ได้มาตรฐาน นี่เป็นเพราะส่วนใหญ่ขาดผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในสาขานี้ ดังนั้นก่อนที่จะรวมเงื่อนไขที่ไม่เป็นมาตรฐานไว้ในข้อตกลงหลัก คุณต้องตกลงกับธนาคารของผู้รับและผู้ชำระเงินก่อน

ผู้เข้าร่วมในการตั้งถิ่นฐานร่วมกัน

ในการเลือกรูปแบบการชำระเงินนี้ การทราบว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไรนั้นไม่เพียงพอ คุณต้องเข้าใจด้วยว่า เช่นเดียวกับการชำระเงินแบบไม่ใช่เงินสดรูปแบบอื่นๆ ก็มีข้อเสียเช่นกัน

ธุรกรรมนี้ไม่เกี่ยวข้องกับฝ่ายสองฝ่ายเช่นเดียวกับการชำระหนี้ร่วมกันตามปกติ แต่มีสี่ฝ่าย นอกจากผู้ขายและผู้ซื้อแล้ว ธนาคารของผู้ขายและธนาคารของผู้ซื้อก็มีส่วนเกี่ยวข้องที่นี่ โดยมีเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบธรรมดา เปิดบัญชี และดำเนินการขั้นพื้นฐานทั้งหมด สิ่งนี้ทำให้เกิดปัญหาบางประการในการทำธุรกรรม

ความยากลำบากในการลงทะเบียน

การชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตแสดงถึงข้อกำหนดที่เข้มงวดสำหรับเอกสารและกำหนดเวลา รวมถึงความซับซ้อนของขั้นตอนการลงทะเบียน นอกจากการจัดทำสัญญาหลักระหว่างผู้ซื้อและผู้ขายแล้ว ยังจำเป็นต้องแลกเปลี่ยนเอกสารระหว่างธนาคารอีกด้วย แม้ว่าขณะนี้จะดำเนินการด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์แล้ว แต่ยังต้องใช้เวลาในการตรวจสอบเอกสารทั้งหมด

บริการราคาแพง

ค่าใช้จ่ายในการชำระเงินประเภทนี้ค่อนข้างสูง ธนาคารเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นสำหรับธุรกรรมทั้งหมดที่ดำเนินการด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต นอกจากนี้ นับตั้งแต่ช่วงเวลาที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต เงินในบัญชีของผู้ซื้อจะถูกระงับ ซึ่งเป็นหลักประกันว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตจะได้รับการคุ้มครอง

บทสรุป

แม้จะมีข้อบกพร่องทั้งหมด แต่รูปแบบการชำระเงินนี้มีความน่าเชื่อถือและสะดวกสำหรับทุกฝ่ายในการทำธุรกรรม เมื่อเข้าใจความซับซ้อนทั้งหมดของกระบวนการแล้ว ลูกค้าจะไม่สามารถปฏิเสธการชำระเงินประเภทนี้ได้อีกต่อไป

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นภาระผูกพันทางการเงินแบบมีเงื่อนไขที่ธนาคาร (ธนาคารผู้ออก) ยอมรับในนามของผู้ชำระเงินเพื่อชำระเงินแก่ผู้รับเงินเมื่อมีการนำเสนอโดยเอกสารหลังที่สอดคล้องกับเงื่อนไขของจดหมายของ เครดิตหรืออนุญาตให้ธนาคารอื่นทำการชำระเงินดังกล่าว

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีไว้สำหรับการชำระหนี้กับผู้รับเงินหนึ่งราย

เงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตอาจกำหนดให้ได้รับการยอมรับจากบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงิน

ข้อกำหนดทั่วไปเกี่ยวกับการชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต

พื้นฐานทางกฎหมายสำหรับการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตประดิษฐานอยู่ในวรรค 3 ของบทที่ 46 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียตลอดจนในข้อบังคับว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 2-P

เมื่อชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารที่ดำเนินการในนามของผู้ชำระเงินในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตจะดำเนินการชำระเงินแก่ผู้รับเงินเมื่อมีการนำเสนอโดยเอกสารหลังที่สอดคล้องกับเงื่อนไขทั้งหมดของจดหมาย ของเครดิตหรืออนุญาตให้ธนาคารอื่นชำระเงินดังกล่าว

ธนาคารที่ดำเนินการอาจเป็นธนาคารผู้ออก ธนาคารผู้รับ หรือธนาคารอื่น เล็ตเตอร์ออฟเครดิตแยกจากกันและเป็นอิสระจากสัญญาหลัก

ธนาคารสามารถเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทต่อไปนี้ได้:

• ครอบคลุม (เอสโครว์) และเปิดเผย (รับประกัน);
• เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้ (สามารถยืนยันได้)

เมื่อเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก)ธนาคารผู้ออกจะโอนจำนวนเงินของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ความคุ้มครอง) ด้วยค่าใช้จ่ายของผู้ชำระเงินหรือเงินกู้ที่มอบให้เขาเมื่อจำหน่ายของธนาคารที่ดำเนินการตลอดระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการปกปิด (รับประกัน)ธนาคารผู้ออกให้สิทธิ์แก่ธนาคารผู้ดำเนินการในการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออกที่เก็บรักษาไว้ภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือระบุในเลตเตอร์ออฟเครดิตวิธีอื่นในการคืนเงินให้กับธนาคารผู้ดำเนินการสำหรับจำนวนเงินที่จ่าย ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตตามเงื่อนไข ขั้นตอนในการตัดเงินออกจากบัญชีผู้สื่อข่าวของธนาคารผู้ออกภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน) รวมถึงขั้นตอนการคืนเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน) โดยธนาคารผู้ออกไปยังธนาคารที่ดำเนินการ จะถูกกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างธนาคาร ขั้นตอนการคืนเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน) โดยผู้ชำระเงินไปยังธนาคารผู้ออกจะกำหนดในข้อตกลงระหว่างผู้ชำระเงินและธนาคารผู้ออก

หากเงื่อนไขเปลี่ยนแปลงหรือ การยกเลิกเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนได้ธนาคารผู้ออกมีหน้าที่ส่งหนังสือแจ้งที่เกี่ยวข้องไปยังผู้รับไม่เกินวันทำการถัดจากวันที่เงื่อนไขเปลี่ยนแปลงหรือเลตเตอร์ออฟเครดิตถูกยกเลิก

เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะถือว่ามีการเปลี่ยนแปลงหรือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะถือว่าถูกยกเลิกนับตั้งแต่วินาทีที่ธนาคารผู้ดำเนินการได้รับความยินยอมจากผู้รับเงิน ไม่อนุญาตให้ผู้รับเงินยอมรับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้บางส่วน

ตามคำขอของธนาคารผู้ออกเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้สามารถยืนยันได้โดยธนาคารผู้ดำเนินการโดยมีข้อผูกพันเพิ่มเติมจากภาระผูกพันของธนาคารผู้ออกเพื่อชำระเงินให้กับผู้รับเงินเมื่อนำเสนอเอกสารที่ปฏิบัติตาม โดยมีเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (confirmed Letter of credit) เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยันจะถือว่ามีการแก้ไขหรือเลตเตอร์ออฟเครดิตจะถือว่าถูกยกเลิกนับตั้งแต่วินาทีที่ธนาคารผู้ออกได้รับความยินยอมจากธนาคารผู้ดำเนินการที่ยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตและผู้รับเงิน

ธนาคารผู้ออกจะแจ้งผู้รับเงินเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตและเงื่อนไขผ่านธนาคารผู้ดำเนินการหรือผ่านธนาคารของผู้รับโดยได้รับความยินยอมจากฝ่ายหลัง

การชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิตทำได้โดยการโอนเงินผ่านธนาคาร

การโอนเอกสารเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตและเงื่อนไขในการยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตในการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหรือการปิดรวมถึงการยินยอมของธนาคารที่จะยอมรับ (ปฏิเสธที่จะยอมรับ) ธนาคารสามารถดำเนินการเอกสารที่ส่งมาโดยใช้วิธีการสื่อสารใด ๆ ที่ช่วยให้สามารถระบุผู้ส่งเอกสารได้อย่างน่าเชื่อถือ

จำนวนและขั้นตอนการชำระเงินสำหรับบริการธนาคารในระหว่างการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตได้รับการควบคุมโดยเงื่อนไขของสัญญาที่ทำกับลูกค้าและข้อตกลงระหว่างธนาคารที่เข้าร่วมในการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

ขั้นตอนการดำเนินการกับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ธนาคารผู้ออก

เมื่อชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต ผู้ชำระเงินจะต้องส่งไปยังธนาคารผู้ออก สำเนาใบสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตสองชุดซึ่งสั่งให้ธนาคารผู้ออกเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ออกจะพัฒนาแบบฟอร์มคำขอเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตอย่างอิสระ

การสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องมีข้อมูลที่สอดคล้องกับรายละเอียดที่ระบุไว้ในข้อ 2.10 ของข้อบังคับว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 2-P รวมถึงข้อมูลต่อไปนี้:

• ชื่อของธนาคารผู้ออก;
• ชื่อธนาคาร - ผู้รับเงิน
• ชื่อของธนาคารผู้ดำเนินการ
• ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต (เพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้)
• เงื่อนไขการชำระเงินของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• รายการและลักษณะของเอกสารที่ส่งโดยผู้รับเงินและข้อกำหนดสำหรับการดำเนินการกับเอกสารเหล่านี้
• วันปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต, ระยะเวลาในการส่งเอกสาร;
• ชื่อของสินค้า (งานบริการ) สำหรับการชำระเงินที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตระยะเวลาในการขนส่งสินค้า (การปฏิบัติงานการให้บริการ) ผู้ตราส่งผู้รับตราส่งปลายทางของสินค้า

จากการสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ออกจะวาดเลตเตอร์ออฟเครดิตในแบบฟอร์ม 0401063 หากมีรายการเอกสารจำนวนมากที่จะระบุในเลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถแนบภาคผนวกของเลตเตอร์ออฟเครดิตได้ จัดทำขึ้นในรูปแบบใด ๆ ซึ่งอ้างถึงในเลตเตอร์ออฟเครดิตและเป็นส่วนสำคัญของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

ในการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก) เลตเตอร์ออฟเครดิตจะระบุหมายเลขบัญชีที่เปิดโดยธนาคารผู้ดำเนินการเพื่อชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต บัญชีที่ระบุจะถูกเปิดตามคำร้องขอของธนาคารผู้ออกซึ่งวาดขึ้นในรูปแบบใด ๆ บนพื้นฐานของการสมัครเพื่อเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต หมายเลขของบัญชีที่ระบุจะถูกนำไปยังความสนใจของธนาคารผู้ออกโดยธนาคารที่ดำเนินการและโดยธนาคารผู้ออกไปยังความสนใจของผู้ชำระเงิน

หากธนาคารผู้ดำเนินการเป็นธนาคารที่ไม่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน ช่อง "หมายเลขบัญชีของผู้รับ" ของเลตเตอร์ออฟเครดิตจะระบุรายละเอียดของธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงินและหมายเลขบัญชีของผู้รับ กองทุน

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน) ช่อง "หมายเลขบัญชี (40901)" ในเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะไม่ถูกกรอก

ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขหรือการยกเลิกเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ผู้ชำระเงินจะส่งคำสั่งที่เกี่ยวข้องไปยังธนาคารผู้ออก ตามคำสั่งนี้ ธนาคารผู้ออกจะส่งข้อความไปยังธนาคารที่ดำเนินการเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขหรือการยกเลิกเล็ตเตอร์ออฟเครดิต คำสั่งของผู้ชำระเงินที่ระบุข้อความจากธนาคารผู้ออกเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขหรือการยกเลิกเล็ตเตอร์ออฟเครดิตสามารถส่งในรูปแบบของเอกสารบนกระดาษวาดในรูปแบบใด ๆ และดำเนินการโดยลายเซ็นของผู้มีอำนาจลงนาม เอกสารการชำระเงินและตราประทับหรือในรูปแบบของเอกสารในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ตามเงื่อนไขของข้อตกลงระหว่างผู้ชำระเงินกับธนาคารผู้ออก (สำหรับคำสั่งที่ระบุของผู้ชำระเงิน) หรือข้อตกลงระหว่างธนาคารผู้ออกและ ธนาคารผู้ดำเนินการ (เพื่อแจ้งธนาคารผู้ออกเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขหรือการยกเลิกเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังธนาคารผู้ดำเนินการ)

ผู้รับเงินอาจได้รับแจ้งถึงการเปลี่ยนแปลงข้อกำหนดหรือการยกเลิกเล็ตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารผู้ออกผ่านธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อหรือผ่านธนาคารของผู้รับเงิน

การโอนเงินไปยังธนาคารผู้ดำเนินการเพื่อเพิ่มจำนวนเงินของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) จะดำเนินการโดยคำสั่งการชำระเงินของธนาคารผู้ออกซึ่งวาดขึ้นบนพื้นฐานของคำสั่งของผู้ชำระเงินเพื่อเพิ่มจำนวนเงิน เลตเตอร์ออฟเครดิต ในกรณีนี้ หมายเลขบัญชีของผู้รับคือหมายเลขบัญชีที่ป้อนลงในฟิลด์ "หมายเลขบัญชี (40901)" ของเลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเปิด และในฟิลด์ "วัตถุประสงค์ในการชำระเงิน" ของใบสั่งการชำระเงิน ข้อมูลคือ รวมถึงที่ช่วยให้สามารถระบุเลตเตอร์ออฟเครดิตได้ รวมถึงวันที่และหมายเลขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

ขั้นตอนในการเพิ่มจำนวนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการคุ้มครอง (รับประกัน) จะถูกกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างธนาคารผู้ออกและธนาคารที่ดำเนินการ

เมื่อได้รับเอกสารภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจากธนาคารผู้ดำเนินการ ธนาคารผู้ออกจะตรวจสอบการปฏิบัติตามเอกสารที่ส่งมาและรายละเอียดด้วยเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตบนพื้นฐานของเอกสารเอง (ต่อไปนี้จะเรียกว่าการตรวจสอบโดยภายนอก สัญญาณ)

ระยะเวลาในการตรวจสอบเอกสารไม่ควรเกินเจ็ดวันทำการนับจากวันที่ได้รับเอกสาร เว้นแต่จะมีข้อตกลงระหว่างธนาคารผู้ออกและธนาคารผู้ดำเนินการกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น

หากพบว่าเอกสารไม่เป็นไปตามคุณสมบัติภายนอกตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ออกมีสิทธิ์ที่จะปฏิเสธที่จะยอมรับหรือขอผู้ชำระเงินก่อนเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการยอมรับเอกสารเหล่านี้ หากธนาคารผู้ออกปฏิเสธที่จะยอมรับเอกสารที่ระบุก็มีหน้าที่ต้องแจ้งให้ธนาคารที่ได้รับเอกสารหรือผู้รับเงินทราบโดยระบุในการแจ้งเตือนถึงความแตกต่างที่เป็นสาเหตุของการปฏิเสธ

หากเกิดความแตกต่างโดยสัญญาณภายนอกระหว่างเอกสารที่ธนาคารผู้ดำเนินการยอมรับจากผู้รับเงินและเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ออกมีสิทธิ์ที่จะเรียกร้องจากธนาคารผู้ดำเนินการเพื่อคืนเงินจำนวนที่จ่ายให้กับผู้รับ ของกองทุนโดยค่าใช้จ่ายของความคุ้มครองที่โอนไปยังธนาคารที่ดำเนินการ (ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก)) การเรียกคืนจำนวนเงินที่ตัดออกจากบัญชีตัวแทนที่เปิดกับธนาคารที่ดำเนินการหรือปฏิเสธธนาคารที่ดำเนินการเพื่อคืนเงินจำนวนที่จ่ายไป ถึงผู้รับเงิน (ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ครอบคลุม (รับประกัน))

ธนาคารผู้ออกมีหน้าที่ต้องไม่ช้ากว่าวันทำการถัดจากวันที่ส่งคืนจำนวนเงินของยอดคงเหลือที่ไม่ได้ใช้หรือจำนวนเงินของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก) ที่ลดลงหรือยกเลิก เพื่อเครดิตจำนวนเงินที่เกี่ยวข้องเข้าบัญชีของผู้ชำระเงินจาก ซึ่งเงินถูกหักไปเพื่อครอบคลุมเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

อนุญาโตตุลาการ

ดูจดหมายข้อมูลของรัฐสภาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 15 มกราคม 2542 ฉบับที่ 39 “การทบทวนแนวปฏิบัติในการแก้ไขข้อพิพาทที่เกี่ยวข้องกับการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตและรูปแบบการชำระเงิน”

ขั้นตอนการดำเนินการกับเลตเตอร์ออฟเครดิตในธนาคารผู้ดำเนินการ

ธนาคารผู้บังคับคดีจะแจ้งให้ผู้รับเงินทราบทันทีเกี่ยวกับการรับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในลักษณะที่ตกลงกันไว้ ตามด้วยการยืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรในรูปแบบใด ๆ ไม่เกินวันทำการถัดจากวันที่ได้รับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจาก ธนาคารผู้ออกบัตร หากธนาคารที่ดำเนินการไม่ใช่ธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน ธนาคารที่ดำเนินการมีสิทธิที่จะแจ้งให้ผู้รับเงินทุนทราบเกี่ยวกับการรับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตผ่านธนาคารของผู้รับ

หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับความถูกต้องของรายละเอียดในเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ดำเนินการมีสิทธิ์ส่งคำขอในรูปแบบใด ๆ ไปยังธนาคารผู้ออก รายละเอียดในเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะระบุไว้ภายในระยะเวลาที่มีผลใช้ได้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ในกรณีนี้ ธนาคารผู้บังคับคดีอาจแจ้งล่วงหน้าแก่ผู้รับเงินหรือธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงินเกี่ยวกับการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตเพื่อประโยชน์ของผู้รับเงินก็ได้

ในการรับเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต ผู้รับเงินจะต้องส่งสำเนาทะเบียนบัญชีสี่ชุดให้กับธนาคารที่ดำเนินการ แบบฟอร์ม 0401065 (ภาคผนวก 21 ของข้อบังคับว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 2-P) และ เอกสารที่ให้ไว้ตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

สำเนาทะเบียนบัญชีชุดแรกจัดทำขึ้นพร้อมลายเซ็นของผู้มีอำนาจลงนามในเอกสารการชำระบัญชีและตราประทับ หากธนาคารที่ดำเนินการเป็นธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน รายละเอียดเดียวกันนี้จะถูกป้อนในบรรทัด "ธนาคารที่ดำเนินการ" และ "ธนาคารของผู้รับ" ของทะเบียนบัญชี หากธนาคารที่ดำเนินการไม่ใช่ธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน รายละเอียดของธนาคารที่ผู้รับเงินส่งเอกสารภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะถูกป้อนในบรรทัด "ธนาคารที่ดำเนินการ" ของการลงทะเบียนบัญชี การลงทะเบียนบัญชีและเอกสารตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องส่งภายในระยะเวลาที่ระบุไว้ในเล็ตเตอร์ออฟเครดิต แต่ภายในระยะเวลาที่มีผลใช้ได้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต สำเนาทะเบียนบัญชีที่สี่จัดทำขึ้นโดยมีตราประทับของธนาคารวันที่รับเอกสารและลายเซ็นต์ของนักบัญชีและทำหน้าที่เป็นใบเสร็จรับเงินสำหรับการรับเอกสาร

ธนาคารผู้ดำเนินการมีหน้าที่ตรวจสอบลักษณะภายนอกของเอกสารเพื่อให้เป็นไปตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตรวมถึงความถูกต้องของการลงทะเบียนบัญชี ระยะเวลาในการตรวจสอบเอกสารไม่ควรเกินเจ็ดวันทำการนับจากวันที่ได้รับเอกสาร เว้นแต่จะมีข้อตกลงระหว่างธนาคารผู้ออกและธนาคารผู้ดำเนินการกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น

เมื่อพบว่าเอกสารที่ระบุเป็นไปตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตและความถูกต้องของการลงทะเบียนบัญชี ธนาคารที่ดำเนินการจะชำระเงินตามเล็ตเตอร์ออฟเครดิต สำเนาทะเบียนบัญชีที่ธนาคารยอมรับทั้งหมดจะประทับตราธนาคาร วันที่รับ และลายเซ็นต์ของนักบัญชี เมื่อดำเนินการเล็ตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนได้ ธนาคารผู้ดำเนินการจะชำระเงินเต็มจำนวนหากยังไม่ได้รับคำสั่งจากธนาคารผู้ออกเลตเตอร์ออฟเครดิตในส่วนของจำนวนจดหมายเมื่อถึงเวลาส่งเอกสาร ของเครดิต - เมื่อได้รับคำสั่งจากธนาคารผู้ออกให้ลดจำนวนเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

หากพบว่าเอกสารที่ระบุไม่สอดคล้องกับเหตุผลภายนอกตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ดำเนินการมีสิทธิที่จะปฏิเสธที่จะยอมรับเอกสารเหล่านั้นโดยแจ้งให้ผู้รับเงินและธนาคารผู้ออกทราบทันทีและชี้ให้เห็น ความแตกต่างที่เป็นสาเหตุของการปฏิเสธ ผู้รับเงินมีสิทธิ์ส่งเอกสารที่กำหนดโดยเลตเตอร์ออฟเครดิตอีกครั้งก่อนที่จะหมดอายุ

เมื่อชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต จำนวนเงินที่ระบุในการลงทะเบียนบัญชีจะถูกโอน (โอน) ไปยังบัญชีของผู้รับเงินตามคำสั่งการชำระเงินจากธนาคารที่ดำเนินการ

สำเนาคำสั่งการชำระเงินชุดแรกพร้อมกับสำเนาทะเบียนบัญชีชุดแรกจะถูกวางไว้ในเอกสารประจำวันของธนาคารเพื่อเป็นพื้นฐานในการตัดเงินออกจากบัญชีที่มีไว้สำหรับการบัญชีสำหรับจำนวนเงินภายใต้ความคุ้มครอง (ฝาก ) เลตเตอร์ออฟเครดิตหรือเป็นพื้นฐานในการตัดเงินออกจากบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออกที่เปิดในธนาคารที่ดำเนินการภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการรับประกัน (รับประกัน)

ธนาคารผู้ดำเนินการส่งสำเนาทะเบียนบัญชีชุดที่สองให้กับธนาคารผู้ออกพร้อมเอกสารที่กำหนดตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่แนบมาพร้อมทั้งสำเนาทะเบียนบัญชีชุดที่สามเพื่อใช้โดยธนาคารผู้ออกและสำหรับการจัดส่ง ไปยังผู้ชำระเงิน

หากเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจัดให้มีการยอมรับโดยบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงิน ฝ่ายหลังจะต้องจัดเตรียมหนังสือมอบอำนาจที่ออกโดยผู้ชำระเงินให้ธนาคารผู้ดำเนินการ (หากผู้มีอำนาจเป็นบุคคลธรรมดา) หรือสำเนาของ ข้อตกลง (หากผู้มีอำนาจเป็นองค์กร)

บุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงินกรอกรายละเอียดต่อไปนี้ในสำเนาแบบฟอร์มลงทะเบียนบัญชีทั้งหมด:

"ยอมรับด้วยค่าใช้จ่ายของเลตเตอร์ออฟเครดิตลงวันที่ ____ หมายเลข____________ (วันที่) โดยผู้มีอำนาจ ____________________________________________________________________ (ชื่อเต็ม รายละเอียดหนังสือเดินทางของบุคคลหรือชื่อองค์กร) ชื่อขององค์กรที่ชำระเงิน ____________________________________ ลายเซ็น ____________________ วันที่ M.P. _______________________" ความรับผิดของธนาคารสำหรับการละเมิดเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ความรับผิดชอบต่อการละเมิดเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ออกจะต้องรับผิดชอบต่อผู้ชำระเงินและธนาคารผู้ดำเนินการจะต้องรับผิดชอบต่อธนาคารผู้ออก

หากธนาคารผู้ดำเนินการปฏิเสธที่จะจ่ายเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครองหรือได้รับการยืนยันอย่างไม่มีเหตุผล อาจมีการมอบหมายความรับผิดต่อผู้รับเงินให้กับธนาคารที่ดำเนินการ

ในกรณีที่การชำระเงินไม่ถูกต้องโดยธนาคารผู้ดำเนินการของเงินทุนภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครองหรือได้รับการยืนยันอันเนื่องมาจากการละเมิดเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ความรับผิดต่อผู้ชำระเงินอาจถูกกำหนดให้กับธนาคารที่ดำเนินการ

การปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตปิดที่ธนาคารผู้ดำเนินการ:

• เมื่อเลตเตอร์ออฟเครดิตหมดอายุ (ตามจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือยอดคงเหลือ)
• หากผู้รับเงินปฏิเสธการใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ทั้งหมดหรือบางส่วน) ก่อนหมดอายุ หากได้รับอนุญาตตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต โดยส่งคำขอปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตให้กับธนาคารผู้ดำเนินการ . เงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตอาจกำหนดให้ต้องได้รับความยินยอมจากผู้ชำระเงินและ (หรือ) ธนาคารผู้ออกเพื่อปฏิเสธที่จะใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตโดยผู้รับเงิน การปฏิเสธที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้วสามารถทำได้โดยได้รับความยินยอมจากธนาคารที่ยืนยัน
• เมื่อธนาคารผู้ออกเลตเตอร์ออฟเครดิตถูกเพิกถอน (ทั้งหมดหรือบางส่วน) รวมถึงตามคำขอของผู้ชำระเงินหรือหลังจากได้รับความยินยอมจากผู้รับเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้

เมื่อเพิกถอนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก)สำหรับจำนวนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ด้านหน้าของเลตเตอร์ออฟเครดิตนักบัญชีของธนาคารที่ดำเนินการจะทำเครื่องหมายว่า "ถอนออกบางส่วน" จำนวนเงินที่ระบุในตัวเลขจะถูกวงกลมและป้อนจำนวนเงินใหม่ ที่ด้านหลังของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) จะมีการบันทึกจำนวนเงินที่คืนและวันที่คืนซึ่งได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของนักบัญชีที่ระบุนามสกุลตลอดจนตราประทับของ ธนาคาร.

การคืนเงินจำนวนให้กับธนาคารผู้ออกภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) จะดำเนินการโดยธนาคารผู้ดำเนินการตามคำสั่งการชำระเงินพร้อมกับการปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเลตเตอร์ออฟเครดิตหมดอายุหรือในวันที่นำเสนอ ของเอกสารที่ใช้เป็นพื้นฐานในการปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

ขั้นตอนการเพิกถอนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการคุ้มครอง (รับประกัน) นั้นกำหนดขึ้นโดยข้อตกลงระหว่างธนาคารผู้ออกและธนาคารที่ดำเนินการ

เกี่ยวกับการปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ดำเนินการจะต้องส่งการแจ้งเตือนไปยังธนาคารผู้ออกซึ่งวาดในรูปแบบใด ๆ และออกพร้อมกับตราประทับของธนาคารวันที่จัดทำและลายเซ็นของนักบัญชี

“เพื่อเป็นการตอบสนองต่อคำขอเกี่ยวกับกฎระเบียบหมายเลข 2-P ฉบับใหม่ “การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย” กระทรวงระบบการชำระเงินและการชำระหนี้แจ้งให้เราทราบดังต่อไปนี้

คำสั่งหมายเลข 1442-U จัดให้มีบทที่ 4 - 6 ของข้อบังคับหมายเลข 2-P ฉบับใหม่ซึ่งควบคุมการชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตในรูเบิล ทั้งฉบับปัจจุบันและฉบับใหม่เป็นไปตามบรรทัดฐานของบทที่ 46 "การชำระหนี้" ของประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งกำหนดกฎเกณฑ์สำหรับการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต ในเวลาเดียวกันการเปลี่ยนแปลงจะคำนึงถึงแนวปฏิบัติของรัสเซียสมัยใหม่ในการใช้รูปแบบเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในการชำระเงินรวมถึงมาตรฐานสากลซึ่งกำหนดไว้ในชุดศุลกากรและแนวปฏิบัติสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิตสารคดีของหอการค้าระหว่างประเทศ กระทรวงพาณิชย์ (UCP)

กฎของฉบับปัจจุบันซึ่งกำหนดให้มีส่วนร่วมในการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตของธนาคารผู้ออกที่ให้บริการผู้ชำระเงินและธนาคารดำเนินการที่ให้บริการผู้รับเงินได้รับการเสริมในคำสั่งหมายเลข 1442-U โดยมีกฎที่กำหนดความเป็นไปได้ของ ใช้รูปแบบการชำระเงินอื่น ๆ และวิธีการปฏิบัติตามข้อผูกพันของธนาคาร ได้แก่ :

• มีความเป็นไปได้ที่จะเกี่ยวข้องกับธนาคารที่สามในการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต ซึ่งไม่ใช่ธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงินและทำหน้าที่เป็นธนาคารที่ดำเนินการ สิ่งนี้ไม่ขัดแย้งกับบรรทัดฐานของวรรค 3 ของบทที่ 46 ของประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียเนื่องจากไม่มีข้อบ่งชี้โดยตรงว่าธนาคารที่ดำเนินการจะต้องเป็นธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน
• ขั้นตอนการออกเล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีการเปลี่ยนแปลง ตามเวอร์ชันปัจจุบันผู้ชำระเงินจะวาดเลตเตอร์ออฟเครดิตและส่งไปยังธนาคารผู้ออก อย่างไรก็ตาม ตามประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ธนาคารผู้ออกจะดำเนินการชำระเงินให้กับผู้รับเงินหรืออนุญาตให้ธนาคารผู้ดำเนินการชำระเงินดังกล่าว จากนี้ในบทที่ 4 - 6 ฉบับใหม่ของกฎหมายเลข 2-P ธนาคารผู้ออกได้รับความไว้วางใจให้มีหน้าที่ในการโอนเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุมและโอนเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตโดยการร่างขึ้น เลตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารผู้ออกในแบบฟอร์ม 0401063 ตามใบสมัครของผู้ชำระเงินเพื่อเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต
• โดยได้ชี้แจงขั้นตอนและระยะเวลาในการตรวจสอบเอกสารโดยธนาคารผู้ดำเนินการและธนาคารผู้ออกเอกสารแล้ว ตามคำสั่งหมายเลข 1442-U เอกสารที่ส่งโดยผู้รับเงินจะถูกตรวจสอบโดยธนาคารเพื่อให้เป็นไปตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามคุณสมบัติภายนอกภายในระยะเวลาไม่เกินเจ็ดวันทำการ
• เป็นไปได้ที่จะใช้ตามข้อตกลงระหว่างธนาคาร วิธีการต่างๆ ในการคืนเงินโดยธนาคารผู้ออกไปยังธนาคารที่ดำเนินการ เมื่อฝ่ายหลังดำเนินการเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่มีการคุ้มครอง (รับประกัน) ตัวอย่างเช่นโดยการให้สิทธิ์แก่ธนาคารที่สามใน ซึ่งเปิดบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออกเพื่อตัดเงินตามเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามข้อกำหนดพื้นฐานของธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อรวมทั้งโดยการออกหลักประกันการชำระเงินของธนาคารผู้ออกหรือธนาคารที่สามเพื่อประโยชน์ของผู้ได้รับการเสนอชื่อ ธนาคาร. เวอร์ชันปัจจุบันมีให้เฉพาะในกรณีของการตัดเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารผู้ดำเนินการจากบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออก
• อนุญาตให้ใช้วิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ในทุกขั้นตอนของการชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต คำสั่งหมายเลข 1442-U มีกฎสำหรับการโอนเอกสารในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตและเงื่อนไขการยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหรือการปิดบัญชีตลอดจน ความยินยอมของธนาคารในการยอมรับ (ปฏิเสธที่จะยอมรับ) เอกสารที่นำเสนอสามารถดำเนินการโดยธนาคารทุกประเภท การสื่อสารที่ช่วยให้สามารถระบุผู้ส่งเอกสารได้อย่างน่าเชื่อถือ”

ควรสังเกตว่าเอกสารนี้ไม่ใช่ลักษณะเชิงบรรทัดฐานและเป็นคำอธิบายเกี่ยวกับประเด็นเฉพาะ