Норма обов'язкових резервів- встановлена законом строго певна частка зобов'язань комерційного банкуза залученими ним депозитами, яку банк повинен тримати в резерві центральному банку. Норма обов'язкових резервів встановлює розмір гарантійного фонду комерційного банку, що забезпечує надійне виконання його зобов'язань перед клієнтами. Використовується центральним банком інструментом регулювання діяльності комерційних банків.
Ціль політики обов'язкових резервів полягає у посиленні залежності комерційних банків від рефінансування із боку за Центральний банк і посиленні цим контролю над їх ліквідністю.
Нормативи обов'язкових резервів (політика мінімальних резервів)
Розмір обов'язкових резервів (у %) до зобов'язань банку, і навіть порядок депонування обов'язкових резервів у Банку Росії встановлюються радою директорів. Законом також встановлено, що нормативи обов'язкових резервів не можуть перевищувати 20% зобов'язань банку та можуть бути різними для різних кредитних організацій. Нормативи обов'язкових резервів неможливо знайти одночасно змінено більш ніж 5%.
Нині обов'язкові резерви – це найбільш ліквідні активи, які мають мати всі кредитні організації. Згідно з правилами, що склалися у світі, обов'язкові резерви зберігаються в ЦП у формі безстрокових вкладів. Верхнього кордону їх немає (У РФ – до 20%). Ці засоби не лежать замороженими. Ними можуть користуватися різні банки протягом тривалого часу, але при цьому у розпорядженні ЦП повинна залишатися певна сума так званого мінімального резерву, необхідна для роботи ділового банку протягом певного періоду (зазвичай одного місяця). Якщо банк не виконує цієї вимоги, він виплачує штрафні відсотки.
Норма обов'язкового резерву розраховується як ставлення його до термінових зобов'язань ділового банку. Політика резервування є досить грубим методом і якщо при цьому не використовуються інші інструменти створюється певна жорсткість в економічному регулюванні. Вважається, що операції на ринку та облікова політика – методи тонкого регулювання. З метою пом'якшення дії резервної політики ЦП намагається доповнювати ці заходи та щодо рідко здійснювати зміни норми резервів.
Мінімальні резерви виконують дві основні функції . По-перше, вони як ліквідні резерви є забезпеченням зобов'язань комерційних банків за депозитами їх клієнтів. Змінюючи норму обов'язкових резервів, ЦБ підтримує рівень ліквідності комерційних банків на мінімально допустимому рівні залежно від економічної ситуації. По-друге, мінімальні резерви є інструментом, який використовується ЦБ регулювання обсягу грошової маси країни. З допомогою зміни нормативу резервних коштів ЦБ регулює масштаби активних операцій комерційних банків, тобто. обсяг кредитів, що видаються, що означають кредитну емісію.
Кредитні інститути можуть розширювати позичкові операції, якщо їх обов'язкові резерви ЦБ перевищують встановлений норматив. Коли маса грошей у обороті (готівкових і безготівкових) перевищує необхідну потребу, ЦБ проводить політику кредитної рестрикції шляхом підвищення нормативів відрахування, тобто відсотка резервування коштів у Центральному банку. Тим самим він змушує банки скоротити обсяг активних операцій.
Розмір обов'язкових резервів (у %) до зобов'язань банку, і навіть порядок депонування обов'язкових резервів у Банку Росії встановлюються радою директорів. Законом також встановлено, що нормативи обов'язкових резервів не можуть перевищувати 20% зобов'язань банку і можуть бути різними для різних кредитних організацій. Нормативи обов'язкових резервів не можуть бути змінені більш ніж на 5%.
Нині обов'язкові резерви - це найбільш ліквідні активи, які мають мати всі кредитні організації. Згідно з правилами, що склалися у світі, обов'язкові резерви зберігаються в ЦП у формі безстрокових вкладів. Верхнього кордону їх немає (У РФ - до 20%). Ці кошти не лежать замороженими. Ними можуть користуватися різні банки протягом тривалого часу, але при цьому в розпорядженні ЦП повинна залишатися певна сума так званого мінімального резерву, необхідна для роботи ділового банку протягом певного періоду (зазвичай одного місяця). Якщо банк не виконує цієї вимоги, він виплачує штрафні відсотки.
Норма обов'язкового резерву розраховується як ставлення його до термінових зобов'язань ділового банку. Наприклад: норма резервів становить 20%. Це означає, що банк, що має термінові зобов'язання у сумі 1 млн руб.
повинен розташувати в ЦП резерви у сумі 200 тис. крб. Якщо наступного місяця термінові зобов'язання збільшаться до двох мільйонів, то банк має збільшити свої резерви в ЦП до 400 тис. Політика резервування є досить грубим методом і якщо при цьому не використовуються інші інструменти, створюється певна жорсткість в економічному регулюванні. Вважається, що операції на відкритому ринку та облікова політика – методи тонкого регулювання. З метою пом'якшення дії резервної політики ЦП намагається доповнювати ці заходи та щодо рідко здійснювати зміни норми резервів.
Мінімальні резерви виконують дві основні функції. По-перше, вони як ліквідні резерви є забезпеченням зобов'язань комерційних банків за депозитами їх клієнтів. Змінюючи норму обов'язкових резервів, ЦБ підтримує рівень ліквідності комерційних банків на мінімально допустимому рівні залежно від економічної ситуації. По-друге, мінімальні резерви є інструментом, який використовується ЦБ регулювання обсягу грошової маси країни. З допомогою зміни нормативу резервних коштів ЦБ регулює масштаби активних операцій комерційних банків, тобто. обсяг кредитів, що видаються, що означають кредитну емісію.
Кредитні інститути можуть розширювати позичкові операції, їх обов'язкові резерви ЦБ перевищують встановлений норматив. Коли маса грошей обороті (готівкових і безготівкових) перевищує необхідну потребу, ЦБ проводить політику кредитної рестрикції шляхом підвищення нормативів відрахування, тобто відсотка резервування коштів у ЦБ. Тим самим він змушує банки скоротити обсяг активних операцій.
Резервна норма («резервні вимоги») - частина банківських депозитів (вкладів від населення та інших пасивів, які мають утримуватись комерційним банком у формі готівки або у формі депозитів) у центральному банку. Інакше кажучи, резервна норма - це своєрідний недоторканний запас коштів, який комерційних банків немає права використовувати реалізації своїх операцій. Вона встановлюється державою за допомогою центрального банку та, як правило, протягом фінансового року може кілька разів змінюватись. При цьому резервна норма може бути різною залежно від режимів та цілей надання банком кредитів.
На сьогоднішній день застосовується диференційована норма обов'язкового резервування: для коштів комерційних банків, які можуть бути використані у валютних спекуляціях, – 22%, для кредитів комерційних банків терміном до 90 днів? 15% для кредитів понад 90 днів? 10%.
Яких результатів досягає держава, встановлюючи ту чи іншу резервну норму?
Насамперед, через регулювання норми обов'язкового резервування держава збільшує чи зменшує сукупну грошову масу країни. Розглянемо кілька прикладів. Припустимо, що депозити комерційного банку становлять 100 000 дол., а центральний банк ухвалив рішення про збільшення резервної норми з 20 до 40%. Виконуючи рішення центрального банку, комерційний банк змушений скоротити кредитну емісію. З 100000 дол. за норми 20%, комерційний банк міг видати позички у сумі 500000 дол. (оскільки розрахунки показують, що з резерві 20% кожен реальний долар перетворюється на п'ять «кредитних»). При резерві 40% емісія кредитних грошей скорочується вдвічі. Крім цього, збільшення резервної норми змусить комерційний банк скоротити поточні рахунки та спрямувати частину коштів на збільшення резервів. До підвищення резервної норми резервна частина депозитів становила 20 000 дол. (20% від 100 000 дол.). Тепер вона складе 40000 дол. (40% від 100000 дол.). Отже, кредитні можливості комерційного банку зменшились на 20 000 дол.
Таким чином, у разі підвищення резервної норми можливості комерційних банків кредитувати економіку зменшуються, пропозиція грошей скорочується. А це, у свою чергу, викликає зростання відсотків за кредитами (згідно із законом пропозиції при зменшенні пропозиції ціна збільшується), зменшення попиту на позикові кошти та уповільнення економічного зростання. Останнє, як свідчить практика ринкової економіки, є найважливішим засобом боротьби з інфляцією.
Коли треба «підігріти» економіку, подолати кризові явища, уряд зменшує резервні норми, внаслідок чого кредитні можливості комерційних банків зростають. Зростає пропозиція грошей, позичковий відсоток знижується, попит на позикові кошти зростає, і економіка виходить із застою, починається економічне зростання.
Велике значення має також встановлення обов'язкових резервів як «страхування» кожного вкладника. Цим заходом держава намагається захистити їхні інтереси, обмежуючи «апетити» комерційних банків в активних операціях. У разі банкрутства банків обов'язкові резерви використовуються для погашення боргових зобов'язань перед вкладниками.
Норма обов'язкових резервів банку
Щоб працювати без претензій з боку ЦП, кожен банк зобов'язаний дотримуватись встановлених правил і норм. Однією з таких норм є норма обов'язкових резервів (НОР). Її запровадження стало основним інструментом грошово-кредитної політики та гарантом виконання зобов'язань банку перед своїми клієнтами, навіть якщо фінансове становище банку похитнулося.
Резерв дозволяє ЦБ страхувати депозити вкладників. Також НОР впливає на обсяги кредитів, що видаються, загальну інфляцію нацвалюти та випуск боргових безготівкових грошей. Навіть щонайменше збільшення норми резерву може призвести до падіння активності банку. Норми резервів ЦБ намагається тримати одному рівні, інакше зміни болісно позначаються на кредитному установі. У разі підвищення норми банк змушений шукати додаткові гроші, щоб забезпечити собі фінансову стійкість. Гроші беруться з двох джерел: кредити ЦП та продаж власних акцій. Обидва способи знижують ліквідність. Якщо норматив знижується, то банку звільняються вільні кошти, які йдуть погашення поточної заборгованості та підвищення ліквідності.
Що таке норма обов'язкових резервів банку?
НОР – це встановлена законом норма зобов'язань кредитної організації за вкладами, що залучаються, яка повинна бути передана на зберігання в ЦП. Вона може зберігатися у вигляді депозиту або у готівковому вигляді. Також вона є гарантійним фондом, за рахунок якого зобов'язання перед клієнтами буде виконано у повному обсязі.
ЦБ використовується НОР регулювання діяльності всіх банків. На даний момент величина НОР становить 4,25%. Під час проведення кредитно-грошової політики, ЦБ використовується основний інструмент – зміна НОР. З його допомогою регулюються обсяги безвідсоткових депозитів, що є на особливих рахунках національного банку.
НОР встановлюється у вигляді відсотка суми вкладів банку. Залежно від типу вкладу, може змінюватись його величина прямо пропорційно до ліквідності. Чим більший банк, тим більшою буде для нього норма.
Рішення підвищувати НОР може ухвалюватися ЦБ з метою зменшення пропозиції грошей та стримування інфляційних процесів. Зменшення НОР вводиться для активізації економічного зростання та посилення кредитної активності. Частину суми, яку банк передавав ЦБ, після зниження НОР, банк може направляти на кредитування, що принесе додатковий дохід.
Варто зазначити, що ЦБ рідко застосовує інструмент зміни НОР, оскільки це є потужним впливом на російську банківську систему, яка отже перебуває в хисткому становищі. Необдумані рішення щодо зміни НОР у той чи інший бік може дати ефект апокаліпсису.
Вплив норми обов'язкових резервів кредитну політику.
Багато хто представляє роботу банків так: банк отримує вклад під один відсоток і видає його в кредит під підвищений. Різниця у відсотках – це і є прибуток банку. Насправді, це не зовсім так.
Частину грошей із депозиту банк передає на зберігання до ЦБ. Так, якщо НОР становить 5%, то з 1 млн.р. 50 тис.р. йдуть на резерв. Ці кошти банк вже може видавати під відсотки у вигляді кредитів Це і пояснює різницю між кредитними та депозитними ставками. За фактом кошти банку перебувають у постійному обороті.
Якщо трапиться ситуація, що більшість вкладників прийде за своїми грошима, то банк може потрапити в складну ситуацію. Вільних коштів у банку у великому обсязі немає. За умовами вкладники можуть вимагати свої гроші будь-якої миті. Почувши, що банк відмовляється видавати гроші, це викличе хвилю обурень та підозр щодо благонадійності банку. Решта вкладників побіжить знімати гроші з усіх рахунків, що підхитне стійкість банків. Це спричинить дестабілізацію банківської системи, т.к. вона працює "майбутні" гроші.
Щоб такого уникнути або хоча б мінімізувати, було введено норму обов'язкових резервів – частину грошей, яка передається на зберігання до ЦП. За наявності критичної ситуації (навали вкладників), ЦБ швидко вливає резерв у банк. Щойно всі бажаючі отримали свої кошти і ситуація заспокоїлася, банк продовжує жити за своїм сценарієм: приймає кошти на депозит, відраховує на резерв ЦП, видає кредити, отримує суму з відсотками.
Таким чином, усі отримані кошти банк не може видавати у вигляді кредитів. Щоб компенсувати резерв та отримати дохід, ставка за кредитом значно перевищує ставку за депозитом.
Як розраховується НОР?
Резерви утворюють недоторканний запас грошей, які банк немає права використовувати у своїх цілях.
НОР = обов'язкові резерви банку/зобов'язання за безстроковими вкладами
Якщо норма обов'язкових резервів становить 5%, а банк прийняв вкладів на 10 млн.р., то резерв він зобов'язаний відправити 500 т.р.
Приклад розрахунку НОР можна побачити малюнку:
Шляхом зміни НОР ЦП впливає кредитоспроможність банку. Зменшивши норматив, ЦБ дозволяє банку більше грошей віддавати в кредити та отримувати більше прибутку.
Зниження НОР ще називають «політикою дешевих грошей». Вона необхідна збільшення обсягу кредитних грошей, стимулювання витрат населення, скорочення безробіття.
Збільшення НОР є частиною «політики дорогих грошей». Вона скорочує можливості банку із видачі кредитів. Це, у свою чергу, обмежує обсяги грошей в обігу та знижує інфляцію.
Зобов'язання щодо формування резервів утворюються в банку з отримання ліцензії. Резерви зберігаються у ЦП на безвідсоткових рахунках. У разі ліквідації банку резерви передаються спеціальної комісії, яка займається ліквідацією кредитної організації. Від резервування звільняються гроші, залучені від ЮЛ терміном від 3 років, облігації з терміном погашення від 3 років, зобов'язання у негрошової формі (цінні папери, метали), зобов'язання перед кредитними організаціями.
При невнесенні резервів у встановлений термін ЦБ має право списувати недовнесок з коррахунку банку. Крім цього, згідно зі ст.38 ФЗ №86 від 10.07.2002 р. ЦБ застосовує штраф за порушення в розмірі не більше подвоєної ставки рефінансування від суми внеску.
Яким чином розмір НОР буде небезпечним для банку?
Збільшення НОР може негативно позначитися на становищі банку. Підвищення означає, що банк повинен у стислі терміни збільшити частку резервів на своєму рахунку в ЦП. Вилучити гроші з обігу неможливо. Строки повернення виданих кредитів розтягуються на кілька років. Норматив може бути змінено одноразово більш, ніж 5 п.п. З огляду на величезні вкладні портфелі навіть така зміна може становити солідну величину в грошовому еквіваленті. Дістати в моменті сотні мільйонів рублів не під силу навіть найстабільнішому банку.
Змінюючи НОР, ЦБ тримає ліквідність банку мінімально можливому рівні. Однак це може позначитися на загальному становищі банку. З огляду на його складну структуру швидко перебудується на нові умови практично неможливо. Ліквідність починає швидко падати, що призводить до порушення інших показників. У складній економічній ситуації це може спричинити крах. Підвищення НОР на максимум 5% може призвести до банкрутства банку через неможливість виконання вимог ЦП.
Норма обов'язкових резервів
Норма обов'язкових резервів- встановлена законом строго певна частка зобов'язань комерційного банку за залученими їм депозитами, яку банк повинен тримати в резерві в центральному банку. Норма обов'язкових резервів встановлює розмір гарантійного фонду комерційного банку, що забезпечує надійне виконання його зобов'язань перед клієнтами. Використовується центральним банком інструментом регулювання діяльності комерційних банків.
В Росії
З 25 березня 2011 року норма обов'язкових резервів, встановлена Центральним Банком РФ складає:
- За зобов'язаннями кредитних організацій перед юридичними особами нерезидентами у валюті Російської Федерації та іноземній валюті - 5,5 %
- За зобов'язаннями перед фізичними особами у валюті Російської Федерації та в іноземній валюті - 4,0 %
- За іншими зобов'язаннями кредитних організацій у валюті Російської Федерації та іноземній валюті - 4,0 %
- Коефіцієнт усереднення (для кредитних організацій, крім розрахункових небанківських кредитних організацій, РЦ ОРЦП) – 0,6
- Коефіцієнт усереднення (для розрахункових небанківських кредитних організацій, РЦ ОРЦП) – 1
Коефіцієнт усереднення позначає частку обсягу фонду обов'язкових резервів, якою банк розпоряджатися неспроможна за жодної умови. При цьому рештою фонду банк може розпоряджатися, але таким чином, щоб середньомісячний обсяг коштів у Банку Росії був не меншим за розрахункову величину фонду.
Таким чином, з депозиту, розміщеного в комерційному банку громадянином РФ або юридичною особою, банк зберігає 4,0% у Центральному Банку РФ як резерв.
На Україні
Основна стаття: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб України
Примітки
Посилання
- Нормативи обов'язкових резервів (резервні вимоги), встановлені Банком Росії
Wikimedia Foundation.
2010 .
Ставлення суми обов'язкових фінансових резервів, які комерційних банків зобов'язані зберігати у центральному банку, до загального обсягу зобов'язань комерційного банку. Норма обов'язкових резервів встановлює величину гарантійного фонду комерційного ... Фінансовий словник
Економічний словник
Величина, що дорівнює відношенню суми обов'язкових грошових резервів, які комерційні банки зобов'язані зберігати в Центральному банку, до суми грошових зобов'язань комерційного банку або суми коштів, залучених банком. Н.о.р.… … Словник бізнес-термінів
норма обов'язкових резервів- Відношення суми обов'язкових грошових резервів, які комерційні банки зобов'язані зберігати в центральному банку, до загального обсягу зобов'язань комерційного банку (або суми коштів, залучених банком). Норма обов'язкових резервів. Словник економічних термінів
НОРМА ОБОВ'ЯЗКОВИХ РЕЗЕРВІВ- встановлена Центральним банком частка коштів комерційних банків та інших кредитних установ, яку вони мають зберігати на депозитах у Центральному банку страны. Головне призначення обов'язкових резервів у тому, що зміна їх розмірів. Великий бухгалтерський словник
НОРМА ОБОВ'ЯЗКОВИХ РЕЗЕРВІВ- встановлена законом частка коштів комерційних банків та інших кредитних установ, що вони мають зберігати на депозитах у Центральному банку страны. Головне призначення обов'язкових резервів у тому, що зміна їх розмірів допомагає… Великий економічний словник
Норма обов'язкових резервів- метод прямого впливу на величину резервів, що зберігаються комерційними банками на безвідсоткових рахунках у центральному банку. Економіка: глосарій
Відсоткові відносини суми обов'язкових резервів, що утворюються за окремими статтями банківських пасивів, до обсягу зобов'язань за відповідними статтями. Комерційні банки повинні зберігати ці резерви в центральному банку. Енциклопедичний словник економіки та права
