Kthehu përsëri në
Pagesa me letra krediti është një metodë e pagesave pa para midis organizatave, thelbi i së cilës është si më poshtë. Banka e paguesit udhëzon bankën që i shërben përfituesit që të paguajë shumën e parave të dakorduara brenda periudhës së rënë dakord, me kusht që të plotësohen kushtet e përcaktuara në letrën kreditore të paguesit.
Formulari i letrës së kredisë është shumë i ngjashëm në pamje me formularin e urdhërpagesës të paraqitur më sipër.
Një letër kredie është e përshtatshme për t'u përdorur në situata ku përfshihen pagesa të mëdha, por partnerët e biznesit nuk i besojnë realisht njëri-tjetrit.
Në marrëdhëniet e biznesit, momenti i pagesës, si rregull, nuk përkon me momentin e marrjes së produktit ose shërbimit, pra me atë që paguhet. Kjo krijon rreziqe.
Nëse paratë paguhen më herët, paguesi rrezikon t'i humbasë ato dhe të mos marrë produktin ose shërbimin. Nëse një produkt ose shërbim ofrohet më herët, marrësi rrezikon të mos marrë paratë që i takojnë për të. Për të zgjidhur këtë kontradiktë, marrësi dhe paguesi përfshijnë dy ndërmjetës - bankën e marrësit dhe bankën e paguesit. Dhe letra e kredisë bëhet një dokument që zyrtarizon marrëdhënien mes paguesit dhe marrësit me ndërmjetësimin e dy bankave. Përkundër faktit se bankat ndonjëherë falimentojnë, mund të themi me siguri se banka mesatare ruse është shumë më e besueshme se organizata mesatare ruse. Kjo nuk shpjegohet me faktin se disa njerëz të veçantë punojnë në banka, por me parimet e organizimit të sistemit bankar.
Prandaj, në një situatë të marrëdhënieve komplekse midis organizatave, ka kuptim që ato t'i besojnë ndërmjetësimit të bankave më të besueshme. Vetë fjala "letër krediti" vjen nga fjala latine accordifivus - besim.
Në përputhje me letrën e kredisë, një shumë e caktuar parash transferohet nga llogaria rrjedhëse e paguesit e hapur në bankën e tij në bankën e marrësit. Por kjo shumë nuk transferohet në llogarinë bankare të përfituesit.
Letra e kredisë përcakton kushtet në të cilat paratë mund të kreditohen në llogarinë bankare të marrësit. Për shembull, marrësi duhet të paraqesë në bankën e tij një faturë të lëshuar në një mënyrë të caktuar ose një certifikatë pranimi të dorëzimit që konfirmon se mallrat janë pranuar nga paguesi ose se atij i janë ofruar shërbime dhe paguesi nuk ka pretendime.
Letra e kredisë ka një periudhë vlefshmërie.
Nëse kushtet e letrës së kredisë nuk përmbushen gjatë periudhës së vlefshmërisë së saj, banka e marrësit do t'i kthejë paratë në bankën e paguesit dhe banka e paguesit do t'i kreditojë paratë në llogarinë rrjedhëse të paguesit.
Pagesa e pjesshme sipas një letre kredie lejohet. Letrat e kreditit mund të jenë të revokueshme ose të parevokueshme. Një letër kredie e revokueshme mund të tërhiqet nga paguesi nga banka e marrësit në çdo kohë përpara skadimit të saj pa dhënë arsye. Dhe paguesi do të jetë në gjendje të marrë një letër kredie të parevokueshme vetëm pas skadimit të letrës së kredisë.
Sipas kushteve të pagesës, letrat e kreditit mund të jenë me ose pa pranim. Kushti i pagesës me pranim parashikon si më poshtë: me qëllim që paratë të kreditohen në llogarinë bankare të marrësit, përveç përmbushjes së kushteve të letrës së kredisë, pranimi nga paguesi ose pranimi i një personi të autorizuar nga paguesi. do të kërkohet.
Një letër kredie e parevokueshme mund të ketë një pronë shtesë pozitive: mund të konfirmohet. Letra e kredisë konfirmohet nga banka e marrësit.
Versioni më logjik i një letre krediti është një letër kredie e pakthyeshme, e konfirmuar dhe pa pranim. Është ky version i letrës së kredisë që në formën e tij më të pastër shpreh vetë idenë e saj: partnerët e biznesit eliminojnë të gjitha rreziqet që lidhen me pandershmërinë e tyre të mundshme reciproke, duke transferuar ekzekutimin përfundimtar të pagesës tek një ndërmjetës neutral pedant.
Ekziston një lloj tjetër letre krediti, i parëndësishëm për marrësin, por i rëndësishëm për paguesin: letrat e kreditit mund të mbulohen ose të pambulohen. Një letër kredie e mbuluar për paguesin do të thotë që shuma përkatëse e parave tërhiqet menjëherë nga llogaria e tij rrjedhëse. Një letër kredie e pambuluar do të thotë që pagesat sipas letrës së kredisë ndërmerren për t'u siguruar nga banka e paguesit dhe shuma e parave do të tërhiqet nga banka nga llogaria rrjedhëse e paguesit vetëm pasi të jetë ekzekutuar letra e kredisë. Domethënë, banka i ofron paguesit disa shërbime duke i dhënë atij një kredi në para për kohëzgjatjen e letrës së kredisë. Natyrisht, bankat nuk ofrojnë shërbime të tilla falas.
Letra e kredisë është një detyrim monetar i kushtëzuar i një banke, i lëshuar prej saj në emër të një klienti në favor të palës tjetër, sipas një marrëveshjeje sipas së cilës banka që hapi letrën e kredisë (banka emetuese) mund t'i bëjë një pagesë furnizuesit. ose të autorizojë një bankë tjetër për të kryer pagesa të tilla, me kusht që t'u sigurohen atyre dokumentet, të parashikuara në letrën e kredisë dhe me kusht që të plotësohen kushtet e tjera të letrës së kredisë.
Bankat mund të hapin llojet e mëposhtme të letrave të kredisë:
i mbuluar (i ruajtjes) dhe i pambuluar (i garantuar);
i revokueshëm dhe i parevokueshëm (mund të konfirmohet).
Me rastin e hapjes së një letre kredie të mbuluar (të depozituar), emetuesi transferon në kurriz të fondeve të paguesit ose kredisë së dhënë atij, shumën e letrës së kredisë (mbulimit) në dispozicion të bankës përmbaruese për të gjithë. periudha e vlefshmërisë së letrës së kredisë. Me rastin e hapjes së një letre kredie të pambuluar (të garantuar), banka emetuese i jep bankës përmbaruese të drejtën të shlyejë fondet nga llogaria korrespondente e mbajtur prej saj brenda shumës së letrës së kredisë. Procedura për shlyerjen e fondeve nga llogaria korrespondente e bankës emetuese sipas një letre kredie të garantuar përcaktohet me marrëveshje midis bankave.
Një letër kredie e revokueshme është një letër kredie që mund të ndryshohet ose anulohet nga banka emetuese në bazë të një urdhri me shkrim nga paguesi pa marrëveshje paraprake me marrësin e fondeve dhe pa asnjë detyrim të bankës emetuese ndaj marrësit. fondet pas revokimit të letrës së kredisë. Një letër kredie e parevokueshme është një letër kredie që mund të anulohet vetëm me pëlqimin e marrësit të fondeve. Me kërkesë të bankës emetuese, banka e emëruar mund të konfirmojë një letër kredie të parevokueshme (letër kreditore e konfirmuar). Një letër kredie e parevokueshme e konfirmuar nga banka e emëruar nuk mund të ndryshohet ose anulohet pa pëlqimin e bankës së emëruar. Procedura për dhënien e konfirmimit sipas një letre kredie të konfirmuar të parevokueshme përcaktohet me marrëveshje ndërmjet bankave.
Një letër kredie është menduar për shlyerjet me një marrës të fondeve.
Kushtet e letrës së kredisë mund të parashikojnë pranim nga një person i autorizuar nga paguesi.
Marrësi i fondeve mund të refuzojë përdorimin e letrës së kredisë para skadimit të saj, nëse mundësia e një refuzimi të tillë parashikohet nga kushtet e letrës së kredisë.
Procedura për shlyerjet sipas një letre kredie përcaktohet në marrëveshjen kryesore, e cila pasqyron kushtet e mëposhtme:
emri i bankës emetuese;
emrin e bankës që i shërben marrësit të fondeve;
emri i marrësit të fondeve;
shuma e letrës së kredisë;
lloji i letrës së kredisë;
mënyra e njoftimit të marrësit të fondeve për hapjen e një letre kredie;
mënyrën e njoftimit të paguesit për numrin e llogarisë për depozitimin e mjeteve të hapura nga banka përmbaruese;
një listë të plotë dhe përshkrim të saktë të dokumenteve të dorëzuara nga marrësi i fondeve;
periudhat e vlefshmërisë së letrës së kredisë, dorëzimi i dokumenteve që konfirmojnë furnizimin e mallrave (kryerja e punës, ofrimi i shërbimeve) dhe kërkesat për ekzekutimin e këtyre dokumenteve;
kushtet e pagesës (me ose pa pranim);
përgjegjësia për mospërmbushjen (përmbushjen e duhur) të detyrimeve.
Marrëveshja kryesore mund të përfshijë kushte të tjera në lidhje me procedurën e pagesës sipas letrës së kredisë.
Pagesa me një letër kredie bëhet me transfertë bankare duke transferuar shumën e letrës së kredisë në llogarinë e marrësit të fondeve. Lejohen pagesa të pjesshme sipas letrës së kredisë.
Për shkeljet e kryera gjatë ekzekutimit të formularëve të pagesës së letrave kreditore, bankat janë përgjegjëse në përputhje me legjislacionin aktual.
Në aplikimin për një letër kredie, në fushën “Lloji i letrës së kredisë” shënohet nëse është e revokueshme apo e parevokueshme (nëse nuk ka tregues, letra krediti konsiderohet e revokueshme), e mbuluar (e depozituar) apo i pambuluar (i garantuar).
Procedura për plotësimin e të dhënave për bankën e furnitorit është e njëjtë si për bankën e marrësit në kërkesën për pagesë. Në fushën "Furnizuesi" tregohet. DHE DHE N (nëse është caktuar) dhe emrin e furnizuesit.
Për të kryer shlyerjet, por të mbuluara nga letra kreditore (të depozituara), institucionet bankare gjenerojnë një numër llogarie, të cilin e sjellin në vëmendje të klientëve. Furnizuesi është i detyruar të njoftojë paguesin për këtë numër faturë.
Numri i llogarisë duhet të tregohet nga paguesi në aplikimin për hapjen e një letre kredie të mbuluar (të depozituar) në fushën "Nr. Llogaria". furnizuesi.
Pas marrjes së një kërkese për hapjen e një letre kredie të mbuluar (të depozituar) në bankën e furnitorit, jo më vonë se të nesërmen, hapet në të një llogari personale e veçantë, në të cilën kreditohen fondet e paguesit. Në aplikimin për një letër kredie, një punonjës i bankës së furnitorit bën një shënim përkatës që tregon numrin e një llogarie personale të veçantë të hapur nën këtë letër kredie (Shtojca 3).
Në rastin e një letre kredie të pambuluar (të garantuar), rubrika "Faturën nr. të furnizuesit". E theksuar.
Fusha "Nr. Furnizuesi" tregon numrin e llogarisë së furnizuesit në të cilin banka e furnizuesit duhet të kreditojë fondet pas përmbushjes së kushteve të letrës së kreditit.
Në aplikimin për një letër kredie, në rubrikën “Afati i pagesës” shënohet “pa theksim” ose “me pranim” në rastin e fundit, kjo fushë tregon personin e autorizuar të blerësit, të dhënat e pasaportës së tij ose një dokument që zëvendëson pasaportën.
Në fushën “Periudha e vlefshmërisë së letrës së kredisë” shënohet data (dita, muaji dhe viti) i mbylljes së letrës së kredisë.
Kërkesa për hapjen e një letre krediti dorëzohet në numrin e kopjeve të kërkuara nga banka e paguesit për të përmbushur kushtet e letrës së kredisë.
Për të marrë fonde në bazë të një letre kredie, furnizuesi, pasi ka dërguar mallrat, paraqet një regjistër llogarish, transporti dhe dokumente të tjera të parashikuara nga kushtet e letrës së kredisë në bankën shërbyese. Dokumentet që konfirmojnë pagesat sipas letrës së kredisë duhet të paraqiten nga furnizuesi në bankë përpara skadimit të letrës së kredisë dhe të konfirmojnë përmbushjen e të gjitha kushteve të letrës së kredisë. Nëse shkelet të paktën një nga këto kushte, pagesat sipas letrës së kredisë nuk bëhen.
Kur paguan me një letër kredie, banka e furnizuesit (banka ekzekutive) është e detyruar të kontrollojë përputhshmërinë e furnizuesit me të gjitha kushtet e letrës së kredisë, si dhe korrektësinë e regjistrit të llogarive, korrespondencën e nënshkrimeve të furnitorit dhe vulos mbi të me mostrat e deklaruara.
Nëse kushtet e letrës së kredisë parashikojnë pranimin e një blerësi të autorizuar, atëherë kontrollohet prania e një fletëpranimi dhe përputhshmëria e nënshkrimit të personit të autorizuar me mostrën e paraqitur prej tij.
Pagesa nga një letër kredie me para në dorë nuk lejohet. Bankat nuk mbajnë përgjegjësi për pasojat e vonesës ose humbjes së ndonjë dokumenti në tranzit.
Nëse kushtet e letrës së kredisë parashikojnë pranim nga një blerës i autorizuar, atëherë këta persona duhet të paraqesin në bankën përmbaruese:
Pasaportë ose dokument tjetër që e zëvendëson atë;
Sillni një mostër nënshkrimi, nëse banka nuk ka një të tillë (të plotësohet në bankë në kartën e nënshkrimit të mostrës);
Certifikatë udhëtimi ose prokurë e lëshuar nga organizata që u hap
letre krediti
Në regjistrat e llogarive ose në dokumentet e transportit të pranuara për pagesë kundrejt një letre krediti, personi i autorizuar bën mbishkrimin e mëposhtëm:
Letra e kredisë mbyllet në bankën përmbaruese:
pas skadimit të letrës së kredisë (në shumën e letrës së kredisë ose gjendjes së saj);
në bazë të një aplikimi nga marrësi i fondeve për të refuzuar përdorimin e mëtejshëm të letrës së kredisë para skadimit të saj, nëse mundësia e një refuzimi të tillë parashikohet nga kushtet e letrës së kredisë (në shumën e letrës së kredisë ose bilanci i tij);
me urdhër të paguesit për revokimin e plotë ose të pjesshëm të letrës së kredisë, nëse një revokim i tillë është i mundur sipas kushteve të letrës së kredisë (në shumën e letrës së kredisë ose në shumën e gjendjes së saj).
Kur revokohet, letra e kredisë mbyllet ose shuma e saj zvogëlohet në ditën kur është marrë urdhri i paguesit për revokimin e plotë ose të pjesshëm të letrës së kredisë nga banka emetuese.
Në rast revokimi të pjesshëm të një letre krediti, banka përmbaruese vendos shenjën “Revokim i pjesshëm” në anën e përparme të letrës së kredisë, rrethohet shuma e treguar me numra dhe futet një shumë e re. Në anën e pasme të letrës së kredisë së mbuluar (të depozituar), bëhet një shënim për shumën e shumës së rimbursuar dhe datën e kthimit, e cila vërtetohet me nënshkrimin e ekzekutuesit përgjegjës që tregon mbiemrin, si dhe vulën. të bankës.
Shuma e papërdorur ose e tërhequr e një letre kredie të mbuluar (depozituar) i nënshtrohet kthimit nga banka përmbaruese me urdhërpagesë në bankën emetuese njëkohësisht me mbylljen e letrës së kredisë ose uljen e shumës së saj.
Banka përmbaruese duhet t'i dërgojë një njoftim në çdo formë bankës emetuese për mbylljen e letrës së kredisë.
Të gjitha pretendimet ndaj furnitorit, përveç atyre që lindin për fajin e bankës, shqyrtohen nga palët pa pjesëmarrjen e bankës.
Në rast të pretendimeve që lindin nga transaksionet e shlyerjes duke përdorur formën e pagesës së letrës së kredisë, banka emetuese mban përgjegjësi.
Skema e pagesës e mbuluar me letër kredie
aplikim për një letër kredie;
Në bazë të një letre kredie, fondet debitohen nga llogaria e paguesit në llogarinë bankare të marrësit
Për regjistrimin e letrës së kredisë hapet një llogari jashtë bilancit dhe hartohet një urdhër përkujtimor;
dërgimi i një shënimi këshillues;
banka marrëse merr letrën e kredisë nga KBR dhe depoziton llogarinë e marrësit;
njoftimin e marrësit për hapjen e një letre krediti;
Dërgesa e mallrave;
sigurimi i dokumenteve të parashikuara nga kushtet e letrës së kredisë (në 4 kopje);
Një njoftim i dërgohet bankës së paguesit për mbylljen e letrës së kredisë.
Keni frikë nga rreziqet që lidhen me parapagimin për një transaksion? Dëshironi të jeni në anën e sigurt si klient për herë të parë që punon me një furnizues të ri? Përfitoni nga një letër kredie - një nga instrumentet bankare më të besueshme dhe fitimprurëse që përdoret gjatë lidhjes së kontratave.
Forma e pagesës së letrës së kredisë është e dobishme si për shitësin ashtu edhe për blerësin. Mund të përdoret me të njëjtin sukses jo vetëm në transaksionet e brendshme ruse, por edhe në transaksionet e tregtisë së jashtme. Sot, shërbimet e shlyerjes në formën e letrave të kredisë dokumentare ofrohen nga shumica e bankave të mëdha ruse.
Letër krediti: çfarë është në terma të thjeshtë?
Me fjalë të thjeshta, një letër kredie është një llogari e veçantë e hapur në një bankë në të cilën mund të rezervohen fondet gjatë kryerjes së transaksioneve për shitjen e mallrave ose ofrimin e shërbimeve (kryerjen e punës). Nëse të dyja palët përmbushin plotësisht kushtet e përcaktuara në kontratë, banka paguan shumën e kërkuar në llogarinë e marrësit (përfituesit).
Kështu, banka vepron si garantuese dhe merr përgjegjësinë për kryerjen e pagesave. Furnizuesi është 100% i sigurt se produkti/shërbimi do të paguhet, dhe blerësi e di se do të jetë në gjendje ta paguajë atë në kohë dhe pa borxh.
Formulari i letrës së kredisë
Punon sipas skemës së mëposhtme.
- Palët lidhin një kontratë që përcakton kushtet e pagesës së letrës së kredisë.
- Blerësi paraqet një kërkesë në bankën e tij (emetuesit) për të hapur një llogari letre krediti dhe depoziton në të shumën e nevojshme për të mbuluar transaksionin (fondet rezervë).
- Pas hapjes me sukses të një letre kredie, banka emetuese njofton bankën e shitësit (bankën këshilluese) për këtë.
- Banka këshilluese njofton shitësin për hapjen e letrës së kredisë. Shitësi i dërgon mallrat dhe i siguron bankës së tij dokumente mbështetëse.
- Pas kontrollit të dokumenteve, pagesa transferohet në llogarinë e shitësit nga banka emetuese ose banka këshilluese (në varësi të kushteve të marrëveshjes).
Letër krediti e pakthyeshme
Një nga llojet kryesore dhe të përdorura shpesh të pagesave dokumentare. Ndryshe nga një letër kredie e revokueshme, një letër kredie e pakthyeshme e konfirmuar ose e pakonfirmuar nuk revokohet ose ndryshohet nga asnjëra palë (përfshirë bankën) pa pëlqimin paraprak të shitësit/furnizuesit. Konsiderohet si forma më e besueshme e pagesave me letra krediti, pasi çliron plotësisht transaksionin tregtar dhe monetar nga të gjitha rreziqet e mundshme, në radhë të parë financiare.
Nëse gjatë transaksionit furnizuesi dhe blerësi bien në një marrëveshje të ndërsjellë, kushtet e letrës së kredisë së parevokueshme mund të ndryshohen.
Marrëveshja e letrës së kredisë
Marrëveshja për një transaksion që parashikon këtë formë pagese përcakton dhe regjistron rreptësisht çdo informacion që mund të përdoret më pas gjatë kryerjes së një transaksioni tregtar dhe monetar dhe pagesës për të:
- emrat e furnizuesit dhe marrësit,
- lloji i letrës së kredisë së përdorur (e parevokueshme/e revokueshme, e mbuluar/e pambuluar),
- shumën e rezervuar në llogari për të paguar për transaksionin,
- kohëzgjatja e detyrimit,
- madhësia e komisionit,
- urdhërpagesë,
- procedura në rast të mospagesës së borxhit sipas një letre krediti,
- të drejtat dhe detyrimet e të gjitha palëve.
Pagesa me letre krediti
Pagesat duke përdorur letra kredie parashikojnë transferimin e fondeve në llogarinë e shitësit vetëm nëse janë plotësuar të gjitha kushtet e specifikuara në kontratë. Në veçanti, paratë transferohen në llogarinë e shitësit pasi mallrat janë dërguar plotësisht dhe të gjitha dokumentet e kërkuara janë dorëzuar në bankë. Nëse kushtet e marrëveshjes së letrës së kredisë janë shkelur, paguesi (blerësi) ka të drejtë të refuzojë pagesën dhe t'ia kthejë mallrat furnizuesit.
Një nuancë: një llogari letre krediti hapet nga blerësi me paratë e tij ose me ndihmën e fondeve të kredisë bankare (nëse ai ka të drejtë të japë hua).
Hapja e një letre krediti
Për të hapur një llogari letre krediti, një kërkesë me shkrim në formën e duhur i paraqitet organizatës bankare. Në deklaratë thuhet:
- numri i marrëveshjes sipas së cilës hapet letra e kredisë,
- emrin dhe detajet e furnizuesit,
- lloji, periudha e vlefshmërisë, shuma monetare e letrës së kredisë,
- mënyra për ta zbatuar atë,
- lista e mallrave/shërbimeve të dërguara (të ofruara),
- emri i bankës përmbaruese sipas detyrimit të letrës së kredisë,
- një listë e dokumenteve që do të përdoren si bazë për pagesën e fondeve tek furnizuesi.
Këshilla e Sravni.ru: përdorni një formë pagese letre krediti nëse keni nevojë të kryeni transaksione të sigurta tregtare dhe monetare me partnerë të rinj dhe "problematikë" të biznesit.
Kur lidhni transaksione të reja midis individëve dhe sipërmarrësve individualë, organizatave dhe ndërmarrjeve, shpesh lind pyetja: "Si të sigurohemi kundër pandershmërisë së palëve dhe të shmangni humbjen e parave ose mallrave?" Kjo çështje është veçanërisht e rëndësishme kur pagesa për mallrat bëhet paraprakisht. Në të njëjtën kohë, rreziqet rriten nëse kontrata lidhet për një shumë të konsiderueshme me partnerë të huaj. Zgjidhja është e thjeshtë - përdorni letra krediti për pagesa. Jo të gjithë e dinë se çfarë është një letër kredie. Sidoqoftë, pasi kanë studiuar të gjitha ndërlikimet e këtij lloji të zgjidhjes, klientët ndihen më të sigurt dhe më të sigurt në kryerjen e transaksioneve të mëdha.
Letër krediti: çfarë është në terma të thjeshtë?
Një letër kredie është një formë pagese pa para, e cila kryhet nën kontrollin e dy organizatave bankare. Banka, e cila mbron interesat e blerësit, transferon para në llogarinë e shitësit të produkteve (shërbimeve) vetëm nëse shitësi i siguron bankës dokumentet e nevojshme. Lista e dokumenteve hartohet në përfundim të transaksionit dhe tregohet në kontratë.
Ndërveprimi midis partnerëve mund të bëhet pak më i komplikuar, gjithçka varet nga lloji i letrës së kredisë. Përkundër kësaj, organizata bankare vepron si një ndërmjetës i cili, kundrejt një tarife, siguron ekzekutimin e transaksionit.
Avantazhet e një letre kredie për blerësin
Shlyerjet duke përdorur një letër kredie, krahasuar me format e tjera të pagesës, kanë përparësi për blerësin:
- paratë i transferohen shitësit vetëm pasi të përfundojë dorëzimi i mallrave te blerësi - për këtë është e nevojshme t'i sigurohet bankës të gjithë listën e nevojshme të dokumenteve të përpiluara siç duhet;
- nëse dorëzimi nuk kryhet, paratë i kthehen blerësit brenda një afati kohor të paracaktuar;
- banka garanton që mallrat do të dorëzohen në vëllimin dhe asortimentin e rënë dakord, si dhe me cilësinë e duhur, pasi shitësi është i detyruar t'u sigurojë punonjësve të bankës dokumente që konfirmojnë asortimentin, cilësinë dhe sasinë e mallrave;
- rreziku i pasojave negative tatimore të transaksionit zvogëlohet - banka garanton ekzekutimin e saktë të dokumenteve që shoqërojnë transaksionin, përndryshe banka nuk do t'i transferojë paratë në llogarinë e shitësit;
- shlyerjet nën një letër kredie mund të sigurohen nga banka me kredi me kushte të favorshme për blerësin - kjo ju lejon të mos tërheqni një sasi të madhe fondesh nga qarkullimi për të paguar transaksionin.
Skema e përdorimit të një letre kredie
Ne zbuluam se çfarë është një letër kredie. Tani le të kuptojmë se si funksionojnë në praktikë transaksionet me këtë formë pagese.
Faza 1. Shitësi dhe blerësi nënshkruajnë një kontratë (marrëveshje blerje/shitje, furnizim mallrash, ofrim shërbimesh), kushtet e së cilës specifikojnë formën e pagesës sipas letrës së kredisë, si dhe kushtet për zbulimin e saj.
Faza 2. Blerësi paraqet një kërkesë dhe një kopje të kontratës në bankë. Në bazë të dokumenteve të ofruara, organizata bankare hap një letër kredie. Nëse është e nevojshme, një letër kredie mund të konfirmohet nga banka e shitësit nëse këto kërkesa janë parashikuar në kontratë.
Faza 3. Mbulimi i letrës së kredisë formohet ose me shpenzimet e klientit-blerës, ose në bazë të një kredie të dhënë këtij personi nga banka emetuese.
Faza 4. Shitësi dorëzon mallrat dhe dërgon dokumentet e ekzekutuara siç duhet në bankë. Pasi banka verifikon se janë plotësuar të gjitha kushtet, hapet një letër kredie dhe shitësi merr pagesën.
Faza 5. Blerësi merr mallin dhe të gjitha dokumentet shoqëruese.
Kjo skemë është e thjeshtë dhe transparente. Letra e kredisë e lëshuar vepron si garanci pagese për furnizuesin, dhe për blerësin zvogëlon rrezikun e humbjes së parave, siç është rasti me parapagimin ndaj një pale të panjohur. Në të njëjtën kohë, banka shoqëron transaksionin, duke kontrolluar pastërtinë e tij.
Llojet e letrave të kredisë
Rregulloret e Bankës Qendrore të Federatës Ruse përcaktojnë mundësinë e hapjes së llojeve të mëposhtme të letrave të kreditit:
- Një letër kredie bankare e mbuluar (e depozituar) - çfarë është ajo, mund të përshkruhet në terma të thjeshtë si më poshtë: blerësi hap një llogari në bankë dhe transferon fonde në të në shumën e nevojshme për të mbuluar letrën e kredisë. Banka emetuese e transferon shumën në llogarinë korrespondente të institucionit financiar ku hapet llogaria e shitësit. Ky është lloji më i zakonshëm i pagesës me letra kredie.
- Letër kreditore e pambuluar (e garantuar) - banka emetuese nuk i transferon fonde bankës përmbaruese, por ofron mundësinë e fshirjes së fondeve nga llogaria e hapur me të, brenda shumës së përcaktuar në kontratë. Procedura dhe koha e debitimit të fondeve nga llogaria e bankës emetuese ndodh në përputhje me marrëveshjen ekzistuese ndërbankare.
- E revokueshme është një letër kredie dokumentare që mund të revokohet, ndryshohet ose anulohet nga banka në emër të paguesit pa pëlqimin e furnitorit dhe madje edhe pa njoftimin paraprak të tij.
- E pakthyeshme është një lloj kontrate që mund të anulohet vetëm pasi banka zbatuese të marrë pëlqimin për ndryshimin e kushteve nga furnizuesi i mallrave. Nuk ka asnjë pranim të pjesshëm të kushteve të një letre kredie të parevokueshme.
- E konfirmuar - një formë ndërveprimi që nënkupton një garanci shtesë pagese nga një bankë që nuk është emetuesi. Institucioni financiar merr përsipër të kryejë pagesën për mallrat (shërbimet), edhe nëse banka emetuese refuzon të bëjë pagesën. Kjo formë ndërveprimi vlen vetëm për një letër kredie të pakthyeshme. Për konfirmim kërkohet një tarifë shtesë në bankë.
Varietetet shtesë
Sot ekzistojnë disa lloje të tjera letrash krediti. Ato janë variacione të atyre të përshkruara më sipër.
Një letër kredie dokumentare me një klauzolë të kuqe është një marrëveshje sipas së cilës banka përmbaruese merr autoritetin nga banka emetuese për t'i bërë një pagesë paradhënie furnizuesit të mallrave në shumën e specifikuar në kontratë derisa mallrat të dorëzohen plotësisht ose shërbimi ofrohet i plotë.
Lloji rrotullues - hapet kur kontrata parashikon disa dërgesa me vlerë afërsisht të barabartë në pjesë për një periudhë të caktuar kohore. Hapet një letër kredie për një shumë të barabartë me një dërgesë, me kusht që pas çdo pagese, shuma origjinale të rikthehet në llogari. Paralelisht me këtë, shuma e kontratës do të ulet në mënyrë ciklike.
Letër krediti e transferueshme – kryen pagesa jo vetëm në favor të shitësit, por edhe në favor të palëve të treta (furnizuesit). Ky lloj përdoret kur shitësi dorëzon nëpërmjet një furnizuesi dhe nuk është dërguesi i drejtpërdrejtë. Pala e tretë, pasi ka dërguar mallrat në adresën e specifikuar, i siguron bankës ekzekutive dokumentet e nevojshme, pas së cilës të gjitha pagesat e dakorduara më parë bëhen në favor të tij.
Cilin lloj letre krediti duhet të zgjedh?
Si rregull, pjesëmarrësit duhet të përcaktojnë në mënyrë të pavarur formën e letrës së kredisë dhe të bien dakord për të me bankën. Faktorët kryesorë që ndikojnë në zgjedhjen e një letre kredie janë kushtet e transaksionit dhe interesat e palëve. Për ta bërë këtë, ju duhet të kuptoni saktësisht se çfarë është një letër kredie dhe cilat nga format e saj përdoren në vendin tonë.
Për momentin, legjislacioni rus në çështjet e shlyerjes së pagesave pa para në dorë mbetet disi pas fqinjëve tanë perëndimorë, kështu që ju mund të përqendroheni në rregullat ndërkombëtare për letrat e kreditit dokumentare të zhvilluara nga Dhoma Ndërkombëtare e Tregtisë.
Vlen të merret në konsideratë që jo çdo bankë është e gatshme të pajtohet me kushte jo standarde të një letre kredie. Kjo është për shkak të mungesës së specialistëve të kualifikuar në këtë fushë. Prandaj, përpara se të përfshini kushte jo standarde në marrëveshjen kryesore, duhet të bini dakord për to me bankat e marrësit dhe paguesit të fondeve.
Pjesëmarrësit në marrëveshjet e ndërsjella
Për të zgjedhur këtë formë pagese, nuk mjafton të dini se çfarë është një letër kredie. Ju gjithashtu duhet të kuptoni se, si çdo formë tjetër e pagesës pa para, ajo ka të metat e saj.
Ky transaksion përfshin jo dy palë, si në shlyerjet e zakonshme të ndërsjella, por katër. Përveç shitësit dhe blerësit, këtu përfshihen banka e shitësit dhe banka e blerësit, ku hapet një letër kredie e thjeshtë, një llogari dhe zhvillohen të gjitha operacionet bazë. Kjo sjell disa vështirësi në transaksion.
Vështirësitë e regjistrimit
Pagesa me një letër kredie nënkupton kërkesa strikte për dokumente dhe afate, si dhe një ndërlikim të procedurës së regjistrimit. Përveç hartimit të kontratës kryesore midis blerësit dhe shitësit, është i nevojshëm shkëmbimi i dokumenteve midis bankave. Edhe pse kjo tani bëhet në mënyrë elektronike, duhet kohë për të verifikuar të gjitha dokumentet.
Shërbim i shtrenjtë
Kostoja e këtij lloji të pagesës është mjaft e lartë. Banka ngarkon një komision për të gjitha transaksionet e kryera me letra krediti. Përveç kësaj, nga momenti i hapjes së letrës së kredisë, paratë në llogarinë e blerësit ngrihen, gjë që është një garanci se letra e kreditit do të mbulohet.
konkluzioni
Pavarësisht të gjitha mangësive, kjo formë pagese është e besueshme dhe e përshtatshme për të gjitha palët në transaksion. Duke kuptuar të gjitha ndërlikimet e procesit, klienti nuk do të jetë më në gjendje të refuzojë këtë lloj pagese.
Letra e kredisë është një detyrim monetar i kushtëzuar që një bankë (bankë emetuese) pranon, në emër të paguesit, të kryejë pagesa në favor të marrësit të fondeve me paraqitjen nga ky i fundit të dokumenteve që përputhen me kushtet e letrës së kredisë, ose të autorizojë një bankë tjetër për të kryer pagesa të tilla.
Një letër kredie është menduar për shlyerjet me një marrës të fondeve.
Kushtet e letrës së kredisë mund të parashikojnë pranim nga një person i autorizuar nga paguesi.
DISPOZITA TË PËRGJITHSHME MBI SHQYRTIMET SIPAS LETËKREDITËS
Baza ligjore për shlyerjet sipas një letre krediti parashikohet në paragrafin 3 të Kapitullit 46 të Kodit Civil të Federatës Ruse, si dhe në Rregulloren për pagesat pa para në Federatën Ruse Nr. 2-P.
Kur kryen pagesa në bazë të një letre kredie, një bankë që vepron në emër të paguesit për të hapur një letër kredie merr përsipër të bëjë pagesa në favor të marrësit të fondeve me paraqitjen nga ky i fundit të dokumenteve që përputhen me të gjitha kushtet e letrës. të kredisë, ose të autorizojë një bankë tjetër për të kryer pagesa të tilla.
Banka përmbaruese mund të jetë banka emetuese, banka marrëse ose një bankë tjetër. Letra e kredisë është e ndarë dhe e pavarur nga kontrata kryesore.
Bankat mund të hapin llojet e mëposhtme të letrave të kredisë:
- i mbuluar (i ruajtjes) dhe i pambuluar (i garantuar);
- i revokueshëm dhe i parevokueshëm (mund të konfirmohet).
Kur hapni një letër kredie të pambuluar (të garantuar). banka emetuese i jep bankës përmbaruese të drejtën të shlyejë fondet nga llogaria korrespondente e bankës emetuese të mbajtur prej saj brenda shumës së letrës së kredisë ose tregon në letrën e kredisë një mënyrë tjetër të rimbursimit të bankës përmbaruese për shumat e paguara. sipas letrës së kredisë në përputhje me kushtet e saj. Procedura e fshirjes së fondeve nga llogaria korrespondente e bankës emetuese sipas një letre kredie të pambuluar (të garantuar), si dhe procedura e rimbursimit të fondeve sipas një letre kredie të pambuluar (të garantuar) nga banka emetuese në bankën përmbaruese; përcaktohet me marrëveshje ndërmjet bankave. Procedura për rimbursimin e fondeve sipas një letre kredie të pambuluar (të garantuar) nga paguesi në bankën emetuese përcaktohet në marrëveshjen ndërmjet paguesit dhe bankës emetuese.
Nëse kushtet ndryshojnë ose anulimi i një letre kredie të revokueshme, banka emetuese është e detyruar t'i dërgojë një njoftim përkatës marrësit. fondet jo më vonë se dita e punës pas ditës kur janë ndryshuar kushtet ose anulimi i letrës së kredisë.
Kushtet e një letre kredie të parevokueshme konsiderohen të ndryshuara ose një letër kredie e parevokueshme konsiderohet e anuluar nga momenti kur banka zbatuese merr pëlqimin e marrësit të fondeve. Pranimi i pjesshëm i ndryshimeve në kushtet e një letre kredie të parevokueshme nga marrësi i fondeve nuk lejohet.
Me kërkesë të bankës emetuese, një letër kredie e parevokueshme mund të konfirmohet nga banka përmbaruese me marrjen e një detyrimi, shtesë ndaj detyrimit të bankës emetuese, për të bërë pagesën ndaj marrësit të fondeve me paraqitjen e dokumenteve që përputhen. me kushtet e letrës së kredisë (letër kreditore e konfirmuar). Kushtet e një letre kredie të konfirmuar konsiderohen të ndryshuara ose letra e kredisë konsiderohet e anuluar që nga momenti kur banka emetuese merr pëlqimin e bankës përmbaruese që ka konfirmuar letrën kreditore dhe marrësit të fondeve.
Banka emetuese informon marrësin e fondeve për hapjen e një letre kredie dhe kushtet e saj nëpërmjet bankës përmbaruese ose nëpërmjet bankës së marrësit me pëlqimin e kësaj të fundit.
Pagesa me një letër kredie bëhet me transfertë bankare.
Transferimi i dokumenteve për hapjen e një letre kredie dhe kushteve të saj, për konfirmimin e një letre kredie, për ndryshimin e kushteve të një letre kredie ose mbylljen e saj, si dhe për pëlqimin e bankës për të pranuar (refuzimin e pranimit) dokumentet e paraqitura mund të kryhen nga bankat duke përdorur çdo mjet komunikimi që lejon identifikimin e besueshëm të dërguesit të dokumentit.
Shuma dhe procedura e pagesës për shërbimet bankare gjatë shlyerjeve me letra kreditore rregullohen nga kushtet e kontratave të lidhura me klientët dhe marrëveshjet midis bankave që marrin pjesë në shlyerjet me letra kredie.
PROCEDURA E PUNËS ME LETËKREDITË NË BANKËN EMETUESE
Kur kryen pagesat me një letër kredie, paguesi i dorëzon bankës emetuese dy kopje të aplikimit për hapjen e një letre krediti, i cili udhëzon bankën emetuese të hapë një letër kredie. Banka emetuese zhvillon në mënyrë të pavarur formularin e aplikimit për hapjen e një letre kredie.
Kërkesa për hapjen e një letre krediti duhet të përmbajë informacion që korrespondon me detajet e parashikuara në pikën 2.10 të Rregullores për pagesat pa para në Federatën Ruse Nr. 2-P, si dhe informacionin e mëposhtëm:
- emri i bankës emetuese;
- emri i bankës - marrësi i fondeve;
- emri i bankës përmbaruese;
- lloji i letrës së kredisë (e revokueshme ose e parevokueshme);
- kushtet e pagesës së letrës së kredisë;
- listën dhe karakteristikat e dokumenteve të paraqitura nga marrësi i fondeve, si dhe kërkesat për ekzekutimin e këtyre dokumenteve;
- data e mbylljes së letrës së kredisë, periudha e dorëzimit të dokumenteve;
- emri i mallrave (punëve, shërbimeve) për pagesë për të cilat hapet një letër kredie, afati i dërgesës së mallrave (kryerja e punës, ofrimi i shërbimeve), dërguesi, marrësi, destinacioni i ngarkesës.
Për të kryer pagesa në bazë të një letre kredie të mbuluar (të depozituar), letra e kredisë tregon numrin e llogarisë së hapur nga banka përmbaruese për të kryer pagesat sipas letrës së kredisë. Llogaria e specifikuar hapet me kërkesë të bankës emetuese, e hartuar në çdo formë në bazë të një kërkese për hapjen e një letre kredie. Numri i llogarisë së specifikuar i vihet në vëmendje bankës emetuese nga banka përmbaruese dhe nga banka emetuese në vëmendje të paguesit.
Nëse banka përmbaruese është një bankë që nuk i shërben marrësit të fondeve, fusha "numri i llogarisë së marrësit" të letrës së kredisë tregon të dhënat e bankës që i shërben marrësit të fondeve dhe numrin e llogarisë së marrësit të fondeve. fondeve.
Kur hapni një letër kredie të pambuluar (të garantuar), nuk plotësohet fusha “Nr. Llogaria (40901)” në letrën e kreditit.
Në rast të ndryshimeve në kushtet ose anulimit të letrës së kredisë, paguesi dorëzon një urdhër përkatës në bankën emetuese. Në përputhje me këtë urdhër, banka emetuese i dërgon një mesazh bankës përmbaruese për ndryshimin e kushteve ose anulimin e letrës së kredisë. Urdhri i specifikuar i paguesit, një mesazh nga banka emetuese për ndryshimin e kushteve ose anulimin e letrës së kredisë mund të dërgohet në formën e një dokumenti në letër, të hartuar në çdo formë dhe të ekzekutuar me nënshkrimet e personave të autorizuar për të nënshkruar. dokumentet e shlyerjes dhe një vulë, ose në formën e një dokumenti në formë elektronike në përputhje me kushtet e marrëveshjes midis paguesit dhe bankës lëshuese (për urdhrin e specifikuar të paguesit) ose marrëveshjes midis bankës lëshuese dhe banka përmbaruese (për njoftimin e bankës emetuese për ndryshimin e kushteve ose anulimin e letrës së kredisë në bankën përmbaruese).
Marrësi i fondeve mund të njoftohet për ndryshimet në kushtet ose anulimin e letrës së kredisë nga banka emetuese nëpërmjet bankës së emëruar ose nëpërmjet bankës së marrësit të fondeve.
Transferimi i fondeve në bankën përmbaruese për të rritur shumën e letrës së kredisë së mbuluar (të depozituar) kryhet me urdhërpagesë të bankës emetuese, të hartuar në bazë të urdhrit të paguesit për të rritur shumën e letre krediti. Në këtë rast, numri i llogarisë së marrësit është numri i llogarisë i vendosur në fushën "Nr. Llogaria (40901)" të letrës së kredisë kur është hapur, dhe në fushën "Qëllimi i pagesës" të urdhërpagesës, të dhënat janë përfshirë që lejon identifikimin e letrës së kredisë, duke përfshirë datën dhe numrin e letrës së kredisë.
Procedura për rritjen e shumës së një letre kredie të pambuluar (të garantuar) përcaktohet me marrëveshje ndërmjet bankës emetuese dhe bankës përmbaruese.
Pas marrjes së dokumenteve në bazë të një letre kredie nga banka përmbaruese, banka lëshuese kontrollon përputhshmërinë e dokumenteve të paraqitura dhe detajet e tyre me kushtet e letrës së kredisë në bazë të vetë dokumenteve (në tekstin e mëtejmë si verifikim nga jashtë shenja).
Periudha për kontrollimin e dokumenteve nuk duhet të kalojë shtatë ditë pune pas ditës së marrjes së dokumenteve, përveç nëse parashikohet ndryshe nga një marrëveshje ndërmjet bankës emetuese dhe bankës përmbaruese.
Nëse konstatohet se dokumentet nuk përputhen nga karakteristikat e jashtme me kushtet e letrës së kredisë, banka emetuese ka të drejtë të refuzojë t'i pranojë ato ose të kërkojë fillimisht nga paguesi mundësinë e pranimit të këtyre dokumenteve. Nëse banka emetuese refuzon të pranojë dokumentet e specifikuara, ajo është e detyruar të njoftojë bankën nga e cila janë marrë dokumentet ose marrësin e fondeve, duke treguar në njoftim mospërputhjet që janë shkaku i refuzimit.
Nëse konstatohet një mospërputhje nga shenjat e jashtme midis dokumenteve të pranuara nga banka përmbaruese nga marrësi i fondeve dhe kushteve të letrës së kredisë, banka emetuese ka të drejtë të kërkojë nga banka përmbaruese kthimin e shumave të paguara marrësit. të fondeve në kurriz të mbulimit të transferuar në bankën përmbaruese (nën letrën e mbuluar (të depozituar) të kredisë), rivendosjen e shumave të fshira nga një llogari korrespondente e hapur në bankën përmbaruese ose refuzimin e bankës përmbaruese për të rimbursuar shumat e paguara për marrësin e fondeve (nën një letër kredie të pambuluar (të garantuar).
Banka emetuese është e detyruar, jo më vonë se dita e punës pas ditës së kthimit të shumës së gjendjes së papërdorur ose të shumës së kredisë së mbuluar (të depozituar) të reduktuar ose të anuluar, të kreditojë shumën përkatëse në llogarinë e paguesit nga të cilat fondet janë debituar për të mbuluar letrën e kredisë.
Praktika e arbitrazhit
Shih Letrën Informative të Presidiumit të Gjykatës së Lartë të Arbitrazhit të Federatës Ruse, datë 15 janar 1999 Nr. 39 "Rishikimi i praktikës së zgjidhjes së mosmarrëveshjeve në lidhje me përdorimin e letrës së kredisë dhe formave të arkëtimit të pagesës".
PROCEDURA E PUNËS ME LETËKREDI NË BANKA EKZEKUTUESE
Banka përmbaruese njofton menjëherë marrësin e fondeve për marrjen e letrës së kredisë në mënyrën e rënë dakord me të, e ndjekur nga konfirmimi me shkrim në çdo formë jo më vonë se dita e punës pas ditës së marrjes së letrës së kredisë nga banka emetuese. Nëse banka përmbaruese nuk është banka që i shërben marrësit të mjeteve, banka përmbaruese ka të drejtë të informojë marrësin e fondeve për marrjen e letrës së kredisë nëpërmjet bankës së marrësit.
Në rast dyshimi për korrektësinë e të dhënave në letrën e kredisë, banka përmbaruese ka të drejtë t'i dërgojë një kërkesë në çdo formë bankës emetuese. Detajet në letrën e kredisë përcaktohen brenda periudhës së vlefshmërisë së letrës së kredisë. Në këtë rast, banka përmbaruese mund të njoftojë paraprakisht marrësin e fondeve ose bankën që i shërben marrësit të fondeve për hapjen e një letre kredie në favor të marrësit të fondeve.
Për të marrë fonde sipas një letre krediti, marrësi i fondeve i paraqet bankës përmbaruese katër kopje të regjistrit të llogarive, formularin 0401065 (Shtojca 21 e Rregullores për pagesat pa para në Federatën Ruse Nr. 2-P) dhe dokumentet e parashikuara nga kushtet e letrës së kredisë.
Kopja e parë e regjistrit të llogarive hartohet me nënshkrimet e personave të autorizuar për të nënshkruar dokumentet e shlyerjes dhe një vulë. Nëse banka përmbaruese është një bankë që i shërben marrësit të fondeve, të njëjtat të dhëna shënohen në rreshtat “Banka përmbaruese” dhe “Banka marrëse” të regjistrit të llogarisë. Nëse banka përmbaruese nuk është banka që i shërben marrësit të fondeve, në rreshtin “Banka përmbaruese” të regjistrit të llogarive shënohen të dhënat e bankës në të cilën marrësi i fondeve dorëzon dokumentet sipas letrës së kredisë. Regjistri i llogarive dhe dokumentet e parashikuara nga kushtet e letrës kreditore duhet të dorëzohen brenda periudhës së përcaktuar në letrën e kredisë, por brenda periudhës së vlefshmërisë së letrës së kredisë. Kopja e katërt e regjistrit të llogarive përgatitet me vulën e bankës, datën e marrjes së dokumenteve dhe nënshkrimin e kontabilistit dhe shërben si faturë për marrjen e dokumenteve.
Banka përmbaruese është e detyruar të kontrollojë pamjen e jashtme të dokumenteve për përputhjen me kushtet e letrës së kredisë, si dhe korrektësinë e regjistrit të llogarive. Periudha për kontrollimin e dokumenteve nuk duhet të kalojë shtatë ditë pune pas ditës së marrjes së dokumenteve, përveç nëse parashikohet ndryshe nga një marrëveshje ndërmjet bankës emetuese dhe bankës përmbaruese.
Kur konstatohet se dokumentet e specifikuara janë në përputhje me kushtet e letrës së kredisë dhe korrektësinë e regjistrit të llogarive, banka përmbaruese kryen pagesën sipas letrës së kredisë. Të gjitha kopjet e regjistrit të llogarive të pranuara nga banka vendosen me vulën e bankës, datën e pranimit dhe nënshkrimin e kontabilistit. Gjatë ekzekutimit të një letre kredie të revokueshme, banka përmbaruese kryen pagesën e plotë nëse në momentin e dorëzimit të dokumenteve nuk ka marrë urdhër nga banka emetuese për anulimin e letrës së kredisë, në një pjesë të shumës së letrës. e kredisë - pas marrjes së një urdhri nga banka emetuese për të zvogëluar shumën e letrës së kredisë.
Nëse konstatohet se dokumentet e specifikuara nuk përputhen për arsye të jashtme me kushtet e letrës së kredisë, banka përmbaruese ka të drejtë të refuzojë t'i pranojë ato, duke njoftuar menjëherë marrësin e fondeve dhe bankën emetuese dhe duke vënë në dukje mospërputhjet që janë arsyeja e refuzimit. Marrësi i fondeve ka të drejtë të riparaqesë dokumentet e kërkuara nga letra kreditore përpara skadimit të saj.
Kur paguani me një letër kredie, shuma e specifikuar në regjistrin e llogarive kreditohet (transferohet) në llogarinë e marrësit të fondeve me urdhërpagesë nga banka përmbaruese.
Kopja e parë e urdhërpagesës, së bashku me kopjen e parë të regjistrit të llogarive, vendoset në dokumentet e përditshme të bankës si bazë për shlyerjen e fondeve nga llogaria e destinuar për kontabilizimin e shumave të mbuluara (të depozituara ) kreditimin, ose si bazë për fshirjen e fondeve nga llogaria korrespondente e bankës emetuese e hapur në bankën përmbaruese, me një letër kredie të pambuluar (të garantuar).
Banka përmbaruese i dërgon bankës lëshuese një kopje të dytë të regjistrit të llogarive me dokumentet e kërkuara nga kushtet e letrës së kredisë bashkëngjitur, si dhe një kopje të tretë të regjistrit të llogarive për përdorim nga banka emetuese dhe për dorëzim. ndaj paguesit.
Nëse kushtet e letrës së kredisë parashikojnë pranim nga një person i autorizuar nga paguesi, ky i fundit duhet t'i sigurojë bankës përmbaruese ose një autorizim të lëshuar nga paguesi (nëse personi i autorizuar është një individ) ose një kopje të marrëveshje (nëse personi i autorizuar është një organizatë).
Personi i autorizuar nga paguesi plotëson të dhënat e mëposhtme në të gjitha kopjet e formularëve të regjistrit të llogarisë:
"Pranuar në kurriz të një letre kredie të datës ________________ Nr.____________ (datë) nga i Autorizuari _________________________________________________________________ (Emri i plotë, të dhënat e pasaportës së një individi ose emri i një organizate) Emri i organizatës paguese ____________________________________ Nënshkrimi _________________ M.P. Data __________________________. PËRGJEGJËSIA E BANKËS PËR SHKELJE TË KUSHTEVE TË LETËKREDITËS
Përgjegjësia për shkeljen e kushteve të letrës së kredisë banka emetuese është përgjegjëse ndaj paguesit dhe banka përmbaruese është përgjegjëse ndaj bankës emetuese.
Nëse banka përmbaruese në mënyrë të paarsyeshme refuzon të paguajë fondet sipas një letre kredie të mbuluar ose të konfirmuar, përgjegjësia ndaj marrësit të fondeve mund t'i caktohet bankës përmbaruese.
Në rast të një pagese të gabuar nga banka përmbaruese të fondeve sipas një letre kredie të mbuluar ose të konfirmuar për shkak të shkeljes së kushteve të letrës së kredisë, detyrimi ndaj paguesit mund t'i caktohet bankës përmbaruese.
MBYLLJA E LETËKREDITËS
Letra e kredisë mbyllet në bankën përmbaruese:
- pas skadimit të letrës së kredisë (në shumën e letrës së kredisë ose gjendjes së saj);
- nëse marrësi i fondeve refuzon të përdorë letrën e kredisë (plotësisht ose pjesërisht) përpara skadimit të saj, nëse kjo lejohet nga kushtet e letrës së kredisë, duke dërguar një kërkesë për mbylljen e letrës së kredisë në bankën përmbaruese. . Kushtet e letrës së kredisë mund të parashikojnë marrjen e pëlqimit të paguesit dhe (ose) bankës lëshuese për të refuzuar përdorimin e letrës së kredisë nga marrësi i fondeve. Refuzimi për të përdorur një letër kredie të konfirmuar është i mundur me pëlqimin e bankës konfirmuese;
- kur një letër kredie revokohet (plotësisht ose pjesërisht) nga banka emetuese, përfshirë me kërkesë të paguesit ose pas marrjes së pëlqimit të marrësit të fondeve sipas një letre kredie të parevokueshme.
Rimbursimi i shumës në bankën emetuese sipas një letre kredie të mbuluar (të depozituar) kryhet nga banka përmbaruese me urdhërpagesë njëkohësisht me mbylljen e letrës së kredisë pas skadimit të letrës së kredisë ose në ditën e paraqitjes. të dokumentit që shërben si bazë për mbylljen e letrës së kredisë.
Procedura për revokimin e një letre kredie të pambuluar (të garantuar) përcaktohet me një marrëveshje ndërmjet bankës emetuese dhe bankës përmbaruese.
Për mbylljen e letrës së kredisë, banka përmbaruese duhet t'i dërgojë një njoftim bankës emetuese, të hartuar në çdo formë dhe të lëshuar me vulën e bankës, datën e përgatitjes dhe nënshkrimin e kontabilistit.
"Në përgjigje të një kërkese në lidhje me botimin e ri të Rregullores Nr. 2-P "Për pagesat pa para në Federatën Ruse", Departamenti i Sistemeve të Pagesave dhe Shlyerjeve na tha si më poshtë.
Direktiva Nr. 1442-U parashikon një botim të ri të Kapitujve 4 - 6 të Rregullores Nr. 2-P, të cilat rregullojnë shlyerjet sipas letrave të kreditit në rubla. Si botimi aktual ashtu edhe ai i ri bazohen në normat e Kapitullit 46 "Zgjidhjet" të Kodit Civil të Federatës Ruse, i cili përcakton rregullat për shlyerjet sipas një letre kredie. Në të njëjtën kohë, ndryshimet marrin më shumë parasysh praktikën moderne ruse të përdorimit të formës së pagesës së letrës së kredisë, si dhe standardet ndërkombëtare, të cilat përcaktohen në Doganat Uniforme dhe Praktika për Letrat e Kredisë Dokumentare të Dhomës Ndërkombëtare. e Tregtisë (UCP).
Rregullat e edicionit aktual, të cilat parashikonin pjesëmarrjen në shlyerjet me letra kredie të bankës emetuese që i shërben paguesit dhe bankës ekzekutive që i shërben marrësit të fondeve, u plotësuan në Direktivën nr. 1442-U me rregulla që përcaktonin mundësinë e duke përdorur skema të tjera pagesash dhe metoda të përmbushjes së detyrimeve nga bankat, përkatësisht:
- është e mundur të përfshihet një bankë e tretë në ekzekutimin e letrës së kredisë, e cila nuk është banka që i shërben marrësit të fondeve dhe vepron si bankë përmbaruese. Kjo nuk bie ndesh me normat e paragrafit 3 të kapitullit 46 të Kodit Civil të Federatës Ruse, pasi ato nuk përmbajnë një tregues të drejtpërdrejtë që banka përmbaruese duhet të jetë banka që i shërben marrësit të fondeve;
- Procedura për hartimin e një letre krediti është ndryshuar. Sipas versionit aktual, letra e kredisë hartohet nga paguesi dhe dorëzohet në bankën emetuese. Sidoqoftë, në përputhje me Kodin Civil të Federatës Ruse, banka emetuese merr përsipër të kryejë pagesa për marrësin e fondeve ose të autorizojë bankën përmbaruese për të kryer pagesa të tilla. Bazuar në këtë, në botimin e ri të kapitujve 4 - 6 të rregullores nr. 2-P, bankës emetuese i është besuar detyrimi për të transferuar fonde sipas një letre kredie të mbuluar dhe për të transferuar kushtet e letrës së kredisë duke hartuar një letër kredie nga banka emetuese në formularin 0401063 bazuar në kërkesën e paguesit për të hapur një letër kredie;
- janë sqaruar procedura dhe koha e verifikimit të dokumenteve nga banka përmbaruese dhe banka emetuese. Në përputhje me Direktivën Nr. 1442-U, dokumentet e paraqitura nga marrësi i fondeve kontrollohen nga bankat për respektimin e kushteve të letrës së kredisë bazuar në karakteristika të jashtme brenda një periudhe jo më të gjatë se shtatë ditë pune;
- është e mundur të përdoren, me marrëveshje ndërmjet bankave, metoda të ndryshme të rimbursimit të fondeve nga banka emetuese ndaj bankës përmbaruese kur kjo e fundit ekzekuton një letër kredie të pambuluar (të garantuar), për shembull, duke i dhënë të drejtën një banke të tretë në e cila hapet një llogari korrespondente e bankës emetuese për të fshirë fondet sipas letrës së kredisë në bazë të kërkesave të bankës së emëruar, si dhe duke lëshuar një garanci pagese të bankës emetuese ose të një banke të tretë në favor të të nominuarit. bankë. Versioni aktual parashikohet vetëm për rastin e fshirjes së fondeve sipas një letre kredie nga banka zbatuese nga llogaria korrespondente e bankës emetuese;
- Përdorimi i mjeteve elektronike lejohet në të gjitha fazat e shlyerjeve sipas një letre krediti. Direktiva nr.1442-U përmban një rregull sipas të cilit transferimi i dokumenteve për hapjen e një letre krediti dhe kushtet e saj, konfirmimi i një letre krediti, ndryshimi i kushteve të një letre krediti ose mbyllja e saj, si dhe Pëlqimi i bankës për të pranuar (refuzuar të pranojë) dokumentet e paraqitura mund të kryhet nga bankat e çdo lloj komunikimi që lejon dikë të identifikojë me siguri dërguesin e dokumentit."
