Quando si rivela l'essenza di una banca, la questione delle sue funzioni è molto importante. Ma qui va notato che la funzione non dovrebbe riflettere la manifestazione dell'essenza della banca, ma l'essenza stessa, cioè caratterizzare non un'istituzione economica in generale, ma una banca che ha le sue specificità e interagisce con altri soggetti di riproduzione.
Funzione - specifica interazione della banca con l'ambiente esterno, volta a preservare la banca come entità integra.
Consideriamo le funzioni della banca:
1. Funzione di accumulazione di fondi Le caratteristiche dell'accumulazione di fondi da parte delle banche sono le seguenti:
la banca raccoglie i fondi temporaneamente liberi di altre persone;
le risorse monetarie accumulate vengono utilizzate per soddisfare le esigenze dei clienti (nell'ordine di ridistribuzione dei fondi);
la proprietà dei fondi accumulati e ridistribuiti rimane del creditore originario (clienti bancari);
la raccolta fondi sta diventando una delle attività principali della banca, per poterla svolgere in condizioni moderne è necessario un permesso speciale (licenza).
Date queste e altre avvertenze, si può presumere che Questa funzione è la più importante per la banca.
2. Funzione di regolazione della circolazione monetaria. Le banche fungono da centri attraverso i quali passano le transazioni di pagamento di varie entità commerciali. Grazie al sistema di liquidazione, le banche creano per i propri clienti la possibilità di effettuare scambi, far circolare contanti e capitali. La regolamentazione della circolazione monetaria si ottiene anche attraverso l'emissione di mezzi di pagamento, il prestito ai bisogni di vari soggetti di produzione e circolazione, il servizio di massa dell'economia e della popolazione. Possiamo quindi concludere che tale funzione viene attuata attraverso un insieme di operazioni riconosciute come bancarie e affidate ad un istituto monetario.
3. Funzione di intermediario. Questa funzione si riferisce spesso all’attività della banca come intermediario nei pagamenti. I pagamenti da parte di organizzazioni e individui passano attraverso le banche. In questo senso, le banche, essendo “tra” i clienti, effettuando pagamenti per loro conto, svolgono una missione di intermediario. Attraverso le banche, il turnover del denaro viene effettuato sia per una singola entità che per l'economia del paese nel suo insieme. Attraverso le banche, fondi e capitali vengono trasferiti da un ente all'altro, da un settore all'altro dell'economia nazionale. Eseguendo transazioni sui conti, le banche organizzano il movimento dei capitali, accumulandoli in un settore dell’economia e ridistribuendo risorse e capitali ad altre industrie e regioni. Le risorse ridistribuite dalle banche non coincidono né per dimensioni, né per durata, né per ambito di operatività. Le risorse liberate da un'entità e accumulate dalla banca non coincidono con le esigenze di un'altra entità. La banca, essendo al centro della vita economica, ha l'opportunità di trasformare (cambiare) la dimensione, i tempi e la direzione del capitale in conformità con le esigenze dell'economia. Pertanto, la funzione di intermediario della banca è una funzione di trasformazione delle risorse, garantendo un'interazione su larga scala tra i soggetti della riproduzione e la riduzione del rischio.
Una banca è un’organizzazione finanziaria e creditizia creata inizialmente per custodire in modo sicuro il denaro dei clienti (depositanti) per il periodo specificato nel contratto. Le funzioni moderne delle banche sono molto più ampie. Pertanto, oggi le organizzazioni bancarie emettono denaro alla popolazione (allo stesso tempo si forma un'offerta di moneta aggiuntiva), effettuano pagamenti non in contanti tra individui e organizzazioni e forniscono servizi finanziari correlati. Allo stesso tempo, tali società creditizie e finanziarie non hanno il diritto di svolgere attività assicurative, commerciali o produttive.
Funzioni della Banca Centrale
La Banca Centrale è la principale struttura creditizia (regolatrice) dello Stato. In Russia, le funzioni della Banca Centrale (CB RF) sono le seguenti:
- formazione e attuazione della politica creditizia interna;
- immissione in libera circolazione (emissione) della valuta nazionale - banconote di carta e monete metalliche;
- rifinanziamento degli istituti bancari;
- gestione delle riserve auree e valutarie;
- sviluppo e attuazione della politica monetaria.
Inoltre, la Banca Centrale svolge il ruolo di principale centro di regolamento del sistema bancario e controlla in modo completo le attività delle organizzazioni commerciali.
Funzioni delle banche commerciali
Gli enti creditizi privati sono considerati l’anello principale del sistema finanziario e creditizio dello Stato e forniscono ai clienti – depositanti e mutuatari – un’ampia gamma di servizi. Le funzioni principali delle banche commerciali sono l'attrazione, l'accumulo pianificato e la distribuzione di fondi, attuate nei seguenti tipi di operazioni:
- regolamentazione della circolazione monetaria;
- intermediazione di prestiti ai cittadini (compresa la fornitura) e alle persone giuridiche,
- trasferimento di denaro tra clienti sotto forma di pagamenti non in contanti (intermediazione nei pagamenti);
- consulenza, fornire informazioni aggiornate, aumentare l’alfabetizzazione finanziaria della popolazione.
Funzioni svolte dalla banca
L'intera gamma delle funzioni svolte dalla banca può essere brevemente formulata in tre punti.
- Accumulo di fondi. Allo stesso tempo, è necessario comprendere che se alcune strutture finanziarie (ad esempio i fondi di investimento) accumulano denaro per ulteriori investimenti, le società bancarie attraggono e accumulano tali risorse per i propri scopi.
- Regolazione della circolazione monetaria nello Stato. Una società bancaria può essere definita una sorta di centro che elabora le transazioni di pagamento tra entità (clienti).
- Mediazione, che tradizionalmente si riferisce all'attività diretta di un intermediario in trasferimenti, pagamenti e qualsiasi altro tipo di transazione.
Principali funzioni della banca
Tra le principali funzioni della banca merita una menzione speciale l'attività di accumulazione di massa monetaria temporaneamente libera. Di norma, la maggior parte dei fondi viene raccolta collocando i clienti (depositanti) su conti di deposito e di risparmio. In questo caso, il proprietario del denaro riceve un vantaggio sotto forma di interessi attivi (se si tratta di un deposito), e la società stessa riceve capitale di prestito, che ricostituisce ulteriormente la riserva e viene parzialmente utilizzato per i prestiti, giocando a ruolo ruolo di fonte principale delle risorse creditizie dell’impresa.
Funzione creditizia delle banche
Un'altra componente importante del sistema bancario moderno è la fornitura di prestiti a persone fisiche e giuridiche. La funzione creditizia delle banche è che, fornendo fondi di prestito ai mutuatari, l'organizzazione crea così la cosiddetta massa di denaro creditizio. Allo stesso tempo, la loro caratteristica principale è che tali risorse monetarie non hanno espressione fisica, cioè non esistono in una forma “tangibile” reale, ma sotto forma di registrazioni contabili. Tale meccanismo è controllato e regolato dalla Banca Centrale utilizzando una serie di standard legislativi.
Le funzioni della banca nell'economia
Tutti i processi associati all’accumulazione e alla circolazione del denaro sono della massima importanza per il sistema economico dello Stato. Tuttavia, le funzioni di una banca nell’economia non si limitano all’accumulazione e alla ridistribuzione. Oltre a loro, tali società stimolano anche il risparmio finanziario nella sfera economica, che influisce direttamente sullo stato dell’economia del paese. Una componente altrettanto significativa può essere chiamata mercato mobiliare (mercato azionario), anch'esso strettamente correlato all'attività bancaria di intermediazione nelle transazioni effettuate con azioni, obbligazioni e altri titoli.
Funzioni di gestione della banca
Le funzioni chiave della gestione bancaria sono affidate a un organo speciale: l'assemblea generale degli azionisti. Comprende gli azionisti partecipanti che possiedono azioni nominative della società. In alcuni casi, nella composizione dell'organo rientrano anche i titolari delle cosiddette azioni privilegiate. All'assemblea sono subordinate altre due strutture di governo: la commissione di revisione e il consiglio di amministrazione, che formula e attua le politiche interne. Il ruolo di principale organo esecutivo è svolto dal consiglio, nella stragrande maggioranza dei casi formato tra i principali azionisti dell'organizzazione.
Ognuno di noi, in un modo o nell'altro, desidera accumulare una somma di denaro per alcuni dei nostri bisogni. Ma questo può essere difficile, perché spesso tutto il nostro reddito viene speso per bisogni più o meno urgenti, dopodiché non rimane più nulla. Quando, dopo aver distribuito il capitale, rimane una certa somma per tutte le tue esigenze, si parla di fondi temporaneamente liberi. Le accumulazioni sono precisamente i processi di accumulazione di tali fondi. Questo termine è spesso utilizzato nell'aspetto bancario. Cosa significa la parola "accumulazione" e come si collega al lavoro delle istituzioni finanziarie, lo scopriremo ulteriormente.
Il concetto di accumulo di fondi temporaneamente liberi
L'accumulo di fondi è una delle attività delle banche commerciali, e una delle più importanti. La sua essenza sta nel fatto che concentrano il cosiddetto denaro “gratuito” degli investitori nei loro conti e ricevono reddito ridistribuendolo. Queste finanze non vengono trattenute all'interno dell'organizzazione bancaria, ma vengono convertite in capitale investendo nell'economia statale, concesse sotto forma di prestiti e utilizzate per l'acquisto di titoli.
Un fatto poco noto è che le banche all'inizio della loro attività utilizzavano solo la propria finanza libera. Ma quando i crediti e vari tipi di prestiti iniziarono a diventare più popolari, iniziarono ad applicare la pratica di accumulare capitale altrui a scapito dei contributi dei loro investitori, il che portò alla nascita di qualcosa come i depositi bancari.
I depositi sono necessari affinché in futuro gli istituti finanziari possano ridistribuire il capitale dei clienti a un tasso di interesse più elevato. La conclusione è che ogni depositante, portando i suoi soldi in una filiale bancaria, glieli presta ad un certo tasso di interesse stabilito per i depositi. E la banca, a sua volta, presta questi fondi a coloro che le hanno chiesto un prestito (singoli cittadini, singoli imprenditori o aziende), e riceve da loro una percentuale stabilita.
Naturalmente, le banche commerciali devono incoraggiare efficacemente i depositanti ad accumulare e risparmiare denaro sui loro conti. Per fare ciò, perseguono una politica di deposito flessibile, che consiste in un elevato tasso di interesse sui depositi, garanzie di sicurezza affidabile dei loro depositi, nonché la disponibilità di informazioni sulle attività delle organizzazioni bancarie.
Si ritiene che l'80% del capitale delle banche moderne sia costituito da fondi attratti e solo il 20% sia proprio. Una quota così piccola del suo capitale è spiegata dal fatto che è necessario solo che le banche svolgano le loro attività:
Pertanto, il capitale proprio di un'organizzazione bancaria è, in effetti, una sorta di fondo di garanzia ed è semplicemente necessario per garantire la stabilità e l'efficienza del suo lavoro. Considerando che ogni giorno ingenti somme di denaro dei loro clienti passano attraverso le mani degli istituti finanziari, questi possono essere definiti una sorta di intermediario tra chi ha bisogno di denaro e chi può fornirlo.
Caratteristiche delle attività bancarie per l'accumulo di finanza libera
In primo luogo, la banca reindirizza gli importi accumulati a favore di coloro che si rivolgono ad essa con le proprie esigenze finanziarie, cioè i mutuatari. In secondo luogo, non acquisisce diritti di proprietà su questo denaro, perché i suoi proprietari sono gli investitori che hanno effettuato i loro depositi in contanti su conti di deposito. In terzo luogo, tali istituti finanziari operano sulla base di licenze e sono autorizzati dalle autorità di regolamentazione a svolgere tali attività. Inoltre, come già osservato, la quota dei fondi propri nel capitale della banca è estremamente ridotta rispetto a quella degli altri. Pertanto, è difficile negare che l’accumulo di finanziamenti temporaneamente liberi sia una delle funzioni più importanti di una banca.
Qual è lo scopo principale dell'accumulo di denaro gratuito? Il ruolo di questo processo è importante per le stesse istituzioni finanziarie, per i cittadini e per l’intero Stato.
Innanzitutto, le banche svolgono la funzione di ridistribuzione finanziaria, nonché di sostegno alle piccole e medie imprese. Come sapete, la categoria dei mutuatari bancari comprende non solo singoli individui che hanno bisogno di soldi per una vacanza o un nuovo acquisto, ma anche imprenditori che hanno un'idea interessante, ma non hanno la capacità finanziaria per realizzarla. Accumulare finanze rende possibile concentrare quanto più denaro possibile, trasferito dagli investitori, e darlo a coloro che sono desiderosi di metterlo a frutto. E lo sviluppo degli affari influisce direttamente sullo sviluppo dell’intera economia statale e sulla ricostituzione del bilancio del paese.
L'accumulo consente inoltre di ridurre i costi di ricerca di finanziamenti creditizi, ovvero di evitare tempi e costi finanziari elevati durante la ricerca di fondi presi in prestito. 
Questo meccanismo consente anche di realizzare un profitto. Cioè, quando le istituzioni finanziarie ridistribuiscono le risorse finanziarie temporaneamente inattive, possono guadagnare reddito sotto forma di differenza tra gli interessi che addebitano ai mutuatari e gli interessi che pagano ai depositanti.
Cosa possiamo dire in definitiva sull’accumulazione? In sostanza, si tratta di guadagnare soldi con i soldi. Il metodo principale per accumulare fondi è attirare depositi in contanti da cittadini e organizzazioni. Tutti traggono beneficio da questa attività:
- coloro che trasferiscono i propri fondi gratuiti e ricevono interessi per questo;
- coloro che accumulano denaro nelle loro mani e ricevono interessi per trasferirlo a chi è nel bisogno;
- chi richiede un prestito e ha la possibilità di riceverlo velocemente e senza costi aggiuntivi.
Non solo le banche sono impegnate ad accumulare denaro “gratuito”, ma anche varie imprese finanziarie e industriali e fondi di investimento accumulano risorse finanziarie per gli investimenti. Ma la loro principale differenza rispetto agli istituti bancari in questo caso è che svolgono tali attività per i propri scopi. Pertanto, è l'accumulazione bancaria ad essere molto importante sia per la popolazione che per l'economia statale nel suo complesso.
Si può concludere che le imprese sperimentano costantemente una carenza di risorse finanziarie per gli investimenti, il che solleva il problema di trovare ulteriori fonti di finanziamento per gli investimenti di capitale. Tale fonte può essere il risparmio monetario della popolazione e le risorse monetarie temporaneamente libere delle imprese che non intendono utilizzare nel prossimo futuro (ad esempio, quote di ammortamento o fondi accumulati nei fondi di ammortamento delle imprese).
Ne consegue che in un polo si concentrano gli agenti di mercato che mancano di risorse finanziarie, mentre nell’altro polo si concentrano gli agenti di mercato che hanno fondi liberi e sono pronti a prestarli. Il compito è collegare questi due poli con le linee elettriche
interessi economici e trovare istituzioni organizzativamente efficaci che assicurino il mantenimento dei collegamenti tra tutti gli agenti del mercato dei capitali monetari.
Tali istituti sono gli istituti di credito (banche, fondi, aziende), che figurano tra i principali attori del mercato monetario. Forniscono all’economia un sistema di canali che consente di spostare comodamente e rapidamente il denaro da dove c’è un surplus a dove c’è carenza.
In questo caso, è importante la valutazione dei redditi futuri (profitti) rispetto al momento attuale. Stiamo parlando di sconti, cioè riportare i ricavi futuri al loro valore attuale. Il valore attualizzato (attuale) attualizzato (CDV) viene calcolato sulla base della già nota formula dell'interesse composto (capitolo 14): TDV = D n /(1+r")n, dove D n è l'importo finale del reddito; r" è il tasso di interesse; n è il numero di anni. Quando si prende una decisione sugli investimenti, si calcola il valore attuale netto (VAN): VAN = P 1 /(1+ r")+P 2 (1+ r")²+…+Pn(1+ r")ⁿ – n, dove P n – profitto ricevuto nell'ennesimo anno; r" – tasso di sconto (tasso di interesse); E – investimenti. Il valore del valore netto di sconto deve essere maggiore di zero: N D C > 0, il che significa che l'importo dell'investimento effettuato supera il profitto attuale. Pertanto, gli investimenti sono consigliabili se il reddito atteso da essi supera i costi associati all’investimento.
Segni di rapporti di credito
Pertanto, i rapporti di credito si basano sul trasferimento delle risorse monetarie mobilitate sotto forma di prestiti ai cittadini o a qualsiasi entità economica bisognosa di fondi. Il prestito si riferisce alla fornitura di un prestito a un individuo o
a una persona giuridica per un certo periodo sui termini di rimborso e pagamento per il suo utilizzo. Pertanto le caratteristiche principali dei rapporti di credito sono l'urgenza, il rimborso, il pagamento e la garanzia.
Urgenza. È determinato dal fatto che qualsiasi organismo creditizio (prestatore) fornisce un prestito di capitale monetario per un periodo rigorosamente concordato, dopo il quale il mutuatario si impegna a rimborsare il prestito ricevuto. Se il prestito non viene rimborsato in tempo, il creditore ricorre a sanzioni per ritardato pagamento o raccoglie denaro dal mutuatario tramite il tribunale.
Restituibilità. Ciò significa che il denaro viene trasferito a un’entità commerciale per un uso temporaneo, mentre la proprietà del capitale monetario trasferito rimane al creditore. Al termine del periodo di prestito, l'importo preso in prestito deve essere restituito al creditore.
Pagamento. Per stimolare l’immagazzinamento di denaro sotto forma di depositi, gli istituti di credito pagano interessi ai loro proprietari. Pertanto, l’interesse, come già notato, è il pagamento del mutuatario per l’utilizzo del denaro prestato, o il reddito del prestatore. Le banche, a loro volta, emettono i fondi ricevuti sotto forma di depositi alle entità economiche bisognose sotto forma di prestiti a un determinato tasso di interesse. È chiaro che i tassi di interesse applicati per i prestiti concessi dovrebbero essere leggermente superiori ai tassi di interesse fissati dalla banca per i depositanti di fondi.
Garanzia. La garanzia della restituzione del denaro prestato viene effettuata in due modi: verificando l’affidabilità creditizia del mutuatario e assicurandola con l’aiuto di garanzie. Per proteggere il denaro dalle perdite, il creditore effettua un’analisi speciale della situazione economica del mutuatario per determinarne l’affidabilità creditizia. Come è noto,
affidabilità creditizia: capacità e volontà del mutuatario di adempiere tempestivamente ai propri obblighi ai sensi del contratto di prestito, vale a dire rimborsare il prestito e pagare gli interessi su di esso.
Il metodo di assicurazione consiste nel richiedere che al mutuante venga fornita una garanzia, che è di proprietà del mutuatario, ma che può essere pignorata dal mutuante, appropriata o venduta per coprire il debito del mutuatario se quest'ultimo non adempie ai suoi obblighi ai sensi il contratto di prestito. Serve una garanzia anche per gli investitori. La massima garanzia sarebbe quella di mantenere tutti i depositi in contanti presso la banca sotto forma di riserva bancaria, che è inefficiente e anti-mercato, o di garanzia statale.
Ciao! In questo articolo parleremo dell'accumulo di fondi.
Oggi imparerai:
- Interpretazione del termine “accumulo”;
- Quali funzioni svolge l’accumulazione?
Cos'è l'accumulo
Siamo tutti accaparratori. Qualcuno raccoglie cose inutili e le porta in campagna, qualcuno risparmia giorni lavorativi per prendersi una lunga vacanza e qualcuno risparmia denaro. Parliamo di quest'ultimo.
Le banche hanno bisogno di depositi per attrarre fondi dai cittadini allo scopo di una loro ulteriore ridistribuzione a un tasso di interesse più elevato.
Dopotutto, in sostanza, quando porti i fondi disponibili in banca, presti alla banca una certa percentuale, interesse sul deposito. La banca poi presta questi fondi a chi ne ha bisogno per guadagnare interessi sul prestito.
Al momento, le organizzazioni bancarie non hanno più del 20% del proprio capitale nel loro capitale, l'80% proviene da fondi presi in prestito.
Pertanto, le banche e le organizzazioni bancarie sono una sorta di intermediari tra i cittadini che hanno fondi temporaneamente liberi e coloro che ne hanno bisogno.
La banca unisce tali entità economiche per tempo (cioè fornisce un prestito quando ce n'è bisogno e per un certo periodo), per quantità (fornisce l'importo necessario in un dato momento) e per ubicazione (non è necessario cercare mutuatari e finanziatori , tutto in un unico posto).
Le attività bancarie per l'accumulo di fondi hanno diverse caratteristiche:
- La banca indirizza i fondi accumulati per soddisfare i bisogni e le esigenze di altre persone;
- La proprietà dei fondi accumulati resta di coloro che li hanno depositati in banca, cioè dei depositanti;
- Le attività che comportano l'accumulo e la ridistribuzione dei fondi presi in prestito richiedono una licenza;
- I fondi propri disponibili della banca occupano una quota relativamente piccola del suo capitale;
- L'attività di accumulazione di fondi temporaneamente liberi è una delle funzioni più importanti della banca.
Funzioni di accumulazione
E infine, pensiamo al motivo per cui l'attività di accumulazione di fondi temporaneamente gratuiti è importante per la società e lo Stato.
La prima funzione è ridistribuzione dei fondi, sostegno alle piccole e medie imprese. I proprietari di piccole e medie dimensioni diventano spesso mutuatari delle banche.
Inoltre, lo sviluppo delle piccole e medie imprese consente lo sviluppo dell’economia del Paese nel suo complesso e fornisce un contributo significativo al bilancio statale.
Seconda funzione - riducendo i costi di ricerca dei fondi presi in prestito. Nell’esempio con un laptop, il cittadino “A” dovrebbe girare tra diverse persone e stipulare diversi contratti per ricevere una somma sufficiente. L'accumulo ti consente di evitare pratiche burocratiche.
Terza funzione - realizzare un profitto da fondi temporaneamente liberi. Come sai, il denaro deve funzionare.
L'accumulazione è l'attività di ottenere denaro dal denaro. Allo stesso tempo, i profitti vengono ricevuti non solo da coloro che accumulano fondi, ma anche da coloro che depositano i propri fondi liberi e ricevono interessi su di essi. Ricordare.
Pertanto, l'accumulo di fondi consente la ridistribuzione dei fondi, lo sviluppo delle piccole e medie imprese nel paese, il rifornimento del bilancio statale e il miglioramento del tenore di vita della popolazione.
